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臺灣嘉義地方法院刑事判決　　　　　　　106年度金訴字第5號 公　訴　人　臺灣嘉義地方檢察署檢察官 被　　　告　蔣岳哲 選任辯護人　汪玉蓮律師 　　　　　　王　漢律師 　　　　　　奚淑芳律師 被　　　告　李宜芬 選任辯護人　陳以敦律師 　　　　　　張蓁騏律師 被　　　告　吳玟惠 選任辯護人　張蓁騏律師 　　　　　　王　漢律師 被　　　告　韓書婷 指定辯護人　詹忠霖律師 被　　　告　張育誠 指定辯護人　詹忠霖律師 被　　　告　陳柏廷 選任辯護人　張蓁騏律師 　　　　　　王　漢律師 被　　　告　謝旻君 選任辯護人　張蓁騏律師 　　　　　　王　漢律師 被　　　告　李宜珊 指定辯護人　詹忠霖律師 被　　　告　李名欣 選任辯護人　陳以敦律師 被　　　告　周怡君 指定辯護人　林彥百律師 被　　　告　蔡嘉隆 指定辯護人　林彥百律師 被　　　告　田恊肱 選任辯護人　王　漢律師 被　　　告　吳厚憲 指定辯護人　林彥百律師 上列被告因違反銀行法案件，經檢察官提起公訴（105年度偵續 字第60號、105年度偵續字第78號），本院判決如下： 主 文 癸○○共同法人行為負責人犯銀行法第一百二十五條第一項前段 之非銀行不得辦理國內外匯兌業務罪，處有期徒刑貳年。緩刑伍 年。並應於本判決確定之日起壹年內向公庫支付新臺幣貳佰伍拾 萬元。 戊○○共同法人行為負責人犯銀行法第一百二十五條第一項前段 之非銀行不得辦理國內外匯兌業務罪，處有期徒刑壹年拾月。緩 刑肆年。並應於本判決確定之日起壹年內向公庫支付新臺幣伍拾 萬元。 乙○○共同法人行為負責人犯銀行法第一百二十五條第一項前段 之非銀行不得辦理國內外匯兌業務罪，處有期徒刑壹年捌月。緩 刑叁年。並應於本判決確定之日起陸月內向公庫支付新臺幣貳拾 萬元。 寅○○共同法人行為負責人犯銀行法第一百二十五條第一項前段 之非銀行不得辦理國內外匯兌業務罪，處有期徒刑拾月。緩刑貳 年。並應於本判決確定之日起陸月內向公庫支付新臺幣叁萬元。 辛○○共同法人行為負責人犯銀行法第一百二十五條第一項前段 之非銀行不得辦理國內外匯兌業務罪，處有期徒刑壹年陸月。緩 刑叁年。並應於本判決確定之日起陸月內向公庫支付新臺幣拾萬 元。 壬○○共同法人行為負責人犯銀行法第一百二十五條第一項前段 之非銀行不得辦理國內外匯兌業務罪，處有期徒刑拾月。 丑○○共同法人行為負責人犯銀行法第一百二十五條第一項前段 之非銀行不得辦理國內外匯兌業務罪，處有期徒刑壹年貳月。緩 刑叁年。並應於本判決確定之日起陸月內向公庫支付新臺幣捌萬 元。 己○○共同法人行為負責人犯銀行法第一百二十五條第一項前段 之非銀行不得辦理國內外匯兌業務罪，處有期徒刑壹年陸月。緩 刑叁年。並應於本判決確定之日起陸月內向公庫支付新臺幣陸萬 元。 丁○○幫助法人行為負責人犯銀行法第一百二十五條第一項前段 之非銀行不得辦理國內外匯兌業務罪，處有期徒刑壹年。緩刑貳 年。並應於本判決確定之日起陸月內向公庫支付新臺幣伍萬元。 庚○○幫助法人行為負責人犯銀行法第一百二十五條第一項前段 之非銀行不得辦理國內外匯兌業務罪，處有期徒刑玖月。緩刑貳 年。並應於本判決確定之日起陸月內向公庫支付新臺幣貳萬元。 子○○幫助法人行為負責人犯銀行法第一百二十五條第一項前段 之非銀行不得辦理國內外匯兌業務罪，處有期徒刑玖月。緩刑貳 年。並應於本判決確定之日起陸月內向公庫支付新臺幣貳萬元。 甲○○幫助法人行為負責人犯銀行法第一百二十五條第一項前段 之非銀行不得辦理國內外匯兌業務罪，處有期徒刑玖月。緩刑貳 年。並應於本判決確定之日起陸月內向公庫支付新臺幣貳萬元。 丙○○幫助法人行為負責人犯銀行法第一百二十五條第一項前段 之非銀行不得辦理國內外匯兌業務罪，處有期徒刑玖月。緩刑貳 年。並應於本判決確定之日起陸月內向公庫支付新臺幣貳萬元。 扣案如附表四所示之物，均沒收。 犯 罪 事 實 一、癸○○、戊○○、乙○○、辛○○、丑○○、壬○○（於民 國104年12月1日加入）、己○○（於104年12月1日加入）均 明知未經設立公司登記，不得以公司名義經營業務或為其他 法律行為，並與寅○○（於104年12月21日加入）（以下稱 癸○○等8人）均明知國內外匯兌業務屬於特許性之銀行金 融業務，除法律另有規定外，非銀行未經許可，不得辦理國 內外匯兌業務，且知悉自臺灣地區匯款至大陸地區之銀行， 存有法令上之限制，致使民眾經常透過地下管道進行新臺幣 與人民幣之匯兌，以節省匯兌損失及手續費，仍共同基於以 未經登記公司名義（違反公司法部分寅○○除外）經營國內 外匯兌業務及辦理臺灣地區與大陸地區匯兌業務以牟取匯兌 利差之犯意聯絡，自104年10月22日起（壬○○、己○○自 104年12月1日起，寅○○自104年12月21日起）至105年1月 25日止，以「寶利國際開發貿易有限公司」（址設嘉義市○ 區○○路○○○號4樓之4，以下簡稱「寶利公司」）（於104年 12月14日始設立登記，詳下述）名義經營國內外匯兌業務， 由癸○○負責招攬客戶、購買使用設備、人頭帳戶等，總攬 國內外匯兌事務；戊○○、乙○○分別係寶利公司之會計主 管及會計，寅○○則擔任會計助理，負責國內外匯兌會計事 務；辛○○擔任客服工作，負責對客戶報價匯率；丑○○、 壬○○、己○○，均擔任庶務，負責前往銀行匯款、提款、 購買物品等工作，共同辦理國內外匯兌業務，並利用癸○○ 所取得或購得之丁○○、庚○○、甲○○、子○○、丙○○ 如附表一所示帳戶，作為辦理國內外匯兌之帳戶使用，從事 臺灣地區與大陸地區之新臺幣與人民幣地下匯兌業務。丁○ ○、庚○○、子○○、甲○○、丙○○均能預見如提供自己 之帳戶供他人使用，足以幫助他人犯罪，進行犯罪行為之匯 款、轉帳、提款，致事後無法追查資金來源及金錢流向，進 一步造成執法機關查緝犯罪之困難，竟不違背其等本意，分 別基於幫助他人犯罪之不確定故意，以附表一編號1至6所示 方式，分別提供其等帳戶（含帳戶存摺、提款卡、印章及密 碼）供癸○○等8人使用於經營國內外匯兌業務；丁○○亦 明知公司負責人綜攬公司業務，應負相關法律責任，如將個 人身分證件資料，提供他人設立公司，登記為公司名義負責 人，該設立公司如經營法令禁止或違法之業務，將使實際經 營者脫免相關罪責或應負之責任，影響主管機關對於公司之 管理及對經營者不法查緝，竟接續前開幫助癸○○等8人違 法經營國內外匯兌業務之不確定故意，提供個人身分資料， 出名擔任「寶利公司」名義負責人，於104年12月14日向經 濟部設立公司登記。癸○○等8人之分工模式，係由癸○○ 擔任實際負責人，負責對外接受客戶委託後，指示戊○○準 備帳戶，乙○○、寅○○則協助戊○○處理帳戶事宜，張育 成負責客服接電話、詢問匯率，而丑○○、壬○○、己○○ 負責至銀行處理提、匯款之方式，以如附表一所示丁○○等 人之銀行帳戶，收受臺灣地區如附表一所示之客戶（匯款人 ）匯入之新臺幣後，再兌換人民幣匯款至大陸地區予客戶所 指定之不詳對象，以此方式經常性清理臺灣地區客戶與大陸 地區客戶間之債權債務關係，而共同辦理地下匯兌業務，總 計非法匯兌金額達新臺幣（以下同）3155萬7070元，並從中 賺取手續費及匯率價差，共獲利人民幣70萬元（詳細犯罪事 實如附表一所示）。嗣於105年2月25日，經嘉義市政府警察 局第一分局員警持本院核發之搜索票，至「寶利公司」上址 進行搜索，扣得癸○○等人經營地下匯兌所用或預備用如附 表四所示之物品。 二、案經嘉義市政府警察局第一分局報告臺灣嘉義地方法院檢察 署檢察官偵查起訴。 理 由 壹、證據能力部分： 一、按「刑事訴訟法第159條之4第2款規定，除顯有不可信之情 況外，從事業務之人於業務上或通常業務過程所須製作之紀 錄文書、證明文書，可作為證據。」而所稱從事業務之人於 業務上或通常業務過程所須製作之紀錄文書，因係於通常業 務過程不間斷、有規律而準確之記載，且大部分紀錄係完成 於業務終了前後，無預見日後可能會被提供作為證據之不實 登載動機，不實之可能性小，除非該等紀錄文書有顯然不可 信之情況，否則即有承認其證據能力之必要；因此，採取上 開文書作為證據，應注意該文書之製作，是否係於例行性之 業務過程中，基於觀察或發現而當場或即時記載之特徵。本 案被告丁○○及其選任辯護人於本院提出之入職申請表及工 作證明影本各乙份，檢察官否認其證據能力。經查，上開文 書係私人所製作之文書，為被告以外之人在審判外以書面所 為之陳述，屬於傳聞證據，上開入職申請表及工作證明係為 證明特定事實由私人所製作，並未具例行性之業務過程中， 基於觀察或發現而當場或即時記載之特徵，不具有經常性、 一般性，非為從事業務之人於通常業務過程所為之紀錄文書 ，核非屬刑事訴訟法第159條之4第2款之業務上製作之紀錄 文書或證明文書，復未經被告丁○○或其選任辯護人聲請本 院依法定程序合法調查，本院認無證據能力。 二、其餘本判決所引用為判斷基礎之下列證據，關於被告以外之 人於審判外陳述之傳聞供述證據，檢察官、被告、辯護人於 審判程序中均同意作為證據使用（本院卷一第296至320頁、 第351至366頁），本院審酌該等證據作成時之情況，並無違 法或不當取證，亦無顯不可信情形，而認為適當，均有證據 能力。另非供述證據亦均依法定程序取得，經合法調查程序 ，與待證事實間復具相當關聯性，無不得為證據之情形，均 有證據能力。 貳、認定犯罪事實所憑證據及理由暨論罪科刑 一、訊據被告癸○○、戊○○、乙○○、辛○○、丑○○、壬○ ○、己○○等七人對於上揭未經設立公司登記，以寶利公司 名義非法經營國內外匯兌業務，及於104年12月14日寶利公 司設立登記後，復共同與寅○○非法辦理國內外匯兌之犯行 ，被告丁○○對於提供金融帳戶與被告癸○○作為辦理國內 外匯兌使用，及提供身分證件與被告癸○○設立寶利公司經 營國內外匯兌業務，被告庚○○、子○○、甲○○、丙○○ 對於提供金融帳戶作為辦理國內外匯兌使用等犯行，均於本 院審理時承認無訛，並各為表示認罪之意（見本院卷一第29 5、296、350、351頁，本院卷三第20、21、246、452至458 頁），被告癸○○、戊○○、乙○○、丑○○、壬○○、寅 ○○亦分別於警詢、偵查中自白前揭犯行（見警卷一、二， 偵卷一、二及核交卷第一、三等卷；卷宗編號均如附表二說 明所示）；被告辛○○、己○○於警、偵訊時，雖未自白犯 罪，惟均承認有在寶利公司任職乙情；被告丁○○警、偵訊 時承認有提供身分證、印章、帳戶存摺、提款卡及密碼與被 告癸○○使用，被告庚○○、子○○、甲○○、丙○○等4 人於警、偵訊中亦承認有將其等帳戶存摺、提款卡、印章及 密碼，販賣他人使用等情；又被告癸○○等8人確有受客戶 委託辦理新臺幣兌換人民幣由臺灣地區匯往大陸地區之事實 ，亦據證人黃美玲、張阿快、王正良、蘇莉婷、蔡遠聲等人 於偵查中證述無訛（見核交卷一第66、67、71、72、90、96 、97頁）；此外，復有如附表二所示之證據（各該證據與附 表一各犯罪事實直接關係者詳如附表二備註欄所載）及附表 四所示之扣押物可資佐證。足見被告等人於本院之自白，核 與事實相符，均可採信，本案事證明確，被告等上開犯行， 均堪以認定。 二、論罪 ㈠被告癸○○、戊○○、乙○○、辛○○、丑○○、壬○○ 、己○○及寅○○等8人： ⒈違反公司法部分：按未經設立公司登記，不得以公司名 義經營業務或為其他法律行為，公司法第19條第1項定 有明文。經查，寶利公司係於104年12月14日始設立登 記，被告癸○○、戊○○、乙○○、辛○○、丑○○如 附表一編號1-1至1-6、2-1、3-1至3-3、5-1至5-11所為 ，被告壬○○、謝宜珊如附表編號2-1、3-1至3-3所為 ，均係在寶利公司未設立登記前，而以寶利公司名義經 營匯兌業務，自有違上開規定，核被告癸○○等7人此 部分所為，係犯公司法第19條第2項之罪（被告寅○○ 於寶利公司設立登記後始加入，自不成立此罪）。檢察 官起訴書對此部分雖未敍及，惟因其與起訴經判決有罪 違反銀行法之犯罪事實，有想像競合犯裁判上一罪關係 （詳後述），依刑事訴訟法第267條規定檢察官就犯罪 事實一部起訴者，其效力及於全部，為起訴效力所及， 本院自得加以裁判，附予敍明。 ⒉違反銀行法部分： ①按銀行法第29條第1 項規定：「除法律另有規定者外 ，非銀行不得經營收受存款、受託經理信託資金、公 眾財產或辦理國內外匯兌業務」，同法第125 條並就 違反上開規定者，設有處罰明文。而所稱「匯兌業務 」，係指行為人不經由現金之輸送，而藉與在他地之 分支機構或特定人間之資金清算，經常為其客戶辦理 異地間款項之收付，以清理客戶與第三人間債權債務 關係或完成資金轉移之行為。而「國內外匯兌」則係 謂銀行利用與國內異地或國際間同業相互劃撥款項之 方式，如電匯、信匯、票匯等，以便利顧客國內異地 或國際間交付款項之行為，代替現金輸送，了結國際 間財政上、金融上及商務上所發生之債權債務，收取 匯費，並可得無息資金運用之一種銀行業務而言。是 凡從事異地間寄款、領款之行為，無論是否賺有匯差 ，亦不論於國內或國外為此行為，均符合銀行法該條 項「匯兌業務」規定。被告癸○○等8人既係以前揭 「新臺幣」與「人民幣」兌換方式，為不特定之客戶 完成資金之移轉，由臺灣地區匯往大陸地區，彼等所 為自屬銀行法第29條第1項規定之辦理國內外匯兌業 務無疑。 ②按非銀行經營辦理國內外匯兌業務，銀行法第125條 第1項後段原規定：其「犯罪所得」達新臺幣1億元以 上者，加重其刑。則行為人所收受並須依指示代為匯 付受款人之金額，是否應計入其犯罪所得？論者不一 ，惟實務多數見解均採肯定說，即行為人所收受包括 須匯付受款人之款項總額，均屬其犯罪所得（見最高 法院106年度第15次刑事庭會議決議）。有鑑於該項 規定涉及罪刑之認定，為避免混淆，造成未來司法實 務上犯罪認定疑義，該「犯罪所得」之範圍宜具體明 確。另考量變得之物或財產上利益，摻入行為人交易 能力、物價變動、經濟景氣等因素干擾，將此納入犯 罪所得計算，恐有失公允，故宜以因犯罪行為時獲致 之財物或財產上利益為計，不應因行為人交易能力、 物價變動、經濟景氣等因素，而有所增減。是以，銀 行法第125條後段於107年1月31日修正公布，同年2月 2日生效，該條項後段「犯罪所得」文字修正為「因 犯罪獲取之財物或財產上利益」，以資明確，因係法 條規定實務見解之明確化，並不生新舊法比較之問題 。依上說明，被告癸○○、戊○○、乙○○、辛○○ 、丑○○違法經營臺灣地區與大陸地區間之匯兌業務 ，經手所得匯兌金額3155萬7070元，被告壬○○、李 宜珊均自104年12月1日加入、被告寅○○自104年12 月21日加入辦理國內外匯兌，僅應自加入後之行為負 責（並無證據證明彼3人於加入前即與被告癸○○等5 人有犯意聯絡或行為分擔，就加入前被告癸○○等5 人之犯罪行為，自不負共同責任），被告壬○○、李 宜珊經手所得匯兌金額為1662萬9570元（附表一編號 2-1至2-8、3-1至3-8、4-1至4-3、6-1至6-9等合計金 額），被告寅○○經手所得匯兌金額為1383萬3500元 （附表一編號2-2至2-8、3-4至3-8、4-1至4-3、6 -1 至6-9等合計金額），被告癸○○等8人經手所得匯兌 金額均未達1億元以上，且係以寶利公司名義分工辦 理國內外匯兌業務，核其等此部分所為均係違反銀行 法第29條第1項非銀行不得辦理國內外匯兌業務，應 成立銀行法第125條第3項、第125條第1項前段之罪（ 起訴書犯罪事實欄已記載被告癸○○等人係以寶利公 司名義辦理國內外匯兌業務，惟法條漏引銀行法第 125條第3項）。 ⒊公司法第19條第2項之罪，以未經設立登記而以公司名 義經營業務或為其他法律行為為要件，銀行法第29條第 1項以辦理國內外匯兌業務為要件，均係以同種類之行 為為目的之集合體或個人，具有多次性、持續性與集合 性之內涵，屬集合犯，被告癸○○、戊○○、乙○○、 辛○○、丑○○、壬○○、己○○等7人如附表一編號1 -1至1-6、編號2-1、編號3-1至3-3、編號5-1至5 -11（ 被告壬○○、己○○均僅就自104年12月1日起至同年月 13日止部分負責）所示多次以未經設立登記之寶利公司 名義經營匯兌業務，暨彼等7人與被告寅○○以如附表 一編號1至6所示（被告壬○○、己○○均自104年12月1 日以後、被告寅○○自104年12月21日以後）先後多次 辦理國內外匯兌業務之同種類行為，應分別論以單純一 罪。 ⒋被告癸○○、戊○○、乙○○、辛○○、丑○○、壬○ ○、己○○等7人間就前開違反公司法犯行，暨彼等7人 與被告寅○○間，就上開違反銀行法犯行，分別具有犯 意聯絡及行為分擔（被告壬○○、己○○均自104年12 月1日以後、被告寅○○自104年12月21日以後之犯行） ，均應論以共同正犯。 ⒌被告癸○○、戊○○、乙○○、辛○○、丑○○、壬○ ○、己○○等7人所犯上開公司法第19條第2項之罪、銀 行法第125條第3項、第1項前段之罪，係一行為觸犯數 罪名，為想像競合犯，屬裁判上一罪，應依刑法第55條 規定從一重之銀行法第125條第3項、第1項前段之罪處 斷。 ㈡被告丁○○、庚○○、子○○、甲○○、丙○○部分: ⒈按金融存簿帳戶，是關係個人財產權益之保障，一般均 應妥善保管存摺、提款卡、印章，使用之密碼應保密不 讓他人探知，以防被他人冒用及盜領之認識，難認有何 理由得自由流通使用，且縱有特殊情形需將存摺、印章 、提款卡等交付他人，亦必先深入瞭解其用途後再為提 供，方符一般人民日常生活經驗。此外，金融帳戶為個 人理財工具，一人同時開立多家金融機關帳戶輒屬常見 ，開立亦無特殊限制及困難，至有需求金融帳戶之情形 ，不自行向金融機關申請開立，反向他人借用、購買供 己使用，顯有用以從事犯罪或不法行為之虞，此為一般 人所共聞共知之經驗，故任意交付、轉賣帳戶與他人， 受讓人係從事財產犯罪，除有特殊理由，難謂不知係助 長他人犯罪。又按刑法上幫助犯，係指對於犯罪與正犯 有共同之認識，而出於幫助之意思，對正犯資以助力， 且未參與實施犯罪要件者。 ⒉被告丁○○、庚○○、子○○、甲○○、丙○○均能預 見如提供自己之帳戶供他人使用，足以幫助他人犯罪， 進行犯罪行為之轉帳、取款，致事後無法追查資金來源 及金錢流向，進一步造成執法機關查緝犯罪之困難，竟 不違背其等本意，分別基於幫助他人犯罪之不確定故意 ，以附表一編號1至6所示方式，提供其等帳戶（含帳戶 存摺、提款卡、印章及密碼）供癸○○等人使用，並以 寶利公司名義經營國內外匯兌業務，將辦理國內外匯兌 款項分別匯入上開帳戶；丁○○亦明知公司負責人綜攬 公司業務，應負相關法律責任，如將個人身分證件資料 ，提供他人設立公司，登記為公司名義負責人，該設立 公司如經營法令禁止或違法之業務，將使實際經營者脫 免相關罪責或應負之責任，影響主管機關對於公司之管 理及對經營者不法查緝，竟接續前幫助癸○○等人違法 經營國內外匯兌業務之不確定故意，提供個人身分資料 ，出名擔任「寶利公司」）名義負責人，於104年12月 14日向經濟部設立公司登記，而以寶利公司名義經營國 內外匯兌業務。從而，被告丁○○、庚○○、子○○、 甲○○、丙○○等5人對於癸○○等人違反上開公司法 、銀行法之罪資以助力，實施非構成要件行為，且基於 幫助犯意為之，核其等所為，均係犯刑法第30條第1項 、公司法第19條第2項、銀行法第125條第3項、第1項前 段之罪。檢察官起訴書對其等5人所犯幫助犯公司法第 19條第2項部分之犯罪事實雖未敍及，惟因其與起訴經 判決有罪幫助犯銀行法第125條第3項、第1項前段之犯 罪事實，有想像競合犯裁判上一罪關係（詳前述），依 刑事訴訟法第267條規定檢察官就犯罪事實一部起訴者 ，其效力及於全部，為起訴效力所及，本院自得加以裁 判，附予敍明。又被告丁○○等5人所犯上開幫助犯公 司法第19條第2項之罪及幫助犯銀行法第125條第3項、 第1項前段之罪，係一行為觸犯數罪名，為想像競合犯 ，屬裁判上一罪，應從一重之幫助犯銀行法第125條第3 項、第1項前段之罪處斷。 ⒊公訴意旨以被告丁○○所為，係成立銀行法第125條第1 項前段（起訴書漏引同條第3項）之罪之共同正犯云云 ，按共同正犯須行為人相互間，就犯罪事實有犯意聯絡 或行為分擔，始得成立，如與正犯間無犯意聯絡，且未 參與犯罪構成要件之行為，僅給與助力，應成立幫助犯 而非正犯。訊據被告丁○○於偵、審中堅詞否認知悉被 告癸○○成立寶利公司係為辦理國內外匯兌業務，辯稱 伊係在被告癸○○投資之餐廳擔任㕑師，並未在寶利公 司任職或取得報酬等語，經查：被告癸○○於警詢及本 院審理時均供稱：僅借丁○○名義登記設立公司，丁○ ○非寶利公司員工，亦未給付報酬等語（見警卷二第3 頁、本院卷三第71頁），被告戊○○供稱：寶利公司成 員無丁○○，也沒有看過丁○○本人，應該是掛名的人 頭等語（見警卷一第4頁），被告乙○○供稱：進入公 司之成員無丁○○，實際負責人是癸○○，亦不認識丁 ○○等語（見警卷一第23、24頁），其餘在寶利公司任 職之共同被告壬○○、丑○○、寅○○、辛○○、己○ ○等人亦均供稱：寶利公司成員無丁○○，沒有在公司 看過丁○○等語（見警卷一第32、44、53、54頁，警卷 二第78、79、82、83頁，本院卷三第283、285、286頁 ），被告癸○○等8人係寶利公司成員，共同以寶利公 司名義辦理國內外匯兌業務，對於公司員工有那些人， 自是最為清楚，彼等均一致陳稱被告丁○○非寶利公司 員工，未在寶利公司看過被告丁○○，被告癸○○復供 陳未給付被告丁○○報酬，復無任何證據足以證明被告 丁○○與被告癸○○等8人有何犯意聯絡，而提供個人 證件與他人設立公司擔任公司名義負責人，並非銀行法 第125條第1項前段非法辦理國內外匯兌業務罪之構成要 件行為，公訴意旨認被告丁○○犯銀行法第125條第1項 前段之罪之共同正犯，尚非可採，被告丁○○提供身分 證與被告癸○○設立寶利公司、並提供存款帳戶之存摺 、印章、提款卡及密碼與被告癸○○使用，以寶利公司 名義辦理國內外匯兌業務，違反上開公司法、銀行法罪 之行為資以助力，應僅成立上開二罪之幫助犯。又刑事 訴訟法第三百條所謂變更法條，係指罪名之變更而言。 若僅行為態樣有正犯、從犯之分，或既遂、未遂之分， 即無庸引用刑事訴訟法第三百條變更起訴法條（最高法 院106六年度台上字第1023號判決參照），正犯與幫助 犯，犯罪之態樣雖有異，惟其基本事實均相同，不生變 更起訴法條之問題（最高法院30年上字第1574號判例謂 ：「（舊）刑事訴訟法第292條所謂得就起訴之犯罪事 實變更檢察官所引應適用之法條，係指法院於不妨害事 實同一之範圍內，得自由認定事實，適用法律而言，故 同一殺人事實，檢察官以教唆犯起訴，而法院認為正犯 或從犯者，仍不妨害事實之同一，即得變更檢察官所引 應適用之法條。」係指檢察官以「教唆犯」起訴，而法 院審理結果認為係正犯或從犯者，須變更檢察官所引應 適用之法條而言，並未言及共同正犯與幫助犯間須否變 更起訴法條之問題，尚不得比附援引。），是被告丁○ ○部分自毋庸變更起訴法條，均附予敍明。 三、科刑 ㈠按銀行法第125條之4第2項原規定：「犯第一百二十五條 、第一百二十五條之二或第一百二十五條之三之罪，在偵 查中自白，如有犯罪所得並自動繳交全部所得財物者，減 輕其刑；並因而查獲其他正犯或共犯者，減輕其刑至二分 之一。」嗣於107年01月31日修正公布之規定為；「犯第 一百二十五條、第一百二十五條之二或第一百二十五條之 三之罪，在偵查中自白，如自動繳交全部犯罪所得者，減 輕其刑；並因而查獲其他正犯或共犯者，減輕其刑至二分 之一。」其修正理由略謂：原第一項及第二項所定「如有 犯罪所得並自動繳交全部所得財物」之減輕或免除刑罰規 定，無涉構成犯罪事實，非屬不法構成要件，性質上為「 刑罰裁量規則」。基於刑事立法政策一貫性，其「犯罪所 得」之範圍，為與刑法第三十八條之一第四項所定沒收之 「犯罪所得」範圍一致，以達所宣示「任何人都不得保有 犯罪所得」之立法目的，爰配合刑法沒收新制之犯罪所得 範圍酌作文字修正。是本條項僅係配合刑法沒收犯罪所得 之修正，而作文字修正，其實質內涵並未變更，不生新舊 法比較適用之問題，而依法律適用應適用現行有效之法律 原則，自應適用現行有效之銀行法第125條之4第2項之規 定。又前開條項規定之「偵查中自白」與「繳交全部所得 財物」迥然分列，自不以同在偵查中為必要；況偵查何時 終結、「全部所得財物」認定多寡，均非被告偵查中能知 ，是被告於偵查中自白，並於最後事實審言詞辯論終結前 ，自動繳交全部所得財物者，即有適用（最高法院99年度 第2次刑事庭會議意旨參照）。經查：被告癸○○、戊○ ○、乙○○、丑○○、壬○○及寅○○等6人，均於偵查 中自白，業如前所述，且其等6人全部犯罪所得，經本院 裁定認定分別如附表三所示（理由詳如本院107年4月16日 裁定），被告癸○○等6人已於本院審理中自動繳交全部 犯罪所得等情，有本院自行收納款項統一收據6紙在卷可 憑（見本院卷二第373、375、376、377、378、381頁）， 應依銀行法第125條之4第2項規定減輕其刑。其餘被告辛 ○○、己○○、丁○○、庚○○、子○○、甲○○、丙○ ○等7人則未於偵查中自白，核無本條項減輕其刑之適用 ，附予敍明。 ㈡被告丁○○、庚○○、子○○、甲○○、丙○○係成立公 司法第19條第2項、銀行法第125條第3項、第1項前段之罪 之幫助犯，並依刑法第55條想像競合犯規定，從一重之銀 行法第125條第3項、第1項前段之幫助犯處斷，業如前述 ，彼等5人均係幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定按正犯 之刑減輕之。 ㈢按刑法第59條規定犯罪之情狀可憫恕者，得酌量減輕其刑 ，其所謂「犯罪之情狀」，與同法第57條規定科刑時應審 酌之一切情狀，並非有截然不同之領域，於裁判上酌減其 刑時，應就犯罪一切情狀（包括第57條所列舉之10款事項 ），予以全盤考量，審酌其犯罪有無可憫恕之事由（即有 無特殊之原因與環境，在客觀上足以引起一般同情，以及 宣告法定低度刑，是否猶嫌過重等等），以為判斷（最高 法院95年度台上字第6157號判決要旨參照），茲就被告癸 ○○等13人是否適用刑法第59條規定酌減其刑，分述如下 ： ⒈被告寅○○、辛○○、壬○○、丑○○、己○○等5人 雖共同參與寶利公司辦理國內外匯兌業務，惟被告寅○ ○於104年12月21日始加入寶利公司，擔任會計助理工 作，被告壬○○、己○○均於104年12月1日加入，與被 告丑○○均擔任庶務，負責銀行匯兌、提款及購買物品 等工作，被告辛○○則擔任客服，負責對客戶匯率報價 ，其等5人均非公司主管，亦非負責公司重要業務，情 節較輕，而被告寅○○、壬○○、己○○加入寶利公司 時間尚短，與被告癸○○、戊○○、乙○○均係公司主 要負責、指揮、策劃之人，更有不同，兼以被告辛○○ 、己○○未於偵查中自白，無銀行法第125條之4第2項 減輕其刑之適用，如不適用刑法第59條規定減輕其刑， 恐有輕重失衡、罪刑失當之憾。而被告寅○○等5人所 犯銀行法第125條第3項、第1項前段之罪，法定本刑有 期徒刑部分為3年以上10年以下有期徒刑，法定最低度 刑為有期徒刑3年，被告辛○○、己○○如別無減輕事 由，最少應宣告有期徒刑3年，而被告寅○○、壬○○ 、丑○○雖有銀行法第125條之4第2項減輕其刑之適用 ，然如量處最低度刑仍達有期徒刑1年6月，足以引起一 般同情認宣告法定最低度刑仍嫌過重，爰均依刑法第59 條規定減輕其刑，並就被告寅○○、壬○○、丑○○部 分遞減之。 ⒉被告丁○○、庚○○、子○○、甲○○、丙○○等5人 係幫助犯，固得依刑法第30條第2項規定減輕其刑，惟 如前述，被告丁○○等5人所犯幫助銀行法第125條第3 項、第1項前段之罪，法定本刑有期徒刑部分為3年以上 10年以下有期徒刑，法定最低度刑為有期徒刑3年，縱 適用刑法第30條第2項規定減輕其刑，量處之最低度刑 仍達有期徒刑1年6月，而一般販賣或提供帳戶與他人使 用，正犯所犯大抵為詐欺取財、恐嚇取財或重利之罪， 各該正犯所犯之罪法定本刑為五年以下、或三年以下有 期徒刑、拘役、罰金刑，相差甚大，且實務多數判決宣 告有期徒刑六月以下之刑，而得易科罰金或得易服社會 勞務，與之相較，非特法定刑相去甚遠，而所宣告之刑 ，均不得易科罰金或易服社會勞務，亦嚴重許多，被告 丁○○等5人對於交付帳戶資料供他人使用，該他人可 能作為辦理國內外匯兌匯款帳戶使用，有預見發生之不 確定故意，然幫助犯何罪，仍繫於正犯如何使用交付之 帳戶而定，尚非被告丁○○等5人所能掌控，是以，宣 告法定最低度之有期徒邢1年6月，顯有情輕法重，足以 引起一般同情認宣告法定最低度刑仍嫌過重，爰均依刑 法第59條規定減輕其刑，並遞減之。 ⒊被告癸○○、戊○○、乙○○以寶利公司名義辦理國內 外匯兌業務，被告癸○○係公司實際負責人、戊○○係 會計主管、乙○○擔任會計，三人係寶利公司核心人物 ，負責寶利公司業務之規劃、指導、執行，彼等3人從 事地下匯兌業務，違反政府對於金融業務之管制，使國 家對新臺幣與人民幣進出無法有效掌控，兩岸資金往來 無法有效管理，對國家金融政策之推行及合法銀行利益 造成危害，且被告於偵查中自白犯罪，並自動繳交全部 犯罪所得財物，經依銀行法第125條之4第2項前段規定 減輕其刑後，其最低刑度為有期徒刑1年6月，以被告癸 ○○等3人均居於主導地位，以此相衡，並無情堪憫恕 ，縱處以法定最低度刑猶嫌過重，足以引起一般同情之 情形，不宜再依刑法第59條減輕其刑。 ㈣爰以行為人之責任為基礎，並審酌被告癸○○等13人之前 科素行（詳如本院卷附臺灣高等法院被告前案紀錄表）； 匯兌業務涉及國家金融政策與外匯管理，並非單純之代收 轉付，且此種業務必須以一定之財力及信用作為經營基礎 ，方足以保障交易安全，故國家制訂有銀行法，將匯兌業 務列為原則上僅限銀行經營之特許業務，被告癸○○等8 人從事新臺幣與人民幣地下匯兌業務，使國家對於兩岸資 金往來無法有效管控，有害國家金融政策之推行；再衡酌 臺灣地區大陸地區兩岸人民自81年開放三通以來，兩岸人 民相互往來經商、採購，商業活動日益頻繁，匯兌需求與 日俱增，卻因兩岸政治情勢特殊，行政上採取經濟管制， 致使台灣地區與大陸地區缺乏直接通匯正常管道，被告等 8人係解決兩岸人民商務行為之債權債務，行為固不足取 ，惟犯罪情節尚非特殊重大；被告癸○○等8人辦理國內 外匯兌業務，違反政府匯兌管制之禁令，然依檢察官偵查 結果，並無證據證明被告其等有利用此匯兌業務詐騙他人 或未履行匯兌義務造成客戶財產損失之情形，其不法內涵 、侵害法益之範圍及大小應與非法收受存款、受託經理信 託資金、公共財產等相較，顯有不同，而同以銀行法第12 5條第1項規範，尚有失衡；被告癸○○係寶利公司實際負 責人情節最重，被告戊○○係會計主管協助被告癸○○經 營寶利公司責任次之，被告乙○○擔任會計協助戊○○管 理公司責任再次之，其餘被告寅○○、辛○○、壬○○、 丑○○、己○○分別擔任會計助理、客服及庶務，係基層 執行人員，情節均較輕；被告丁○○、庚○○、子○○、 甲○○、丙○○等5人均提供個人金融帳戶資料供被告癸 ○○等人使用，作為辦理國內外匯兌業務匯款之用，助長 犯罪，殊無足取；另被告丁○○提供身分證等個人資料供 被告癸○○設立寶利公司並擔任名義負責人，便利被告癸 ○○等人以寶利公司名義從事地下匯兌，幫助情節應較其 他4人為重；除被告丁○○無犯罪所得外，其餘被告癸○ ○等12人全部犯罪所得分別如附表三所示；如附表三所示 被告癸○○等12人並於審理中繳交全部犯罪所得，有本院 自行收納款項統一收據12紙可證（見本院卷二第373至386 頁）；並依被告等所述之智識、家庭、職業、經濟及生活 狀況：⒈被告癸○○陳稱：高職畢業，現做房地產銷售工 作，月入約三萬五千元，已婚，一個一歲半小孩(男)，太 太沒有工作，父母還在，各68、58歲，母親沒有工作，父 親在賣茶葉工作不是很順利，平常需要扶養他們，固定每 個月給各五千元，我有一個弟弟，家中沒有其他需要我扶 養的人。我自己還有東義路的房子，沒有其他不動產，母 親跟我住，父親另外租房子，二人已離婚。⒉被告戊○○ 陳稱：大學畢業，目前家管，照顧小孩，已婚，我有兩個 小孩（一男、一女），各5個月、2歲半，我先生自己經營 汽車音響，父母都不在，有公婆，與他們同住，公公66歲 、婆婆六十幾歲，二人都沒有工作，我自己沒有兄弟姊妹 ，我先生有一個姐姐，家中沒有其他需要扶養的人。戶籍 地是我們自己的房子。⒊被告乙○○陳稱：高職畢業，目 前沒有工作，已婚，一個小孩快六歲（女），先生受僱劃 線（斑馬線）工作，我的父母不在了，婆婆還在（50歲） ，自己有謀生能力，家中沒有其他需要扶養的人。我自己 也沒有兄弟姊妹，我還有一個小叔。戶籍地的房子是我繼 承父親的房子。⒋被告寅○○陳稱：二技畢業，未婚，沒 有小孩，目前做保險，才剛開始做，所以沒有收入，本身 沒有底薪。母親還在（58歲），母親沒有工作，平常都是 弟弟扶養，我只有一個弟弟，弟弟已經成年，家中還有外 婆需要扶養，外婆平常跟我們同住，我自己沒有不動產， 現在住的房子我不知道是何人的，不需要付房租，我自己 沒有存款。⒌被告辛○○陳稱：高職畢業，未婚，沒有小 孩，目前沒有工作，父母還在，各75、快60歲，父母都是 務農，是跟政府租的地，種植柑橘，有二個哥哥、二個姐 姐（都是同父異母），我還有一個妹妹（同父同母），妹 妹未成年（高中），家中還有奶奶需要扶養，90幾歲，奶 奶平常自己一個人住，有我父親、叔叔扶養、輪流照顧， 我自己沒有不動產，也沒有存款。⒍被告壬○○陳稱：高 中肄業，唸到高一，未婚，沒有小孩，目前沒有工作，之 前我做過臨時工，現在的生活費都是靠以前的存款，父母 還在，都五十多歲，不需要我扶養，我還有一個妹妹（滿 20歲），沒有其他需要我扶養的人，我自己沒有不動產。 ⒎被告丑○○陳稱：大學畢業，目前做酒促，月入固定28 000元，未婚，沒有小孩，家中還有93歲的奶奶，因為家 裡的情形不是很好，需要我和父親扶養，父親五十幾歲， 父母已離婚，我有一個弟弟，已成年，我自己沒有不動產 ，現在住的房子是奶奶的。⒏被告己○○陳稱：高職畢業 ，未婚，沒有小孩，目前跟我母親與朋友合夥的養生館學 按摩，地點在嘉義，剛開始進去做而已，沒有底薪，父母 五十幾歲，父母已離婚，與父親沒有聯絡，我還有二個姐 姐，大姐結婚了，二姐在外地，家中只有我與母親同住， 家中沒有其他需要扶養的人，我自己沒有不動產，目前住 的房子是租來的，我自己沒有存款。⒐被告丁○○陳稱： 國中畢業，現在還在大陸作廚師，月入8000人民幣，供吃 供住，已婚，2個小孩（2女，各6歲、6個月），我太太沒 有工作，要照顧小孩，父母親還在，各68、65歲，都是我 在扶養，父母住在台灣和我太太一起，我有一個弟弟做臨 時工，一個妹妹，都已成年，是我扶養，家中沒有不動產 。⒑被告庚○○陳稱：高職肄業，已婚，一個小孩（男） 快3歲，目前和母親受僱在百貨公司賣東西，業績抽成我 母親會給我，我先生沒有工作，剛出獄(槍砲案)，我的父 母已離婚，我和父親沒有聯絡，我還有三個姐姐，二個姐 姐已婚，一個未婚，家中只有我和母親、我的先生同住， 家中除了小孩以外，沒有其他需要我扶養的人，我沒有不 動產，我目前是租屋，我只有一些存款。⒒被告子○○陳 稱：二技畢業，未婚，沒有小孩，目前機車行受僱修理機 車，月入二萬五千元，父親58歲，母親49歲，父母已離婚 ，我和母親同住，母親平常在家做手工藝品，有時候我要 補貼家用，沒有其他需要扶養的人，我沒有不動產，現在 住朋友家，母親在台北，我還有一個弟弟（21歲），一個 妹妹（23歲），都在讀書中，我自己沒有存款，弟弟、妹 妹的生活費都是靠自己打工。⒓被告甲○○陳稱：高職畢 業，目前修機車，月入25000元，未婚，沒有小孩，父母 還在，都五十多歲，不用我扶養，我有一個姐姐、一個哥 哥，都還未婚，家中沒有其他需要扶養的人，我自己沒有 不動產。⒔被告丙○○陳稱：高職肄業（資訊科），讀到 三年級休學，未婚，沒有小孩，目前作受僱於園藝公司， 算日薪，一天1000元左右，一個月可以作15-20日，父親 47歲、母親46歲，父親有工作，母親沒有工作，家中還有 奶奶需要扶養，年紀不知道父母同住，我還有一個21歲妹 妹，妹妹還在讀書，我自己沒有不動產，也沒有存款；暨 被告癸○○等13均坦承犯行、深具悔意之犯後態度等一切 情狀，分別量處如主文所示之刑，以示懲儆。 ㈤公訴人求刑略以：本件被告癸○○、戊○○、乙○○、寅 ○○、辛○○、壬○○、丑○○、己○○等人，依照卷內 資料，匯兌的區域有澳門、香港區、台灣區等共有五個區 ，匯兌的金額，以人民幣計算105年2月份扣押金額就超過 人民幣2億元，既然2月份就查獲這麼多，為了要防止弊端 ，而且打擊犯罪，求處被告癸○○有期徒刑6年、被告戊 ○○有期徒刑4年6月，其餘被告依法判決等語。惟查：本 案檢察官起訴經本院認定被告癸○○等人以寶利公司名義 辦理國內外匯兌業務之金額，詳如附表一編號1至6所示， 公訴人所稱迄105年2月即逾人民幣2億元云云，並未經檢 察官起訴（起訴書並未敍及），於本案亦未經合法調查、 辯論，自不得作為論罪科刑之依據或參考；且按在國內辦 理人民幣及港幣之間匯兌業務，中央銀行主管法令並無相 關處罰規定（即不成立銀行法第125條第1項之罪）等情， 有中央銀行105年6月14日台央外柒字第0000000000號函可 稽（見偵卷二第115頁），是以，在國內辦理人民幣兌換 其他外幣之行為，是否違反銀行法第29條規定而成立同法 第125條第1項之罪，顯有疑義，公訴人指稱被告癸○○等 人辦理匯兌逾人民幣2億元乙節，即無足採。準此，公訴 人求刑之基礎既不存在，則其依此基礎求處被告癸○○、 戊○○上開刑度，即非可採，附予敍明。 四、緩刑宣告 ㈠被告癸○○、戊○○、乙○○、寅○○、辛○○、丑○○ 、己○○、丁○○、庚○○、子○○、甲○○、丙○○等 12人，均未曾受有期徒刑以上刑之宣告，有彼等臺灣高等 法院被告前案紀錄表各1份在卷可考，此次一時失慮，致 罹刑典，經此偵審教訓，且繳交全部犯罪所得，應知警惕 而無再犯之虞，本院考量彼等之家庭、工作及生活狀況， 因認上開宣告刑以暫不執行為適當，然斟酌被告等12人， 均心存僥倖，或違法辦理國內外匯兌業務，或無償提供個 人身分及帳戶資料供人使用、或販售帳戶供他人使用，助 長犯罪，均不宜全無附加處罰條件，以避免再犯，爰分別 諭知被告癸○○等12人緩刑期間，並附加緩刑條件如主文 所示。被告癸○○等12人裁判確定後，如於本案緩刑期間 內違反上開緩刑條件（未履行所附緩刑條件），且情節重 大者，足認原緩刑宣告難收其預期效果，並有執行刑罰之 必要時，檢察官得依刑法第75條之1第1項第4款規定聲請 法院撤銷其緩刑宣告，併予敘明。 ㈡被告壬○○前因違反毒品危害防制條例案件，經本院以10 0年少訴字第13號判處有期徒刑1年4月，緩刑5年，緩刑期 中付保護管束，於100年12月19日確定，有臺灣高等法院 被告前案紀錄表1份在卷可憑（見本院卷一第71至74頁） ，其於緩刑期內犯罪，依刑法第75條第1項第2款、第2項 規定，檢察官應於裁判確定後6個月以內聲請法院撤銷緩 刑宣告，是被告壬○○不宜宣告緩刑，附此敍明。 五、沒收： ㈠按「沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律」 刑法第2條第2項定有明文。經查，銀行法第136條之1就犯罪 所得之沒收，原雖有特別規定，然其後立法者就違禁物或與 犯罪有關之物之沒收，已增訂刑法第5章之1以為規範（自第 38條起至第40條之2，全文共6條），同時並增列刑法施行法 第10條之3，規定在105年7月1日前制定之其他法律關於沒收 、追徵、追繳、抵償之規定，均不再適用，而在上述刑法修 正後，銀行法前開規定如未再修正，依上說明，該條文即應 自105年7月1日停止適用，而適用前述刑法規定決定沒收與 否，惟銀行法第136條之1於107年1月31日修正公布施行，0 年0月0日生效，修正規定：「犯本法之罪，犯罪所得屬犯罪 行為人或其以外之自然人、法人或非法人團體因刑法第38條 之1第2項所列情形取得者，除應發還被害人或得請求損害賠 償之人外，沒收之。」是犯銀行法之罪者，關於犯罪所得沒 收，即應依修正後銀行法第136條之1規定決定沒收與否，其 餘銀行法未規定者，仍應依刑法第11條規定回歸適用刑法沒 收相關之規定，合先敍明。 ㈡銀行法關於供犯罪所用、犯罪預備之物或犯罪所生之物，屬 於犯罪行為人者，並無沒收規定，依前說明應適用刑法第38 條第2項規定決定沒收與否。經查，被告癸○○等8人雖係以 寶利公司名義辦理國內外匯兌，惟實際經營者係被告癸○○ ，寶利公司員工戊○○等7人均由被告癸○○僱用，交易使 用之匯款人頭帳戶亦均由被告癸○○所購入或收集而來，扣 押物品亦為被告癸○○所購買等情，業據被告癸○○於本院 審理時供述無訛（見本院卷三第67至72頁），參以在寶利公 司尚未設立登記前，被告癸○○、戊○○、乙○○、辛○○ 、丑○○、壬○○、己○○等人即以寶利公司名義辦理國內 外匯兌業務，及所得盈餘均交與被告癸○○等情觀之，被告 癸○○以寶利公司經營國內外匯兌業務，僅為掩人耳目、避 免查緝及方便交易而已，其實際經營及利益歸屬均由被告癸 ○○掌控，被告癸○○係立於指揮、策劃之實際負責人，是 被告癸○○供稱扣案如附表四所示之物品，均係其所有乙情 ，應可採信；又被告癸○○承認附表四所示之物品係其所有 供本案犯罪所用或預備之物（均詳見本院卷三第71至74頁） ，且與其選任辯護人均同意宣告沒收（見本院卷三第133頁 陳報狀），爰依刑法第38條第2項宣告沒收。 ㈢107年1月31日修正公布施行之銀行法第136條之1規定：「犯 本法之罪，犯罪所得屬犯罪行為人或其以外之自然人、法人 或非法人團體因刑法第38條之1第2項所列情形取得者，除應 發還被害人或得請求損害賠償之人外，沒收之。」依前說明 犯銀行法之罪者，關於犯罪所得沒收，即應依修正後銀行法 第136條之1規定決定沒收。關於銀行法第136條之1作為「沒 收標的」之「犯罪所得」，因係以「剝奪行為人不法利得」 之角度出發，而非基於「整體金融秩序危害程度」之立場， 故與前述銀行法第125條第1項後段作為「加重處罰要件」之 「犯罪所得」，係以「犯罪規模」即「各共同正犯非法招攬 投資上繳集團之總吸金金額」為計算標準者，迥然有別。具 體言之，前者「犯罪所得」之認定，應係指行為人直接因犯 罪而來之所有財產增值型態，包括動產及不動產、債權或物 權、資金運用、使用利益、成本費用之節省、報酬或對價， 均屬「應沒收之犯罪所得」；後者則指在銀行法非法辦理國 內外匯兌罪之場合，辦理匯兌者者自出資者獲得之資金，乃 直接產自該罪之財產利益，即使辦理匯兌者依約應予返還， 但已獲得靈活運用該資金之不法利得，即屬「加重處罰條件 之犯罪所得」。換言之，只要對該資金已取得事實上之支配 、處分權，即屬應沒收之犯罪所得。經查，被告癸○○等8 人經營地下匯兌業務，雖陸續自琦軒有限公司等客戶取得附 表一所示之多筆款項，然委託被告癸○○等8人辦理匯兌如 附表一所示之客戶（即匯款人），其等所交付之匯款金額， 檢察官並未舉證證明有遭被告癸○○等8人私吞，未依約匯 給客戶指定之人以解決債權債務關係之情事，則被告癸○○ 等8人確已將收受之匯款依約匯給客戶指定之人，應可認定 ，是尚難認為如附表一所示之匯款金額，係銀行法第136條 之1所稱「應沒收」之「犯罪所得」，經審酌全案情節，本 院認為被告等人之犯罪所得，被告癸○○係非法辦理如附表 一所示國內外匯兌從中賺取之手續費及匯差，被告戊○○、 乙○○、寅○○、辛○○、壬○○、丑○○、己○○等人係 非法辦理國內外匯兌期間受雇所得之薪資收入，被告庚○○ 、子○○、甲○○、丙○○等人係彼等販賣帳戶所得，被告 丁○○則無應沒收之犯罪所得，而被告癸○○等12人之全部 犯罪所得，業經本院於107年4月16日裁定認定如附表三所示 （理由詳如該裁定），並經被告癸○○等12人於本院審理中 繳交入庫等情，有本院自行收納款項統一收據12紙可憑（見 本院卷二第373至386頁），被告癸○○等12人之全部犯罪所 得既已繳交本院入庫，自無從再為沒收或追徵之諭知，併予 敍明。 ㈣如附表五所示之物不宣告沒收，茲分述理由如下： ⒈按刑法第38條第1項第2款所定得沒收之供犯罪所用或供犯 罪預備之物，必於犯罪【有直接關係】者（即供直接實施 犯罪所用之物），始屬相當（最高法院51年台非字第13號 判例、55年台上字第202號、78年台上字第2681號、82年 台上字第5321號、93年台上字第5593號判決參照）。如附 表五編號11、12、14、17所示之員工零用金、明細、零用 金申請單、公積金等物，係被告癸○○等8人辦理國內外 匯兌在寶利公司上班時，為員工平時雜項需要，支付平日 開銷所成立零用金、公積金及管理方式使用之物品；附表 五編號38、65所示之員工打卡紀錄表，係被告癸○○管理 雇用之員工差假、勤惰所用之物，非辦理國內外匯兌所需 使用之物；附表五編號134所示之租屋契約係被告癸○○ 承租房屋作為寶利公司辦公處所，與他人簽訂之租賃契約 。以上物品均非辦理國內外匯兌所需使用之物品，核與本 案犯罪無直接關係，均不宣告沒收。 ⒉附表五編號13所示之黃吉良三商人壽保險單，係被告癸○ ○友人投保保險之保險單等情，業據被告癸○○供承在卷 （見本院卷三第74頁）；附表五編號133所示之威尼斯人 809寶盈貴賓廳結算單，係前往「威尼斯人」娛樂場所消 費之結算單；附表五編號130所示之手機1支（門號000000 0000）係案外人何安萍（被告癸○○之配偶）所有，核均 與本案犯罪無關，均不宣告沒收。 ⒊附表五編號21、131被告癸○○彰化銀行、臺新銀行帳戶 存摺，編號128何安萍中國信託銀行城中分行帳戶存褶， 被告癸○○供稱係伊本人及其太太使用之私人帳戶，與本 案無關（見本院卷三第74、75頁），參諸被告癸○○為逃 避查緝、掩人耳目、避免牽連均以購買人頭帳戶或收集他 人帳戶，供從事本案地下匯兌之用，並無以自己或親人帳 戶供匯款之用等情觀之，其上開陳稱應屬可採，並無證據 證明上開物品係供本案犯罪所用或預備之物，均不宣告沒 收。 ⒋附表五編號137新臺幣2,839,000元、編號1人民幣129,804 元、編號2美金4,038元、編號3港幣190,000元、菲律賓幣 29,060元，被告癸○○陳稱：新臺幣係過年期間銀行未營 業，伊在作古董、茶葉買賣，從銀行領出放在伊保險箱內 ，預留作家用；人民幣、美金、港幣及菲律賓幣均係伊旅 行後所剩下，放在伊保險箱內，均與本案犯罪無關等語（ 見本院卷三第40頁及第133頁陳報狀）。經查，本案起訴 經判決有罪之犯罪事實，係被告癸○○與其他共同被告戊 ○○等7人從事新臺幣與人民幣地下匯兌業務，並無辦理 新臺幣與其他外幣之匯兌業務，且被告等人係利用購買或 收集取得之人頭帳戶，由客戶將款項匯入人頭帳戶，再以 網路匯兌或前往銀行匯款方式，替客戶辦理匯兌業務，並 未使用現金匯兌，檢察官並未提出證據證明上開新臺幣、 人民幣或其他外幣係被告癸○○供犯罪所用或預備之物， 核與本案犯罪無關，均不宣告沒收。 據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，公司法第19條第 2項、銀行法第125條第1項前段、第3項、第125條之4第2項，刑 法第11條前段、第28條、第30條、第55條、第59條、第74條第1 項第1款、第2項第4款、第38條第2項，判決如主文。 本案經檢察官賴韻羽提起公訴，檢察官廖俊豪到庭執行職務。 中 華 民 國 107 年 6 月 19 日 刑事第一庭 審判長法 官 許進國 法 官 李依達 法 官 陳盈螢 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受判決後10日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。 中 華 民 國 107 年 6 月 19 日 書記官 李彩娥 附錄本判決論罪科刑法條全文： 公司法第19條 未經設立登記，不得以公司名義經營業務或為其他法律行為。 違反前項規定者，行為人處 1 年以下有期徒刑、拘役或科或併 科新臺幣 15 萬元以下罰金，並自負民事責任；行為人有二人以 上者，連帶負民事責任，並由主管機關禁止其使用公司名稱。 銀行法第29條第1項 除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款、受託經理信託 資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務。 銀行法第125條第1項、第3項 違反第29條第1項規定者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科 新臺幣1千萬元以上2億元以下罰金。其犯罪所得達新臺幣1億元 以上者，處7年以上有期徒刑，得併科新臺幣2500萬元以上5億元 以下罰金。 法人犯前二項之罪者，處罰其行為負責人。 附表一： ┌──┬─────────┬──┬────┬────┬───────┐ │編號│被告之銀行帳號 │項次│日期 │金額 │匯款人 │ │ │(帳戶提供方式) │ │ │(新臺幣)│(備註) │ ├──┼─────────┼──┼────┼────┼───────┤ │ 1 │庚○○玉山商業銀行│1-1 │104年10 │ 0000000│琦軒有限公司 │ │ │0000000000000號帳 │ │月27日 │ │ │ │ │戶 ├──┼────┼────┼───────┤ │ │(庚○○於報紙上見 │1-2 │104年11 │ 0000000│蕭國曉 │ │ │辦電話換現金廣告，│ │月23日 │ │ │ │ │經聯繫後，於104年 ├──┼────┼────┼───────┤ │ │間某日，在嘉義市東│1-3 │104年11 │ 816598│隆玥國際貿易有○ ○ ○區○○○路某遠傳電│ │月23日 │ │限公司 │ │ │信門市前，將上開帳│ │ │ │(該款項為該公 │ │ │戶以新臺幣1萬元代 │ │ │ │司自大陸購買磁│ │ │價，售與自稱「小黃│ │ │ │磚原料之貨款) │ │ │」之真實姓名年籍不├──┼────┼────┼───────┤ │ │詳成年男子。) │1-4 │104年11 │ 271000│吳錦璋 │ │ │ │ │月30日 │ │ │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │1-5 │同上 │ 378000│廖秀琴 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │1-6 │同上 │ 158000│楊玉美 │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │ │小計 │ 0000000│ │ ├──┼─────────┼──┼────┼────┼───────┤ │ 2 │子○○陽信商業銀行│2-1 │104年12 │ 281070│洪藝娟 │ │ │00000-0000000號帳 │ │月4日 │ │ │ │ │戶 ├──┼────┼────┼───────┤ │ │(子○○於報紙上見 │2-2 │104年12 │ 138000│林阿德 │ │ │辦電話換現金廣告，│ │月24日 │ │ │ │ │經聯繫後，於104年 ├──┼────┼────┼───────┤ │ │間某日，在嘉義市東│2-3 │同上 │ 617730│楊朝洪 ○ ○ ○區○○路某遠傳電信├──┼────┼────┼───────┤ │ │門市前，將上開帳戶│2-4 │同上 │ 400000│吳美娜 │ │ │以新臺幣1萬元代價 ├──┼────┼────┼───────┤ │ │，出售予自稱「王先│2-5 │同上 │ 344270│王正良 │ │ │生」之真實姓名年籍│ │ │ │(該款項為王正 │ │ │不詳成年男子。) │ │ │ │良向大陸廠商購│ │ │ │ │ │ │買佛像之貨款) │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │2-6 │同上 │ 350000│蘇莉婷 │ │ │ │ │ │ │(該款項為王正 │ │ │ │ │ │ │良向大陸廠商購│ │ │ │ │ │ │買佛像之貨款) │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │2-7 │同上 │ 350000│丁梅莓 │ │ │ │ │ │ │(該款項為王正 │ │ │ │ │ │ │良向大陸廠商購│ │ │ │ │ │ │買佛像之貨款。│ │ │ │ │ │ │) │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │2-8 │同上 │ 300000│吳寶英 │ │ │ │ │ │ │(該款項為王正 │ │ │ │ │ │ │良向大陸廠商購│ │ │ │ │ │ │買佛像之貨款。│ │ │ │ │ │ │) │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │ │小計 │ 0000000│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼──┼────┼────┼───────┤ │ 3 │甲○○陽信商業銀行│3-1 │104年12 │ 392506│洪麗玉 │ │ │00000-0000000號帳 │ │月4日 │ │ │ │ │戶 ├──┼────┼────┼───────┤ │ │(甲○○在報紙上見 │3-2 │同上 │ 122494│莊培松 │ │ │收購帳戶廣告，經聯├──┼────┼────┼───────┤ │ │繫後，於104年間某 │3-3 │同上 │ 0000000│蕭素秋 │ │ │日，在嘉義市西區友├──┼────┼────┼───────┤ │ │愛路某臺灣大哥大電│3-4 │104年12 │ 251889│李碧娥 │ │ │信門市前，以新臺幣│ │月24日 │ │ │ │ │1萬元代價，將上開 ├──┼────┼────┼───────┤ │ │帳戶出售與自稱「王│3-5 │同上 │ 503000│郭永池 │ │ │先生」之真實姓名年├──┼────┼────┼───────┤ │ │籍不詳成年男子。) │3-6 │同上 │ 800000│中陽鞋業有限公│ │ │ │ │ │ │司 │ │ │ │ │ │ │(為該公司向大 │ │ │ │ │ │ │陸廠商購買鞋子│ │ │ │ │ │ │成品進品到台灣│ │ │ │ │ │ │之貨款) │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │3-7 │同上 │ 350000│吳美娜 │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │3-8 │104年12 │ 569111│林阿德 │ │ │ │ │月25日 │ │ │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │ │小計 │ 0000000│ │ ├──┼─────────┼──┼────┼────┼───────┤ │ 4 │丙○○陽信商業銀行│4-1 │104年12 │ 450000│游太郎 │ │ │00000-0000000號帳 │ │月24日 │ │ │ │ │戶 ├──┼────┼────┼───────┤ │ │(丙○○於104年11月│4-2 │同上 │ 0000000│蔡遠聲 │ │ │下旬，見辦門號換現│ │ │ │(該款項為蔡遠 │ │ │金廣告，經聯繫後，│ │ │ │聲向大陸廠商購│ │ │於105年11月25日前 │ │ │ │買供桌等雕刻品│ │ │往陽信銀行、玉山銀│ │ │ │之貨款) │ │ │行開立上開帳戶，開│ │ │ │ │ │ │戶時各存入新臺幣10├──┼────┼────┼───────┤ │ │00元，嗣於開戶後當│4-3 │同上 │ 0000000│鄭秀惠 │ │ │日，在嘉義市○○路├──┼────┼────┼───────┤ │ │與民國路之某遠傳電│ │小計 │ 0000000│ │ │ │信旁，將所開立之上│ │ │ │ │ │ │開2帳戶資料，交付 │ │ │ │ │ │ │與真實姓名年籍不詳│ │ │ │ │ │ │之「林先生」，「林│ │ │ │ │ │ │先生」則退還開戶之│ │ │ │ │ │ │新臺幣2000元予吳厚│ │ │ │ │ │ │憲，並交付丙○○新│ │ │ │ │ │ │臺幣2000元報酬。) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼──┼────┼────┼───────┤ │ 5 │丁○○彰化商業銀行│5-1 │104年10 │ 0000000│趙文書 │ │ │東嘉義分行 │ │月22日 │ │ │ │ │00000000000000號帳├──┼────┼────┼───────┤ │ │戶 │5-2 │同上 │ 500000│鞋子大王企業有│ │ │ │ │ │ │限公司 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │5-3 │同上 │ 47244│同上 │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │5-4 │同上 │ 0000000│中陽鞋業有限公│ │ │ │ │ │ │司 │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │5-5 │104年11 │ 193000│占建芳 │ │ │ │ │月11日 │ │ │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │5-6 │同上 │ 888000│蔡秀玲 │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │5-7 │同上 │ 327000│林顏錦 │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │5-8 │同上 │ 300000│林家豪 │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │5-9 │同上 │ 310000│吳政良 │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │5-10│104年11 │ 0000000│曾建翔 │ │ │ │ │月13日 │ │ │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │5-11│同上 │ 45000│吳偲嘉 │ │ │ ├──┼────┼────┼───────┤ │ │ │ │小計 │ 0000000│ │ ├──┼─────────┼──┼────┼────┼───────┤ │ 6 │丙○○玉山商業銀行│6-1 │104年12 │ 500000│鄭芷涵 │ │ │0000000000000號帳 │ │月24日 │ │ │ │ │戶 ├──┼────┼────┼───────┤ │ │(丙○○於104年11月│6-2 │同上 │ 450000│游太郎 │ │ │下旬，見辦門號換現├──┼────┼────┼───────┤ │ │金廣告，經聯繫後，│6-3 │同上 │ 562969│林阿德 │ │ │於105年11月25日前 ├──┼────┼────┼───────┤ │ │往陽信銀行、玉山銀│6-4 │同上 │ 258000│吳美娜 │ │ │行開立上開帳戶，開├──┼────┼────┼───────┤ │ │戶時各存入新臺幣 │6-5 │同上 │ 499763│久鼎國際 │ │ │1000元，嗣於開戶後├──┼────┼────┼───────┤ │ │當日，在嘉義市民族│6-6 │同上 │ 550000│鄭秀惠 │ │ │路與民國路之某遠傳├──┼────┼────┼───────┤ │ │電信旁，將所開立之│6-7 │同上 │ 705268│中陽鞋業有限公│ │ │上開2帳戶資料，交 │ │ │ │司 │ │ │付與真實姓名年籍不├──┼────┼────┼───────┤ │ │詳之「林先生」，「│6-8 │105年1月│ 495500│黃秀平 │ │ │林先生」則退還開戶│ │25日 │ │ │ │ │之新臺幣2000元予吳├──┼────┼────┼───────┤ │ │厚憲，並交付丙○○│6-9 │同上 │ 851000│陳文彥 │ │ │新臺幣2000元報酬。├──┼────┼────┼───────┤ │ │) │ │小計 │ 0000000│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼──┼────┼────┼───────┤ │ │總計 │ │ │00000000│ │ └──┴─────────┴──┴────┴────┴───────┘ 附表二：非供述證據 卷宗名稱與卷宗代號對照表（註明非供述證據出處） ┌──────────────┬─────┐ │卷宗名稱 │卷宗代號 │ ├──────────────┼─────┤ │嘉市警一偵字第1050700763號卷│警卷一 │ ├──────────────┼─────┤ │嘉市警一偵字第1050701558號卷│警卷二 │ ├──────────────┼─────┤ │105偵1548號卷 │偵卷一 │ ├──────────────┼─────┤ │105偵2977號卷 │偵卷二 │ ├──────────────┼─────┤ │105職議670號卷 │職議卷 │ ├──────────────┼─────┤ │105偵續60號卷 │偵續卷一 │ ├──────────────┼─────┤ │105偵續78號卷 │偵續卷二 │ ├──────────────┼─────┤ │105查扣135號卷 │查扣卷一 │ ├──────────────┼─────┤ │106查扣33號卷 │查扣卷二 │ ├──────────────┼─────┤ │105核交2243號卷 │核交卷一 │ ├──────────────┼─────┤ │105核交2374號卷 │核交卷二 │ ├──────────────┼─────┤ │106核交438號卷 │核交卷三 │ ├──────────────┼─────┤ │106核交439號卷 │核交卷四 │ ├──────────────┼─────┤ │106聲扣8號卷 │聲扣卷一 │ ├──────────────┼─────┤ │106聲扣9號卷 │聲扣卷二 │ └──────────────┴─────┘ ┌──┬───────────────┬───────┬────┐ │編號│證據名稱 │所在卷頁 │備註 │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │1 │玉山銀行帳號0000-000-000000號(│警卷二 │附表一 │ │ │戶名庚○○)存款交易明細及開戶 │第129至130頁 │編號 1 │ │ │資料 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │2 │玉山銀行存匯中心105年5月23日玉│偵卷二 │附表一 │ │ │山個(存)字第1050517042號暨函暨│第110至111頁 │編號 1 │ │ │附件：庚○○於玉山銀行開戶迄今│ │ │ │ │之交易明細 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │3 │玉山銀行存匯中心105年8月30日玉│核交卷一 │附表一 │ │ │山個(存)字第105825041號函暨附 │第13至14頁 │編號 1 │ │ │件：帳號0000000000000自民國104│ │ │ │ │年1月1日起至105年5月31交易明細│ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │4 │玉山銀行存匯中心105年9月10日玉│核交卷一 │附表一 │ │ │山個(存)字第1050907049號函暨附│第17至18頁 │編號 1 │ │ │件：帳號0000000000000於2015年 │ │ │ │ │10月27日至2015年11月30日共六筆│ │ │ │ │匯入款銀行及匯款人全名及匯款人│ │ │ │ │開戶基本資料 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │5 │106年11月23日隆玥國際貿易有限 │核交卷一 │附表一 │ │ │公司支付大陸廠商貨款相關資料 │第68頁 │編號 1 │ │ │ │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │6 │104年11月23日彰化銀行匯款回條 │核交卷一 │附表一 │ │ │聯影本(匯款人：隆玥國際貿易有 │第69頁 │編號 1 │ │ │限公司) │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │7 │新北市瑞芳區農會105年11月24日 │核交卷三 │附表一 │ │ │北瑞漁信字第1054836號函暨附件 │第2至3頁 │編號1 │ │ │：匯款人楊玉美於104年11月30日 │ │ │ │ │匯款於玉山商業銀行帳號0000-000│ │ │ │ │-134339之匯款單影本 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │8 │陽信商業銀行嘉義分行105年3月10│警卷二 │附表一 │ │ │日陽信嘉義字第1050034號函暨附 │第116、123至 │編號2 │ │ │件：帳號000-0000000(戶名子○○│125頁 │ │ │ │）開戶資料及105年1月存款交易明│ │ │ │ │細 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │9 │陽信商業銀行股份有限公司105年5│偵卷二 │附表一 │ │ │月19日陽信總業務字第0000000000│第97至99頁 │編號2 │ │ │號函暨附件：子○○於陽信商業銀│ │ │ │ │行開戶迄今之交易明細 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │10 │陽信商業銀行股份有限公司105年8│核交卷一 │附表一 │ │ │月30日陽信總業務字第000000000 │第5、8至9頁 │編號2 │ │ │0號函暨附件：帳戶000000000000(│ │ │ │ │戶名：子○○)自民國104年1月1日│ │ │ │ │至105年5月31日止之交易明細 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │11 │陽信商業銀行股份有限公司105年 │核交卷一 │附表一 │ │ │9月12日陽信總業務字第000000000│第23至24頁 │編號2 │ │ │5號函暨附件：帳號00000-0000000│ │ │ │ │帳戶交易明細內所載之匯入款銀行│ │ │ │ │及匯款人資料 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │12 │台新國際商業銀行105年11月11日 │核交卷一 │附表一 │ │ │台新作文字第10529777號函暨附件│第172至174頁 │編號2 │ │ │：104年12月4日匯入陽信商業銀行│ │ │ │ │帳號00000-0000000號帳號之匯款 │ │ │ │ │單影本及匯款人(洪藝娟)基本資料│ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │13 │第一商業銀行鹿港分行105年10月6│核交卷一 │附表一 │ │ │日一鹿港字第00230號函暨附件： │第79至80頁 │編號2 │ │ │匯款人林阿德開戶資料、第一銀行│ │ │ │ │104年12月24日匯款申請書影本(匯│ │ │ │ │款人：林阿德) │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │14 │彰化商業銀行北港分行105年9月26│核交卷一 │附表一 │ │ │日彰北港字第1050926001號函暨附│第53至60頁 │編號2 │ │ │件：104年10月24日匯入帳號06301│ │ │ │ │006437之匯款人(王正良)匯款單影│ │ │ │ │本及開戶基本資料、104年10月24 │ │ │ │ │日匯入帳號00000000000之匯款人(│ │ │ │ │蘇莉婷)匯款單影本及開戶基本資 │ │ │ │ │料、104年10月24日匯入帳號06301│ │ │ │ │006437之匯款人(丁梅莓)匯款單影│ │ │ │ │本及開戶基本資料、104年10月24 │ │ │ │ │日匯入帳號00000000000之匯款人(│ │ │ │ │吳寶英)匯款單影本 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │15 │陽信商業銀行嘉義分行105年3月10│警卷二 │附表一 │ │ │日陽信嘉義字第1050034號函暨附 │第116、120至12│編號3 │ │ │件：帳號000000000000(戶名田恊 │2頁 │ │ │ │肱）等3人開戶資料及105年1月存 │ │ │ │ │款交易明細 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │16 │陽信商業銀行股份有限公司105年5│偵卷二 │附表一 │ │ │月19日陽信總業務字第0000000000│第97、102至103│編號3 │ │ │號函暨附件：甲○○於陽信商業銀│頁 │ │ │ │行開戶迄今之交易明細 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │17 │陽信商業銀行股份有限公司105年8│核交卷一 │附表一 │ │ │月30日陽信總業務字第0000000000│第5、10至11頁 │編號3 │ │ │號函暨附件：帳戶000000000000( │ │ │ │ │戶名：甲○○)自民國104年1月1日│ │ │ │ │至105年5月31日止之交易明細 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │18 │陽信商業銀行股份有限公司105年9│核交卷一 │附表一 │ │ │月12日陽信總業務字第0000000000│第23至24頁 │編號3 │ │ │號函暨附件：帳號000000000000帳│ │ │ │ │戶交易明細內所載之匯入款銀行及│ │ │ │ │匯款人資料 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │19 │淡水第一信用合作社105年11月11 │核交卷一 │附表一 │ │ │日淡一信剛字第0000000-0號函暨 │第165至167頁 │編號3 │ │ │附件：陽信商業銀行00000-000000│ │ │ │ │3號帳戶之匯出匯款申請書影本及 │ │ │ │ │匯款人(洪麗玉)之開戶基本資料各│ │ │ │ │乙紙 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │20 │第一商業銀行鹿港分行105年10月6│核交卷一 │附表一 │ │ │日一鹿港字第00230號函暨附件： │第78至81頁 │編號3 │ │ │匯款人林阿德開戶資料、第一銀行│ │ │ │ │104年12月25日匯款申請書影本(匯│ │ │ │ │款人：林阿德) │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │21 │陽信商業銀行嘉義分行105年3月10│警卷二 │附表一 │ │ │日陽信嘉義字第1050034號函暨附 │第116至119頁 │編號4 │ │ │件：帳號00000-0000000(戶名：吳│ │ │ │ │厚憲)開戶資料及105年1月存款交 │ │ │ │ │易明細 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │22 │陽信商業銀行股份有限公司105年5│偵卷二 │附表一 │ │ │月19日陽信總業務字第0000000000│第97、100至101│編號4 │ │ │號函暨附件：丙○○於陽信商業銀│頁 │ │ │ │行開戶迄今之交易明細 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │23 │陽信商業銀行股份有限公司105年8│核交卷一 │附表一 │ │ │月30日陽信總業務字第0000000000│第5至7頁 │編號4 │ │ │號函暨附件：帳戶000000000000( │ │ │ │ │戶名：丙○○)自民國104年1月1日│ │ │ │ │至105年5月31日止之交易明細 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │24 │陽信商業銀行股份有限公司105年9│核交卷一 │附表一 │ │ │月12日陽信總業務字第0000000000│第23至24頁 │編號4 │ │ │號函暨附件：帳號000000000000帳│ │ │ │ │戶交易明細內所載之匯入款銀行及│ │ │ │ │匯款人資料 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │25 │京城商業銀行鹽水分行105年9月22│核交卷一 │附表一 │ │ │日(105)京城鹽分字第135號函暨附│第38至43頁 │編號4 │ │ │件：104年10月24日匯入帳號06301│ │ │ │ │00 00000之匯款單影本及帳戶(蔡 │ │ │ │ │遠聲)基本資料 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │26 │永豐商業銀行105年10月5日作心詢│核交卷一 │附表一 │ │ │字第1050926102號金融資料查詢回│第74至76頁 │編號4 │ │ │覆函暨附件：匯款人鄭秀惠104年1│ │ │ │ │2月24日客戶基本資料表及匯款單 │ │ │ │ │影本 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │27 │彰化商業銀行東嘉義分行帳號6228│警卷二 │附表一 │ │ │-00-00000-0-00(戶名丁○○)之開│第126至128頁 │編號5 │ │ │戶資料 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │28 │彰化商業銀行股份有限公司105年1│核交卷一 │附表一 │ │ │1月11日彰作管字第10542693號函 │第169至170頁反│編號5 │ │ │暨附件：彰化銀行帳號0000000000│面 │ │ │ │0100號帳戶自104年1月1日起至105│ │ │ │ │年5月31日之交易明細資料 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │29 │法務部調查局105年6月15日調錢壹│偵卷二 │附表一 │ │ │字第10535535240號函暨附件：帳 │第123、131至 │編號6 │ │ │號0000000000000號(戶名：丙○○│133頁 │ │ │ │)之開戶基本資料及交易明細影本 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │30 │玉山銀行客戶基本資料(戶名：鄭 │核交卷三 │附表一 │ │ │秀惠) │第5頁 │編號6 │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │31 │臺灣嘉義地方法院檢察署105年11 │核交卷一 │ │ │ │月3日公務電話紀錄表(受話人：王│第116頁 │ │ │ │正良) │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │32 │嘉義市政府警察局第一分局指認犯│警卷一 │ │ │ │罪嫌疑人紀錄表六份(指認人：李 │第10、28至反面│ │ │ │宜芬、乙○○、壬○○、丑○○、│、39至40、49至│ │ │ │寅○○、何安萍) │反面、58至反面│ │ │ │ │、68至69頁 │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │33 │匯率資料7份： │警卷一 │ │ │ │每日匯入明細(澳門區)、每日匯入│第11至19、32頁│ │ │ │明細(香港區)港換人(轉帳)匯出明│ │ │ │ │細、105年2月份各大銀行匯率表、│ │ │ │ │ 105年2月份寄存港幣明細、105年│ │ │ │ │2月份人民幣進出帳戶明細、105年│ │ │ │ │2月份港幣換港幣明細 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │34 │臺灣嘉義地方法院105年聲搜字第 │警卷一 │ │ │ │265號搜索票、嘉義市政府警察局 │第70至92、114 │ │ │ │105年2月25日搜索扣押筆錄(寶利 │至123頁 │ │ │ │公司)、嘉義市政府警察局第一分 │ │ │ │ │局扣押物品目錄表(寶利公司扣得)│ │ │ │ │、犯罪現場被告等人工作使用辦公│ │ │ │ │桌及電腦位置手繪圖、犯罪現場被│ │ │ │ │告等人工作使用辦公桌及電腦位置│ │ │ │ │照片、現場查扣物品照片、現場查│ │ │ │ │扣存簿照片、員工績效考核表 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │35 │法務部調查局105年6月15日調錢壹│偵卷二 │ │ │ │字第10535535240號函暨附件：玉 │第123、131、13│ │ │ │山商業銀行帳號0000000000000號(│4至136頁 │ │ │ │戶名蔡岳哲)之開戶基本資料及交 │ │ │ │ │易明細 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │36 │玉山銀行存匯中心105年11月11日 │核交卷一 │ │ │ │玉山個(存)字第1051108041號函暨│第176至180頁 │ │ │ │附件：玉山銀行0000000000000帳 │ │ │ │ │號自104年1月1日起至105年10月31│ │ │ │ │日止之帳戶(癸○○)交易明細 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │37 │台新國際商業銀行105年11月16日 │核交卷一 │ │ │ │台新作文字第10529860號函暨附件│第181至184頁 │ │ │ │：台新國際商業銀行帳號自104年1│ │ │ │ │月1日起至105年10月31日止之交易│ │ │ │ │明細 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │38 │臺灣集中保管結算所股份有限公司│查扣卷二 │ │ │ │106年4月14日保結稽字第00000000│第12至15頁 │ │ │ │74號函暨附件：癸○○之「保管帳│ │ │ │ │戶客戶餘額表」、「集保戶往來參│ │ │ │ │加人明細資料表（含帳號)」及「 │ │ │ │ │投資人於各專戶無資料明細表」 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │39 │癸○○稅務電子閘門財產所得調件│核交卷一 │ │ │ │明細表 │第117至118頁 │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │40 │寶利國際開發貿易有限公司營業登│警卷一 │寶利公司│ │ │記資料 │第20頁 │於104年 │ │ │ │ │12月14日│ │ │ │ │設立登記│ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │41 │金融監督管理委員會105年5月27日│偵卷二 │ │ │ │金管銀法字第10500124980號函 │第112頁至反面 │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │42 │中央銀行105年6月14日台央外柒字│偵卷二第115頁 │ │ │ │第0000000000號函 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │43 │中央銀行105年6月14日台央外柒字│偵卷二第116頁 │ │ │ │第0000000000號函 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │44 │有關外幣保證金交易等法條相關實│偵卷二第117頁 │ │ │ │務見解 │至反面 │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │45 │經濟部商業司-公司資料查詢及有 │核交卷一 │ │ │ │限公司變更登記表各3份(中陽鞋業│第25至36頁 │ │ │ │有限公司、琦軒有限公司、隆玥國│ │ │ │ │際貿易有限公司) │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │46 │105年2月2日陽信商業銀行匯款收 │核交卷一 │ │ │ │執聯(匯款人：己○○) │第143頁 │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │47 │105年2月2日彰化銀行匯款回條聯 │核交卷一 │ │ │ │影本(匯款人：丑○○) │第144頁 │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │48 │彰化商業銀行北嘉義分行105年11 │核交卷一 │ │ │ │月23日彰化嘉字第1050428號函暨 │第187至190頁 │ │ │ │附件彰化銀行客戶基本資料查詢( │ │ │ │ │戶名：劉哲維)、劉哲維之取款憑 │ │ │ │ │條影本、彰化銀行北嘉義分行帳號│ │ │ │ │00000000000000(戶名：劉哲維)自│ │ │ │ │104年1月1日起至105年5月31日之 │ │ │ │ │交易明細 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │49 │臺灣嘉義地方法院檢察署嘉檢珍戌│核交卷一 │ │ │ │105核交2243字第29706號函 │第200至201頁 │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │50 │玉山銀行嘉義分行105年11月25日 │核交卷三 │ │ │ │玉山嘉義字第1051125002號函暨附│第4至6頁 │ │ │ │件：105年1月30日玉山銀行取款憑│ │ │ │ │條(取款人：丙○○) │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │51 │出生證明書(丁○○之子) │本院卷一第37頁│ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │52 │癸○○戶籍謄本(現戶全戶)影本 │本院卷一 │ │ │ │ │第395至397頁 │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │53 │內政部移民署107年1月2日移署資 │本院卷一 │ │ │ │字第1060147745號函暨附件癸○○│第383至389頁 │ │ │ │、丁○○入出國日期紀錄 │ │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │54 │本院107年3月12日下午3時、3月13│本院卷二 │ │ │ │日下午2時勘驗筆錄暨附件 │第43至74頁 │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │55 │臺灣銀行107年4月16日人民幣匯率│本院卷二 │ │ │ │資料 │第169至171頁 │ │ ├──┼───────────────┼───────┼────┤ │56 │臺灣嘉義地方法院沒入及沒收財物│本院卷二 │ │ │ │自行收納款項統一收據12份 │第373至386頁 │ │ └──┴───────────────┴───────┴────┘ 附表三：被告癸○○等12人全部犯罪所得 ┌───┬───────────────┬───────┐ │被告 │犯罪所得 │已否繳交入庫 │ │ │ │ │ ├───┼───────────────┼───────┤ │癸○○│人民幣70萬即新臺幣331萬7300元 │已繳交入庫 │ ├───┼───────────────┼───────┤ │戊○○│新臺幣20萬元 │已繳交入庫 │ ├───┼───────────────┼───────┤ │乙○○│新臺幣12萬元 │已繳交入庫 │ ├───┼───────────────┼───────┤ │寅○○│新臺幣4萬4000元 │已繳交入庫 │ ├───┼───────────────┼───────┤ │辛○○│新臺幣8萬8000元 │已繳交入庫 │ ├───┼───────────────┼───────┤ │壬○○│新臺幣4萬4000元 │已繳交入庫 │ ├───┼───────────────┼───────┤ │丑○○│新臺幣10萬元 │已繳交入庫 │ ├───┼───────────────┼───────┤ │己○○│新臺幣4萬4000元 │已繳交入庫 │ ├───┼───────────────┼───────┤ │庚○○│新臺幣1萬元 │已繳交入庫 │ ├───┼───────────────┼───────┤ │子○○│新臺幣1萬元 │已繳交入庫 │ ├───┼───────────────┼───────┤ │甲○○│新臺幣1萬元 │已繳交入庫 │ ├───┼───────────────┼───────┤ │丙○○│新臺幣2000元 │已繳交入庫 │ └───┴───────────────┴───────┘ 附表四：宣告沒收物品 ┌──┬────────┬────┬────┬───────┬─────┐ │編號│扣案物品名稱 │數量 │所有人 │沒收與否之事證│備註 │ │ │ │ │(提出人)│ │(供犯罪所 │ │ │ │ │ │ │或犯罪預備│ │ │ │ │ │ │之物) │ ├──┴────────┴────┴────┴───────┴─────┤ │編號引用自臺灣嘉義地方檢察署105年度保管字第616號扣押物品清單 │ ├──┬────────┬────┬────┬───────┬─────┤ │1 │邱崇溢等3人台胞 │合計4件 │癸○○ │被告癸○○自承│供犯罪預備│ │ │證〈含U盾〉3本及│ │ │為其所有 │之物 │ │ │通行證(櫃4-2) │ │ │(105年2月26調 │ │ │ │ │ │ │查筆錄第四頁) │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │2 │李居正台胞證及U │各1件 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │盾(櫃4-3) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │3 │陳則融大陸通行證│各1件 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │、提款卡、U盾、 │ │ │ │之物 │ │ │SIM卡(櫃4-4) │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │4 │蔡和益大陸通行證│各1件 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │、U盾、密碼器； │ │ │ │之物 │ │ │方育宏U盾。 │ │ │ │ │ │ │(櫃4-5) │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │5 │劉育在大陸通行證│各1件 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │及U盾(櫃4-6) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │6 │周仕傳台胞證及U │各1件 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │盾(櫃4-7) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │7 │王光玉大陸身分證│各1件 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │、提款卡及U盾(櫃│ │ │ │之物 │ │ │4-8) │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │8 │薛浡均台胞證及U │各1件 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │盾(櫃4-9) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │10 │郭俊賢台胞證1本 │合計6件 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │、U盾2個；曾瑞莘│ │ │ │之物 │ │ │通行證1本、U盾2 │ │ │ │ │ │ │個。 │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │15 │銀行帳戶： │1批 │癸○○ │銀行帳戶之戶名│銀行帳戶之│ │ │1.丁○○玉山存摺│(詳細數 │ │為丁○○、周怡│戶名為李名│ │ │ 、金融卡各1個 │量如左方│ │君之相關扣案物│欣、庚○○│ │ │ ；彰銀存摺、金│欄位所示│ │為被告癸○○自│之相關扣案│ │ │ 融卡各1個；中 │) │ │承為其所有(105│物為供本案│ │ │ 信銀存摺、金融│ │ │年3月7日調 查 │犯罪所用之│ │ │ 卡各1個。 │ │ │筆錄第十頁、10│物，其餘扣│ │ │2.詹佩桓玉山存摺│ │ │6年3月9日訊問 │案物為供犯│ │ │ 、金融卡各1個 │ │ │筆錄第二頁) │罪預備之物│ │ │ ；台新存摺、金│ │ │ │ │ │ │ 融卡各1個。 │ │ │ │ │ │ │3.庚○○玉山存摺│ │ │ │ │ │ │ 、信用卡各1個 │ │ │ │ │ │ │ 。 │ │ │ │ │ │ │4.祝曉換居民身分│ │ │ │ │ │ │ 證1張、U盾1個 │ │ │ │ │ │ │ 、收據3張、SIM│ │ │ │ │ │ │ 卡1張。 │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │16 │印章庚○○、李名│合計3顆 │癸○○ │丁○○、庚○○│丁○○、周│ │ │欣、詹佩桓各1顆 │ │ │印章為被告李宜│怡君印章為│ │ │ │ │ │芬自承供本案犯│供本案犯罪│ │ │ │ │ │罪所用之物(105│所用之物，│ │ │ │ │ │年2月25日調查 │詹佩桓印章│ │ │ │ │ │筆錄第四頁) │為供犯罪預│ │ │ │ │ │ │備之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │18 │銀行帳戶： │1批 │癸○○ │銀行帳戶之戶名│銀行帳戶之│ │ │1.銀行存摺： │(詳細數 │ │為子○○、田恊│戶名為蔡嘉│ │ │子○○陽信1本； │量如左方│ │肱、丙○○之相│隆、甲○○│ │ │甲○○陽信、玉山│欄位所示│ │關扣案物及上開│、丙○○之│ │ │共2本；丙○○陽 │) │ │三人之印章為被│相關扣案物│ │ │信、玉山共2本； │ │ │告癸○○自承為│及上開三人│ │ │洪振民玉山1本 │ │ │其所有(105年3 │之印章為供│ │ │2.印章 │ │ │月7日調查筆錄 │本案犯罪所│ │ │賴天文1枚、詹佩 │ │ │第十頁、105年 │用之物，其│ │ │桓1枚、丙○○2枚│ │ │11月24日詢問筆│餘扣案物為│ │ │、子○○2枚、田 │ │ │錄第二頁、106 │供犯罪預備│ │ │恊肱2枚 │ │ │年3月9日詢問筆│之物 │ │ │3.金融卡、信用卡│ │ │錄第二頁) │ │ │ │：甲○○陽信金融│ │ │ │ │ │ │卡、玉山信用卡各│ │ │ │ │ │ │1張；丙○○陽信 │ │ │ │ │ │ │金融卡、玉山信用│ │ │ │ │ │ │卡各1張；賴天文 │ │ │ │ │ │ │陽信金融卡、蔡嘉│ │ │ │ │ │ │隆陽信金融卡各1 │ │ │ │ │ │ │張 │ │ │ │ │ │ │4.身分證影本4張 │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │19 │玉山銀行存簿 │3本 │癸○○ │被告戊○○自承│供犯罪預備│ │ │ │ │ │(105年2月25日 │之物 │ │ │ │ │ │調查筆錄第四頁│ │ │ │ │ │ │) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │20 │徐佑菁台胞證及中│各1件 │癸○○ │被告癸○○自承│供犯罪預備│ │ │國U盾 │ │ │(癸○○105年2 │之物 │ │ │ │ │ │月26日調查筆錄│ │ │ │ │ │ │第四頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │21 │銀行存摺： │合計13本│癸○○ │同上 │同編號下之│ │ │黃雅姿3本(玉山2 │ │ │ │癸○○彰化│ │ │本、陽信1本)；呂│ │ │ │銀行存摺1 │ │ │高弦3本(玉山2本 │ │ │ │本不宣告沒│ │ │、陽信1本)；蔡宥│ │ │ │收(參附表 │ │ │富1本(元大)；蕭 │ │ │ │五) │ │ │謙業1本(花旗)吳 │ │ │ │ │ │ │杰勳1本(陽信)； │ │ │ │ │ │ │劉哲維1本(陽信) │ │ │ │ │ │ │；洪振民2本(玉山│ │ │ │ │ │ │、陽信各1本) │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │22 │金融卡及身分證帳│一批 │癸○○ │被告戊○○自承│供犯罪預備│ │ │號影本： │(詳細數 │ │(105年2月25日 │之物 │ │ │1.金融卡： │量如左方│ │調查筆錄第四頁│ │ │ │劉哲維2張(陽信、│欄位所示│ │) │ │ │ │彰銀各1張)；吳杰│) │ │ │ │ │ │勳2張(陽信、彰銀│ │ │ │ │ │ │各1張)；呂高弦2 │ │ │ │ │ │ │張(陽信、玉山各1│ │ │ │ │ │ │張)；洪振民2張( │ │ │ │ │ │ │陽信、玉山各1張)│ │ │ │ │ │ │；黃雅姿2張(陽信│ │ │ │ │ │ │、玉山各1張) │ │ │ │ │ │ │2.身分證帳號影本│ │ │ │ │ │ │5件 │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │23 │印章：劉哲維2顆 │8顆 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │、黃雅姿2顆、吳 │ │ │ │之物 │ │ │杰勳2顆、洪振民1│ │ │ │ │ │ │顆、呂高弦1顆 │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │24 │7-MOBILE預付卡 │5張 │癸○○ │被告戊○○自承│供犯罪所用│ │ │ │ │ │供本案犯罪所用│之物 │ │ │ │ │ │之物(105年2月 │ │ │ │ │ │ │25日調查筆錄第│ │ │ │ │ │ │四頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │25 │U盾47個、隨身碟 │合計64件│癸○○ │被告癸○○自承│供犯罪預備│ │ │17個 │ │ │為其所有(105年│之物 │ │ │ │ │ │2月26日調查筆 │ │ │ │ │ │ │錄第四頁) │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │26 │金融卡 │2張 │癸○○ │被告戊○○自承│供犯罪預備│ │ │ │ │ │(105年2月25日 │之物 │ │ │ │ │ │調查筆錄第四頁│ │ │ │ │ │ │) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │27 │U盾： │合計5個 │癸○○ │被告癸○○自承│供犯罪預備│ │ │洪嘉誠2個、許凱 │ │ │為其所有(105年│之物 │ │ │琳1個、葉芳瑜2個│ │ │2月26日調查筆 │ │ │ │ │ │ │錄第四頁) │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │28 │人頭帳戶申請書( │一批 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │含U盾)： │(詳細數 │ │ │之物 │ │ │1.楊智引開戶申請│量如左方│ │ │ │ │ │ 書、U盾3個、隨│欄位所示│ │ │ │ │ │ 身碟1個、通行 │) │ │ │ │ │ │ 證1張。 │ │ │ │ │ │ │2.賴嘉慶開戶申請│ │ │ │ │ │ │ 書、U盾5個、隨│ │ │ │ │ │ │ 身碟3個、密碼 │ │ │ │ │ │ │ 器1個、通行證1│ │ │ │ │ │ │ 張、SIM卡1張。│ │ │ │ │ │ │3.林靖渝開戶申請│ │ │ │ │ │ │ 書、U盾5個、隨│ │ │ │ │ │ │ 身碟2個、密碼 │ │ │ │ │ │ │ 器1個、通行證1│ │ │ │ │ │ │ 張。 │ │ │ │ │ │ │4.黃威豪開戶申請│ │ │ │ │ │ │ 書、U盾4個、隨│ │ │ │ │ │ │ 身碟2個、通行 │ │ │ │ │ │ │ 證1張。 │ │ │ │ │ │ │5.賴致景開戶申請│ │ │ │ │ │ │ 書、U盾3個、隨│ │ │ │ │ │ │ 身碟3個、通行 │ │ │ │ │ │ │ 證1張。 │ │ │ │ │ │ │6.葉丰嘉開戶申請│ │ │ │ │ │ │ 書、U盾4個、隨│ │ │ │ │ │ │ 身碟5個、密碼 │ │ │ │ │ │ │ 器1個、通行證1│ │ │ │ │ │ │ 張、SIM卡1張。│ │ │ │ │ │ │7. 林晉德開戶申 │ │ │ │ │ │ │ 請書、U盾3個 │ │ │ │ │ │ │ 、密碼器2個、│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟3個、通│ │ │ │ │ │ │ 行證1張、SIM │ │ │ │ │ │ │ 卡1張 │ │ │ │ │ │ │8. 吳順章開戶申 │ │ │ │ │ │ │ 請書、U盾5個 │ │ │ │ │ │ │ 、隨身碟3個、│ │ │ │ │ │ │ 密碼器2個、通│ │ │ │ │ │ │ 行證1張、SIM │ │ │ │ │ │ │ 卡1張、上海銀│ │ │ │ │ │ │ 行存摺1本。 │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │29 │人頭帳戶申請書〈│1批 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │含U盾〉： │(詳細數 │ │ │之物 │ │ │1.柯子明U盾3個、│量如左方│ │ │ │ │ │ 隨身碟4個、通 │欄位所示│ │ │ │ │ │ 行證1張、申請 │) │ │ │ │ │ │ 書、收據 │ │ │ │ │ │ │2.張柏緯U盾3個、│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟2個、通 │ │ │ │ │ │ │ 行證1本、申請 │ │ │ │ │ │ │ 書、收據 │ │ │ │ │ │ │3.賴彥宇U盾5個、│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟3個、密 │ │ │ │ │ │ │ 碼器2個、通行 │ │ │ │ │ │ │ 證1張、SIM卡1 │ │ │ │ │ │ │ 張、申請書、收│ │ │ │ │ │ │ 據 │ │ │ │ │ │ │4.許凱琳U盾2個、│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟2個、密 │ │ │ │ │ │ │ 碼器1個、通行 │ │ │ │ │ │ │ 證1張、動態口 │ │ │ │ │ │ │ 令卡1張(中國農│ │ │ │ │ │ │ 業銀行)、申請 │ │ │ │ │ │ │ 書、收據 │ │ │ │ │ │ │5.陳育恩U盾5個、│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟1個、通 │ │ │ │ │ │ │ 行證1張、申請 │ │ │ │ │ │ │ 書、收據 │ │ │ │ │ │ │6.黃輝哲U盾3個、│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟2個、密 │ │ │ │ │ │ │ 碼器1個、通行 │ │ │ │ │ │ │ 證1張、申請書 │ │ │ │ │ │ │ 、收據 │ │ │ │ │ │ │7.李孟龍U盾6個、│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟1個、通 │ │ │ │ │ │ │ 行證1本、申請 │ │ │ │ │ │ │ 書、收據 │ │ │ │ │ │ │8.蔡旻燁U盾2個、│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟2個、密 │ │ │ │ │ │ │ 碼器1個、通行 │ │ │ │ │ │ │ 證1張、動態口 │ │ │ │ │ │ │ 令卡1張、申請 │ │ │ │ │ │ │ 書、收據 │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │30 │人頭帳戶申請書〈│1批 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │含U盾〉： │(詳細數 │ │ │之物 │ │ │1.黃柏鈞U盾8個、│量如左方│ │ │ │ │ │ 隨身碟3個、密 │欄位所示│ │ │ │ │ │ 碼器1個、通行 │) │ │ │ │ │ │ 證1張、SIM卡1 │ │ │ │ │ │ │ 張、申請書、收│ │ │ │ │ │ │ 據 │ │ │ │ │ │ │2.翁崎倫U盾7個、│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟3個、密 │ │ │ │ │ │ │ 碼器1個、通行 │ │ │ │ │ │ │ 證1張、SIM卡1 │ │ │ │ │ │ │ 張、申請書、收│ │ │ │ │ │ │ 據 │ │ │ │ │ │ │3.蘇紘志U盾5個、│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟4個、密 │ │ │ │ │ │ │ 碼器1個、通行 │ │ │ │ │ │ │ 證1張、SIM卡1 │ │ │ │ │ │ │ 張、申請書、收│ │ │ │ │ │ │ 據、回單、受理│ │ │ │ │ │ │ 單 │ │ │ │ │ │ │4.賴瀅如U盾7個、│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟3個、密 │ │ │ │ │ │ │ 碼器2個、通行 │ │ │ │ │ │ │ 證1張、SIM卡1 │ │ │ │ │ │ │ 張、申請書、收│ │ │ │ │ │ │ 據、回執 │ │ │ │ │ │ │5.劉哲維U盾8個、│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟3個、通 │ │ │ │ │ │ │ 行證1張、SIM卡│ │ │ │ │ │ │ 1張、申請書、 │ │ │ │ │ │ │ 收據 │ │ │ │ │ │ │6.楊億文U盾7個、│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟3個、通 │ │ │ │ │ │ │ 行證1張、SIM卡│ │ │ │ │ │ │ 1張、申請書、 │ │ │ │ │ │ │ 收據 │ │ │ │ │ │ │7.蘇圣文U盾6個、│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟4個、通 │ │ │ │ │ │ │ 行證1張、SIM卡│ │ │ │ │ │ │ 1張、申請書、 │ │ │ │ │ │ │ 收據 │ │ │ │ │ │ │8.林冠達U盾6個、│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟3個、密 │ │ │ │ │ │ │ 碼器1個、通行 │ │ │ │ │ │ │ 證1張、SIM卡1 │ │ │ │ │ │ │ 張、申請書、收│ │ │ │ │ │ │ 據 │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │31 │帳戶申請書〈含U │1批 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │盾〉： │(詳細數 │ │ │之物 │ │ │1.韓大勝U盾1個、│量如左方│ │ │ │ │ │ 居民身分證1張 │欄位所示│ │ │ │ │ │ 、SIM卡1張、收│) │ │ │ │ │ │ 據 │ │ │ │ │ │ │2.曾翊宸U盾3個、│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟2個、SIM│ │ │ │ │ │ │ 卡1張、申請書 │ │ │ │ │ │ │ 、說明書、收據│ │ │ │ │ │ │3.韓蕊U盾1個、居│ │ │ │ │ │ │ 民身分證1張、S│ │ │ │ │ │ │ IM卡1張、收據1│ │ │ │ │ │ │ 份 │ │ │ │ │ │ │4.楊晴U盾7個、隨│ │ │ │ │ │ │ 身碟3個、密碼 │ │ │ │ │ │ │ 器1個、通行證1│ │ │ │ │ │ │ 張、SIM卡1張、│ │ │ │ │ │ │ 申請書、收據 │ │ │ │ │ │ │5.汪海霞U盾1個、│ │ │ │ │ │ │ 居民身分證1張 │ │ │ │ │ │ │ 、SIM卡1張、收│ │ │ │ │ │ │ 據1份 │ │ │ │ │ │ │6.柴秋霞U盾1個、│ │ │ │ │ │ │ 居民身分證1張 │ │ │ │ │ │ │ 、SIM卡1張、收│ │ │ │ │ │ │ 據 │ │ │ │ │ │ │7.邵輝琪U盾1個、│ │ │ │ │ │ │ SIM卡1張、服務│ │ │ │ │ │ │ 簽約回執 │ │ │ │ │ │ │8.尤治平U盾1個、│ │ │ │ │ │ │ 周仕偉U盾1個；│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟方育宏1 │ │ │ │ │ │ │ 個、李政原1個 │ │ │ │ │ │ │ 、郭俊賢1個； │ │ │ │ │ │ │ 傳輸線1條 │ │ │ │ │ │ │9.U盾李政原1個；│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟薛浡鈞2 │ │ │ │ │ │ │ 個，詹振昌、尤│ │ │ │ │ │ │ 治平、方育宏、│ │ │ │ │ │ │ 郭俊賢各1個(共│ │ │ │ │ │ │ 6個)；傳輸線1 │ │ │ │ │ │ │ 條 │ │ │ │ │ │ │10.U盾尤治平、薛│ │ │ │ │ │ │ 浡鈞各1個；隨 │ │ │ │ │ │ │ 身碟郭俊賢、方│ │ │ │ │ │ │ 育宏、周仕偉、│ │ │ │ │ │ │ 李政原各1個； │ │ │ │ │ │ │ 傳輸線1條 │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │32 │人頭帳戶申請書〈│1批 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │含U盾〉： │(詳細數 │ │ │之物 │ │ │1.林勁維： │量如左方│ │ │ │ │ │ 通行證1張、收 │欄位所示│ │ │ │ │ │ 據、申請書。 │) │ │ │ │ │ │2.吳新清： │ │ │ │ │ │ │ 通行證1張、U │ │ │ │ │ │ │ 盾7個、隨身碟 │ │ │ │ │ │ │ 1個、SIM卡1張 │ │ │ │ │ │ │ 、收據、申請書│ │ │ │ │ │ │3.蕭郁穎： │ │ │ │ │ │ │ U盾3個、隨身碟│ │ │ │ │ │ │ 4個、密碼器1個│ │ │ │ │ │ │ 、收據、申請書│ │ │ │ │ │ │4.洪偉鈞： │ │ │ │ │ │ │ U盾5個、隨身 │ │ │ │ │ │ │ 碟1個、通行證 │ │ │ │ │ │ │ 1張、收據、申 │ │ │ │ │ │ │ 請書 │ │ │ │ │ │ │5.江奇麟： │ │ │ │ │ │ │ U盾2個、通行證│ │ │ │ │ │ │ 1本、中國工商 │ │ │ │ │ │ │ 銀行信用卡1張 │ │ │ │ │ │ │ 、收據、申請書│ │ │ │ │ │ │6.尤治平： │ │ │ │ │ │ │ U盾2個、隨身碟│ │ │ │ │ │ │ 1個、通行證1本│ │ │ │ │ │ │ 、收據、申請書│ │ │ │ │ │ │7.郭俊賢： │ │ │ │ │ │ │ U盾1個、密碼器│ │ │ │ │ │ │ 1個、收據、申 │ │ │ │ │ │ │ 請書 │ │ │ │ │ │ │8.邱崇溢： │ │ │ │ │ │ │ U盾3個、隨身碟│ │ │ │ │ │ │ 3個、密碼器1個│ │ │ │ │ │ │ 、收據、申請書│ │ │ │ │ │ │9.曾啟芳： │ │ │ │ │ │ │ SIM卡1個、收據│ │ │ │ │ │ │ 、申請書。 │ │ │ │ │ │ │10.詹振昌：U盾1 │ │ │ │ │ │ │ 個、隨身碟2個 │ │ │ │ │ │ │ 、密碼器1個、 │ │ │ │ │ │ │ 動態口令卡1張 │ │ │ │ │ │ │ 、通行證1本、 │ │ │ │ │ │ │ 收據、申請書 │ │ │ │ │ │ │11.方育宏：U盾2 │ │ │ │ │ │ │ 個、密碼器1個 │ │ │ │ │ │ │ 、收據、申請書│ │ │ │ │ │ │12.劉育在：U盾4 │ │ │ │ │ │ │ 個、隨身碟1個│ │ │ │ │ │ │ 、動態口令卡1│ │ │ │ │ │ │ 個、收據、申 │ │ │ │ │ │ │ 請書 │ │ │ │ │ │ │13.李居正：U盾3 │ │ │ │ │ │ │ 個、隨身碟2個│ │ │ │ │ │ │ 、SIM卡1張、 │ │ │ │ │ │ │ 收據、申請書 │ │ │ │ │ │ │14.江文貴：U盾4 │ │ │ │ │ │ │ 個、隨身碟4個│ │ │ │ │ │ │ 、密碼器1個、│ │ │ │ │ │ │ 動態口令卡1張│ │ │ │ │ │ │ 、收據、申請 │ │ │ │ │ │ │ 書 │ │ │ │ │ │ │15.趙斌：U盾2個 │ │ │ │ │ │ │ 、隨身碟4個、│ │ │ │ │ │ │ 密碼器1個、通│ │ │ │ │ │ │ 行證1張、SIM │ │ │ │ │ │ │ 卡1張、收據、│ │ │ │ │ │ │ 申請書 │ │ │ │ │ │ │16.陳則融：U盾6 │ │ │ │ │ │ │ 個、隨身碟2個│ │ │ │ │ │ │ 、動態口令卡1│ │ │ │ │ │ │ 張、收據、申 │ │ │ │ │ │ │ 請書 │ │ │ │ │ │ │17.呂嘉偉U盾4個 │ │ │ │ │ │ │ 、隨身碟3個、│ │ │ │ │ │ │ 收據、申請書 │ │ │ │ │ │ │18.楊芷芸：U盾3 │ │ │ │ │ │ │ 個、隨身碟4個│ │ │ │ │ │ │ 、通行證1張、│ │ │ │ │ │ │ SIM卡1張、收 │ │ │ │ │ │ │ 據、申請書 │ │ │ │ │ │ │19.賴天文：U盾5 │ │ │ │ │ │ │ 個、隨身碟3個│ │ │ │ │ │ │ 、動態口令卡1│ │ │ │ │ │ │ 張、通行證1張│ │ │ │ │ │ │ 、SIM卡1張、 │ │ │ │ │ │ │ 收據、申請書 │ │ │ │ │ │ │20.徐佑菁：U盾5 │ │ │ │ │ │ │ 個、隨身碟5個│ │ │ │ │ │ │ 、密碼器1個、│ │ │ │ │ │ │ 收據、申請書 │ │ │ │ │ │ │21.劉玉華：U盾1 │ │ │ │ │ │ │ 個、SIM卡1張 │ │ │ │ │ │ │ 、居民身分證1│ │ │ │ │ │ │ 張、收據、申 │ │ │ │ │ │ │ 請書 │ │ │ │ │ │ │22.張興宇：SIM卡│ │ │ │ │ │ │ 1張、居民身分│ │ │ │ │ │ │ 證1張、收據、│ │ │ │ │ │ │ 申請書 │ │ │ │ │ │ │23.戴福藏：SIM卡│ │ │ │ │ │ │ 1張、居民身分│ │ │ │ │ │ │ 證1張、收據、│ │ │ │ │ │ │ 申請書 │ │ │ │ │ │ │24.馮學軍：SIM卡│ │ │ │ │ │ │ 1、申請書 │ │ │ │ │ │ │25.曹全景：SIM卡│ │ │ │ │ │ │ 1張、申請書 │ │ │ │ │ │ │26.邵輝琪：SIM卡│ │ │ │ │ │ │ 1張、收請書、│ │ │ │ │ │ │ 收據 │ │ │ │ │ │ │27.章小兵：SIM卡│ │ │ │ │ │ │ 1張、收請書、│ │ │ │ │ │ │ 收據 │ │ │ │ │ │ │28.韓盼： │ │ │ │ │ │ │ SIM卡1張、收 │ │ │ │ │ │ │ 請書、收據 │ │ │ │ │ │ │29.王光玉：U盾1 │ │ │ │ │ │ │ 個、SIM卡1張 │ │ │ │ │ │ │30.王全前：SIM卡│ │ │ │ │ │ │ 1張、動態口令│ │ │ │ │ │ │ 卡1張、收據( │ │ │ │ │ │ │ 回單) │ │ │ │ │ │ │31.張興宇：SIM卡│ │ │ │ │ │ │ 1張、居民身分│ │ │ │ │ │ │ 證1張、申請書│ │ │ │ │ │ │ 、收據 │ │ │ │ │ │ │32.劉玉華：居民 │ │ │ │ │ │ │ 身分證1張、U │ │ │ │ │ │ │ 盾1個、申請書│ │ │ │ │ │ │ 、收據 │ │ │ │ │ │ │33.葉志鴻：U盾4 │ │ │ │ │ │ │ 個、隨身碟3個│ │ │ │ │ │ │ 、通行證1本、│ │ │ │ │ │ │ 申請書、收據 │ │ │ │ │ │ │34.李昀欣：U盾5 │ │ │ │ │ │ │ 個、隨身碟5個│ │ │ │ │ │ │ 、通行證1本、│ │ │ │ │ │ │ 申請書、收據 │ │ │ │ │ │ │35.蔡和益：申請 │ │ │ │ │ │ │ 書、收據 │ │ │ │ │ │ │36.楊艷紅：SIM卡│ │ │ │ │ │ │ 2張、申請書、│ │ │ │ │ │ │ 收據 │ │ │ │ │ │ │37.楊淇： │ │ │ │ │ │ │ 居民身分證1 │ │ │ │ │ │ │ 張、申請書、 │ │ │ │ │ │ │ 收據 │ │ │ │ │ │ │38.劉原凱：U盾1 │ │ │ │ │ │ │ 個、通行證1本│ │ │ │ │ │ │ 、申請書、收 │ │ │ │ │ │ │ 據 │ │ │ │ │ │ │39.周仕偉：U盾1 │ │ │ │ │ │ │ 個、隨身碟2個│ │ │ │ │ │ │ 、申請書、收 │ │ │ │ │ │ │ 據 │ │ │ │ │ │ │40.薛浡鈞：申請 │ │ │ │ │ │ │ 書、收據 │ │ │ │ │ │ │41.洪嘉誠：通行 │ │ │ │ │ │ │ 證1本、U盾3個│ │ │ │ │ │ │ 、隨身碟2個 │ │ │ │ │ │ │42.陳妏妤：通行 │ │ │ │ │ │ │ 證1本、U盾1個│ │ │ │ │ │ │ 、密碼器1個 │ │ │ │ │ │ │43.葉芳瑜：U盾3 │ │ │ │ │ │ │ 個、隨身碟1個│ │ │ │ │ │ │ 、SIM卡1張、 │ │ │ │ │ │ │ 通行證1本 │ │ │ │ │ │ │44.曾瑞莘： │ │ │ │ │ │ │ 隨身碟1個、申│ │ │ │ │ │ │ 請書、收據 │ │ │ │ │ │ │45.林永昇： │ │ │ │ │ │ │ SIM卡1張、U盾│ │ │ │ │ │ │ 2個、通行證1 │ │ │ │ │ │ │ 張、動態口令 │ │ │ │ │ │ │ 卡1張、收據 │ │ │ │ │ │ │46.李政原： │ │ │ │ │ │ │ 通行證1本、申│ │ │ │ │ │ │ 請書、收據 │ │ │ │ │ │ │47.邵耀霆： │ │ │ │ │ │ │ U盾2個、隨身 │ │ │ │ │ │ │ 碟4個、密碼器│ │ │ │ │ │ │ 1個、動態口令│ │ │ │ │ │ │ 卡1張、申請書│ │ │ │ │ │ │ 、收據 │ │ │ │ │ │ │48.黃語柔： │ │ │ │ │ │ │ U盾1個、隨身 │ │ │ │ │ │ │ 碟4個、密碼器│ │ │ │ │ │ │ 2個、動態口令│ │ │ │ │ │ │ 卡1張、申請書│ │ │ │ │ │ │ 、收據 │ │ │ │ │ │ │49.蔡典佑： │ │ │ │ │ │ │ U盾2個、隨身 │ │ │ │ │ │ │ 碟4個、密碼器│ │ │ │ │ │ │ 1個、動態口令│ │ │ │ │ │ │ 卡1張、申請書│ │ │ │ │ │ │ 、收據 │ │ │ │ │ │ │50.邵柏賢： │ │ │ │ │ │ │ U盾1個、隨身 │ │ │ │ │ │ │ 碟3個、密碼器│ │ │ │ │ │ │ 2個、動態口令│ │ │ │ │ │ │ 卡1張、SIM卡 │ │ │ │ │ │ │ 1張、申請書、│ │ │ │ │ │ │ 收據 │ │ │ │ │ │ │51.卓宏諺： │ │ │ │ │ │ │ U盾5個、隨身 │ │ │ │ │ │ │ 碟6個、密碼器│ │ │ │ │ │ │ 1個、通行證1 │ │ │ │ │ │ │ 張、SIM卡1張 │ │ │ │ │ │ │ 、申請書、收 │ │ │ │ │ │ │ 據 │ │ │ │ │ │ │52.蔡志翔： │ │ │ │ │ │ │ 密碼器1個、動│ │ │ │ │ │ │ 態口令卡1張、│ │ │ │ │ │ │ 申請書、收據 │ │ │ │ │ │ │53.林傳健： │ │ │ │ │ │ │ 密碼器1個、申│ │ │ │ │ │ │ 請書、收據。 │ │ │ │ │ │ │54.曹家璋： │ │ │ │ │ │ │ 密碼器1個、申│ │ │ │ │ │ │ 請書、收據 │ │ │ │ │ │ │55.洪嘉誠、葉芳 │ │ │ │ │ │ │瑜：申請書、收據│ │ │ │ │ │ │56.梁士庭： │ │ │ │ │ │ │ 密碼器1個、通│ │ │ │ │ │ │ 行證1本、申請│ │ │ │ │ │ │ 書、收據 │ │ │ │ │ │ │57.曹家璋： │ │ │ │ │ │ │ U盾3個、隨身 │ │ │ │ │ │ │ 碟3個、密碼器│ │ │ │ │ │ │ 2個、動態口令│ │ │ │ │ │ │ 卡1張、申請書│ │ │ │ │ │ │ 、收據 │ │ │ │ │ │ │58.庾忠偉： │ │ │ │ │ │ │ SIM卡1張、通 │ │ │ │ │ │ │ 行證1本、申請│ │ │ │ │ │ │ 書、收據 │ │ │ │ │ │ │59.李廷桂： │ │ │ │ │ │ │ 密碼器1個、通│ │ │ │ │ │ │ 行證1本、申請│ │ │ │ │ │ │ 書、收據 │ │ │ │ │ │ │60.陳妏妤： │ │ │ │ │ │ │ 申請書、收據 │ │ │ │ │ │ │61.陳靖穎： │ │ │ │ │ │ │ U盾4個、密碼 │ │ │ │ │ │ │ 器1個、隨身碟│ │ │ │ │ │ │ 1個、通行證1 │ │ │ │ │ │ │ 本、SIM卡1張 │ │ │ │ │ │ │ 、信用卡(中國│ │ │ │ │ │ │ 工商銀行)1張 │ │ │ │ │ │ │ 、申請書、收 │ │ │ │ │ │ │ 據 │ │ │ │ │ │ │62.林志翰： │ │ │ │ │ │ │ U盾3個、隨身 │ │ │ │ │ │ │ 碟1個、密碼器│ │ │ │ │ │ │ 1個、通行證1 │ │ │ │ │ │ │ 本、申請書、 │ │ │ │ │ │ │ 收據 │ │ │ │ │ │ │63.記載報廢：U盾│ │ │ │ │ │ │ 11個、傳輸線 │ │ │ │ │ │ │ 4條、隨身碟8 │ │ │ │ │ │ │ 個、密碼器4個│ │ │ │ │ │ │ 、動態口令卡 │ │ │ │ │ │ │ 1張、SIM卡1張│ │ │ │ │ │ │64.劉菲、郎鵬程 │ │ │ │ │ │ │ 、肖立華、王 │ │ │ │ │ │ │ 偉、賀澤燕U盾│ │ │ │ │ │ │ 各1個 │ │ │ │ │ │ │65.許益、謝雪衡 │ │ │ │ │ │ │ 、戴福藏、朱 │ │ │ │ │ │ │ 米剛、韓向娜 │ │ │ │ │ │ │ 、劉雪、張興 │ │ │ │ │ │ │ 宇、楊敏、梁 │ │ │ │ │ │ │ 士庭、陳亞裕 │ │ │ │ │ │ │ 、李政原、海 │ │ │ │ │ │ │ 伍、曹李米、 │ │ │ │ │ │ │ 庭、楊明、劉 │ │ │ │ │ │ │ 鎮毅、尤小康 │ │ │ │ │ │ │ 、李廷桂U盾各│ │ │ │ │ │ │ 一個；周國秀 │ │ │ │ │ │ │ (2個)，共20個│ │ │ │ │ │ │66.庾忠偉： │ │ │ │ │ │ │ U盾1個、隨身 │ │ │ │ │ │ │ 碟1個 │ │ │ │ │ │ │67.陳適源： │ │ │ │ │ │ │ U盾1個、隨身 │ │ │ │ │ │ │ 碟2個 │ │ │ │ │ │ │68.林傳健： │ │ │ │ │ │ │ U盾3個、隨身 │ │ │ │ │ │ │ 碟3個、SIM卡 │ │ │ │ │ │ │ 1張 │ │ │ │ │ │ │69.許益瑋： │ │ │ │ │ │ │ U盾4個、隨身 │ │ │ │ │ │ │ 碟2個 │ │ │ │ │ │ │70.曹家璋： │ │ │ │ │ │ │ U盾2個、隨身 │ │ │ │ │ │ │ 碟2個 │ │ │ │ │ │ │71.侯慶：U盾2個 │ │ │ │ │ │ │ 、隨身碟2個 │ │ │ │ │ │ │72.王金安： │ │ │ │ │ │ │ U盾1個、SIM │ │ │ │ │ │ │ 卡2張、居民身│ │ │ │ │ │ │ 分證1張 │ │ │ │ │ │ │73.李利生： │ │ │ │ │ │ │ U盾2個、SIM │ │ │ │ │ │ │ 卡1張、居民身│ │ │ │ │ │ │ 分證1張、收據│ │ │ │ │ │ │74.楊凡：U盾2個 │ │ │ │ │ │ │75.任仕：居民身 │ │ │ │ │ │ │ 分證1張、電子│ │ │ │ │ │ │ 銀行口令卡1張│ │ │ │ │ │ │ 、申請書 │ │ │ │ │ │ │76.覃海霞： │ │ │ │ │ │ │ U盾2個、SIM │ │ │ │ │ │ │ 卡1張、居民身│ │ │ │ │ │ │ 分證1張、申請│ │ │ │ │ │ │ 書、收據 │ │ │ │ │ │ │77.張興宇、劉玉 │ │ │ │ │ │ │ 華、李萌、薛 │ │ │ │ │ │ │ 浡鈞、徐佑青 │ │ │ │ │ │ │ 、李柏欣、曹 │ │ │ │ │ │ │ 家璋U盾各1個 │ │ │ │ │ │ │ (共7個) │ │ │ │ │ │ │78.雷佳軍、黃秋 │ │ │ │ │ │ │ 敬、蒙超蓮、 │ │ │ │ │ │ │ 關沛林、劉長 │ │ │ │ │ │ │ 風、賀金升、 │ │ │ │ │ │ │ 劉洁、賀澤燕 │ │ │ │ │ │ │ 居民身分證(共│ │ │ │ │ │ │ 8張) │ │ │ │ │ │ │79.無記載名字： │ │ │ │ │ │ │ U盾3個、傳輸 │ │ │ │ │ │ │ 線1條 │ │ │ │ │ │ │80.包裝袋未記載 │ │ │ │ │ │ │ 名字：SIM卡3 │ │ │ │ │ │ │ 張 │ │ │ │ │ │ │81.吳煌棋、U盾4 │ │ │ │ │ │ │ 個、隨身碟5個│ │ │ │ │ │ │ 、申請書、收 │ │ │ │ │ │ │ 據 │ │ │ │ │ │ │82.楊勝偉： │ │ │ │ │ │ │ U盾5個、隨身 │ │ │ │ │ │ │ 碟4個、SIM卡 │ │ │ │ │ │ │ 1張、申請書、│ │ │ │ │ │ │ 收據 │ │ │ │ │ │ │83.中國工商銀行U│ │ │ │ │ │ │盾：郭俊賢、劉原│ │ │ │ │ │ │凱、曾瑞莘、邱崇│ │ │ │ │ │ │溢、趙斌、呂嘉偉│ │ │ │ │ │ │、洪偉鈞、李居正│ │ │ │ │ │ │、賴天文、劉育在│ │ │ │ │ │ │、蔡和益、曹啟芳│ │ │ │ │ │ │，共12個 │ │ │ │ │ │ │84.中國農業銀行U│ │ │ │ │ │ │盾：曾啟芳、陳則│ │ │ │ │ │ │融、楊芷芸、江奇│ │ │ │ │ │ │麟、趙斌、洪偉鈞│ │ │ │ │ │ │各1個，共6個 │ │ │ │ │ │ │85.中行網銀U盾：│ │ │ │ │ │ │劉育在、蕭郁穎、│ │ │ │ │ │ │洪偉鈞、趙斌、楊│ │ │ │ │ │ │芷芸、林永昇、李│ │ │ │ │ │ │居正、邱崇溢、詹│ │ │ │ │ │ │振昌各1個，共9個│ │ │ │ │ │ │86.中國建設銀行U│ │ │ │ │ │ │盾：江文貴、賴天│ │ │ │ │ │ │文、詹振昌、曾啟│ │ │ │ │ │ │芳、劉原凱、方育│ │ │ │ │ │ │宏各1個，共6個 │ │ │ │ │ │ │87.招商銀行： │ │ │ │ │ │ │吳新清U盾1個；邱│ │ │ │ │ │ │崇溢、呂嘉偉、曾│ │ │ │ │ │ │啟芳、尤治平、趙│ │ │ │ │ │ │斌、蔡和益、曾瑞│ │ │ │ │ │ │莘、蕭郁穎、方育│ │ │ │ │ │ │宏、江奇麟、郭俊│ │ │ │ │ │ │賢隨身碟各1個， │ │ │ │ │ │ │共11個 │ │ │ │ │ │ │88.中國民生銀行 │ │ │ │ │ │ │隨身碟7個： │ │ │ │ │ │ │江奇麟、洪偉鈞、│ │ │ │ │ │ │曾啟芳、蔡和益、│ │ │ │ │ │ │賴天文、劉原凱、│ │ │ │ │ │ │吳新清各1個 │ │ │ │ │ │ │89.中國銀行電子 │ │ │ │ │ │ │銀行U盾3個：趙斌│ │ │ │ │ │ │、楊芷芸、蕭郁穎│ │ │ │ │ │ │各1個 │ │ │ │ │ │ │90.中國交通銀行 │ │ │ │ │ │ │：洪偉鈞U盾1個 │ │ │ │ │ │ │91.上海商業銀行 │ │ │ │ │ │ │：尤治平隨身碟1 │ │ │ │ │ │ │個 │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │33 │人頭帳戶〈含U盾 │1批 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │〉： │(詳細數 │ │ │之物 │ │ │U盾22個；薛浡鈞 │量如左方│ │ │ │ │ │密碼器1個；隨身 │欄位所示│ │ │ │ │ │碟6個(無申請書) │) │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │34 │42張SIM卡；U盾1 │合計43件│癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │個 │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │35 │防止清洗黑錢手冊│1本 │癸○○ │被告戊○○自承│供犯罪所用│ │ │ │ │ │供本案犯罪所用│之物 │ │ │ │ │ │之物(105年2月 │ │ │ │ │ │ │25日調查筆錄第│ │ │ │ │ │ │四頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │36 │銀行匯率表及交易│69張 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │明細 │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │37 │身分證影本(含正 │13份 │癸○○ │被告癸○○自承│供犯罪預備│ │ │、反面) │ │ │為其所有(105年│之物 │ │ │ │ │ │2月26日調查筆 │ │ │ │ │ │ │錄第四頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │39 │〈NOKIA〉手機(含│1支 │癸○○ │被告癸○○自承│供犯罪所用│ │ │00000000000、185│ │ │供本案犯罪所用│之物 │ │ │00000000之SIM卡 │ │ │之物(105年2月2│ │ │ │各1張) │ │ │6日調查筆錄第 │ │ │ │ │ │ │四頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │40 │〈INHDN〉手機(門│1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │號00000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │41 │〈NOKIA〉手機(門│1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │號00000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │42 │〈INHDN〉手機(門│1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │號00000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │43 │〈NOKIA〉手機(門│1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │號00000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │44 │〈NOKIA〉手機(門│1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │號00000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │45 │〈NOKIA〉手機(門│1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │號00000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │46 │〈NOKIA〉手機(門│1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │號00000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │47 │〈NOKIA〉手機(門│1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │號00000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │48 │〈HUGIGA〉手機( │1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │門號0000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │49 │〈NOKIA〉手機(門│1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │號00000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │50 │〈INOMOBILE〉手 │1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │機(門號 │ │ │ │之物 │ │ │00000000000) │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │51 │〈HUGIGA〉手機( │1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │門號00000000000)│ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │52 │〈INHDN〉手機(門│1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │號00000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │53 │〈HUGIGA〉手機( │1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │門號0000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │54 │〈NOKIA〉手機(門│1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │號00000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │55 │〈NOKIA〉手機(門│1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │號00000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │56 │〈HUGIGA〉手機( │1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │門號00000000000)│ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │57 │〈HUGIGA〉手機( │1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │門號0000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │58 │〈HUGIGA〉手機( │1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │門號0000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │59 │〈IPHONE〉手機( │1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │門號0000000000) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │60 │〈0BEE1〉手機1支│合計7件 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │(含門號000000000│ │ │ │之物 │ │ │30號SIM卡1張)、 │ │ │ │ │ │ │充電線6條 │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │61 │電腦主機(A1) │1台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │62 │電腦螢幕(A2) │2台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │63 │電腦主機(B1) │1台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │64 │電腦螢幕(B2) │2台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │66 │員工職章： │2顆 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │「蔓蔓」、「蔓」│ │ │ │之物 │ │ │各1顆 │ │ │ │ │ │ │(B4) │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │67 │隨身碟(B5) │4個 │癸○○ │被告癸○○自承│供犯罪所用│ │ │ │ │ │供本案犯罪所用│之物 │ │ │ │ │ │之物(105年2月 │ │ │ │ │ │ │26日調查筆錄第│ │ │ │ │ │ │四頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │68 │公司員工相關資料│1包 │癸○○ │被告戊○○自承│供犯罪所用│ │ │(B6) │ │ │供本案犯罪所用│之物 │ │ │ │ │ │之物(105年2月 │ │ │ │ │ │ │25日調查筆錄第│ │ │ │ │ │ │四頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │69 │隨身碟(B7) │3個 │癸○○ │被告癸○○自承│供犯罪所用│ │ │ │ │ │供本案犯罪所用│之物 │ │ │ │ │ │之物(105年2月 │ │ │ │ │ │ │26日調查筆錄第│ │ │ │ │ │ │四頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │70 │網路數據機(B8) │7台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │71 │電腦主機(C1) │1台 │癸○○ │1.被告癸○○自│供犯罪所用│ │ │ │ │ │ 承供本案犯罪│之物 │ │ │ │ │ │ 所用之物(105│ │ │ │ │ │ │ 年2月26日調 │ │ │ │ │ │ │ 查筆錄第四頁│ │ │ │ │ │ │ ) │ │ │ │ │ │ │2.乙○○自承為│ │ │ │ │ │ │ 供本案犯罪所│ │ │ │ │ │ │ 用之物(105年│ │ │ │ │ │ │ 2月25日調查 │ │ │ │ │ │ │ 筆錄第二頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │72 │電腦螢幕(C2) │2台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │73 │〈IPHONE〉手機2 │2支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │支(含0000000000 │ │ │ │之物 │ │ │號、0000000000號│ │ │ │ │ │ │SIM卡各1張) │ │ │ │ │ │ │(C3) │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │74 │計算機(C4) │1台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │75 │教戰手冊(C5) │1本 │癸○○ │乙○○自承為其│供犯罪所用│ │ │ │ │ │所有，為供本案│之物 │ │ │ │ │ │犯罪所用之物( │ │ │ │ │ │ │105年2月25日調│ │ │ │ │ │ │查筆錄第二頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │76 │匯水流程表(C6) │3張 │癸○○ │乙○○自承為供│供犯罪所用│ │ │ │ │ │本案犯罪所用之│之物 │ │ │ │ │ │物(105年2月25 │ │ │ │ │ │ │日調查筆錄第二│ │ │ │ │ │ │頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │77 │帳戶餘額表(C7) │1張 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │78 │匯差及手續費對照│1張 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │表(C8) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │79 │客戶匯率表(C9) │30張 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │80 │對帳單(C10) │3張 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │81 │帳冊(C11) │17張 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │82 │行動碟(C12) │1個 │乙○○ │乙○○自承為供│供犯罪所用│ │ │ │ │使用 │本案犯罪所用之│之物 │ │ │ │ │ │物(105年2月25 │ │ │ │ │ │ │日調查筆錄第二│ │ │ │ │ │ │頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │83 │橡皮章(小玟) │1個 │乙○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │(C13) │ │使用 │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │84 │帳戶明細查詢表( │8張 │癸○○ │被告壬○○自承│供犯罪所用│ │ │D1) │ │ │，為供本案犯罪│之物 │ │ │ │ │ │所用之物(105年│ │ │ │ │ │ │2月25日調查筆 │ │ │ │ │ │ │錄第二頁) │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │85 │帳戶明細表(D2) │11張 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │86 │客戶消費記錄表 │1張 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │(D3) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │87 │交戰手冊筆記(D4)│1本 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │88 │平板電腦(D5) │1台 │癸○○ │1.被告癸○○自│供犯罪所用│ │ │ │ │ │ 承供本案犯罪│之物 │ │ │ │ │ │ 所用之物(105│ │ │ │ │ │ │ 年2月26日調 │ │ │ │ │ │ │ 查筆錄第四頁│ │ │ │ │ │ │2.被告壬○○自│ │ │ │ │ │ │ 承，為供本案│ │ │ │ │ │ │ 犯罪所用之物│ │ │ │ │ │ │ (105年2月25 │ │ │ │ │ │ │ 日調查筆錄第│ │ │ │ │ │ │ 二頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │89 │電腦主機(D6) │1台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │90 │電腦螢幕(D7) │2台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │91 │計算機(D8) │3台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │92 │電腦主機(G1) │1台 │癸○○ │1.被告癸○○自│供犯罪所用│ │ │ │ │ │ 承供本案犯罪│之物 │ │ │ │ │ │ 所用之物(105│ │ │ │ │ │ │ 年2月26日調 │ │ │ │ │ │ │ 查筆錄第四頁│ │ │ │ │ │ │2.被告寅○○自│ │ │ │ │ │ │ 承為供本案犯│ │ │ │ │ │ │ 罪所用之物(1│ │ │ │ │ │ │ 05年2月25日 │ │ │ │ │ │ │ 調查筆錄第二│ │ │ │ │ │ │ 頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │93 │電腦螢幕(G2) │2台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │94 │教戰手冊(G3) │1本 │癸○○ │1.被告戊○○自│供犯罪所用│ │ │ │ │ │ 承供本案犯罪│之物 │ │ │ │ │ │ 所用之物(105│ │ │ │ │ │ │ 年2月25日調 │ │ │ │ │ │ │ 查筆錄第4頁)│ │ │ │ │ │ │2.被告寅○○自│ │ │ │ │ │ │ 承，為供本案│ │ │ │ │ │ │ 犯罪所用之物│ │ │ │ │ │ │ (105年2月25 │ │ │ │ │ │ │ 日調查筆錄第│ │ │ │ │ │ │ 二頁) │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │95 │客戶名冊(G4) │1張 │癸○○ │1.被告戊○○自│供犯罪預備│ │ │ │ │ │ 承(105年2月2│之物 │ │ │ │ │ │ 5日調查筆錄 │ │ │ │ │ │ │ 第4頁) │ │ │ │ │ │ │2.被告寅○○自│ │ │ │ │ │ │ 承(105年2月2│ │ │ │ │ │ │ 5日調查筆錄 │ │ │ │ │ │ │ 第二頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │96 │U盾客戶帳目明細 │1張 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │(G5) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │97 │U盾10個、隨身碟5│合計15件│癸○○ │1.被告癸○○自│供犯罪預備│ │ │個(G6) │ │ │ 承為其所有(1│之物 │ │ │ │ │ │ 05年2月26日 │ │ │ │ │ │ │ 調查筆錄第四│ │ │ │ │ │ │ 頁) │ │ │ │ │ │ │2.被告寅○○自│ │ │ │ │ │ │ 承(105年2月 │ │ │ │ │ │ │ 25日調查筆錄│ │ │ │ │ │ │ 第二頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │98 │U盾客戶帳目明細(│1張 │癸○○ │1.被告戊○○自│供犯罪預備│ │ │G7) │ │ │ 承(105年2月2│之物 │ │ │ │ │ │ 5日調查筆錄 │ │ │ │ │ │ │ 第4頁) │ │ │ │ │ │ │2.被告寅○○自│ │ │ │ │ │ │ 承(105年2月2│ │ │ │ │ │ │ 5日調查筆錄 │ │ │ │ │ │ │ 第二頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │99 │U盾(G8)： │3包(詳細│癸○○ │1.被告癸○○自│供犯罪預備│ │ │1.王全前、章小 │數量如左│ │ 承(105年2月2│之物 │ │ │ 兵、馮學星各 │方欄位所│ │ 6日調查筆錄 │ │ │ │ 1個U盾，共3個 │示) │ │ 第四頁) │ │ │ │2.隨身碟李政原2 │ │ │2.被告寅○○自│ │ │ │ 個、周仕偉1個 │ │ │ 承(105年2月2│ │ │ │ 、薛浡鈞2個、 │ │ │ 5日調查筆錄 │ │ │ │ 源2個，共7個 │ │ │ 第二頁) │ │ │ │3.葉志鴻、陳妏妤│ │ │ │ │ │ │ 隨身碟各1個， │ │ │ │ │ │ │ 共2個；葉志鴻 │ │ │ │ │ │ │ 、周仕偉、陳妏│ │ │ │ │ │ │ 妤各1個U盾，共│ │ │ │ │ │ │ 3個 │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │100 │U盾客戶帳目明細 │1張 │癸○○ │1.被告戊○○自│供犯罪預備│ │ │(G9) │ │ │ 承(105年2月2│之物 │ │ │ │ │ │ 5日調查筆錄 │ │ │ │ │ │ │ 第4頁) │ │ │ │ │ │ │2.被告寅○○自│ │ │ │ │ │ │ 承(105年2月2│ │ │ │ │ │ │ 5日調查筆錄 │ │ │ │ │ │ │ 第二頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │101 │U盾2個、隨身碟2 │合計4件 │癸○○ │1.被告癸○○自│供犯罪預備│ │ │個 │ │ │ 承為其所有(1│之物 │ │ │(G10) │ │ │ 05年2月26日 │ │ │ │ │ │ │ 調查筆錄第四│ │ │ │ │ │ │ 頁) │ │ │ │ │ │ │2.被告寅○○自│ │ │ │ │ │ │ 承(105年2月 │ │ │ │ │ │ │ 25日調查筆錄│ │ │ │ │ │ │ 第二頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │102 │客戶交易匯率表( │59張 │癸○○ │1.被告戊○○自│供犯罪所用│ │ │G11) │ │ │ 承(105年2月2│之物 │ │ │ │ │ │ 5日調查筆錄 │ │ │ │ │ │ │ 第4頁) │ │ │ │ │ │ │2.被告寅○○自│ │ │ │ │ │ │ 承(105年2月2│ │ │ │ │ │ │ 5日調查筆錄 │ │ │ │ │ │ │ 第二頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │103 │妮妮代號章(G12) │1顆 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │104 │手機(門號0000000│1支 │癸○○ │1.被告癸○○自│供犯罪所用│ │ │567) │ │ │ 承供本案犯罪│之物 │ │ │(G13) │ │ │ 所用之物(105│ │ │ │ │ │ │ 年2月26日調 │ │ │ │ │ │ │ 查筆錄第四頁│ │ │ │ │ │ │ ) │ │ │ │ │ │ │2.被告寅○○自│ │ │ │ │ │ │ 承為供本案犯│ │ │ │ │ │ │ 罪所用之物(1│ │ │ │ │ │ │ 05年2月25日 │ │ │ │ │ │ │ 調查筆錄第二│ │ │ │ │ │ │ 頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │105 │電腦主機(F1) │1台 │癸○○ │1.被告癸○○自│供犯罪所用│ │ │ │ │ │ 承供本案犯罪│之物 │ │ │ │ │ │ 所用之物(105│ │ │ │ │ │ │ 年2月26日調 │ │ │ │ │ │ │ 查筆錄第四頁│ │ │ │ │ │ │2.被告丑○○自│ │ │ │ │ │ │ 承為供本案犯│ │ │ │ │ │ │ 罪所用之物(1│ │ │ │ │ │ │ 05年2月25日 │ │ │ │ │ │ │ 調查筆錄第二│ │ │ │ │ │ │ 頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │106 │電腦螢幕(F2) │2台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │107 │〈IPHONE〉手機 │1支 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │(門號0000000000)│ │ │ │之物 │ │ │(F3) │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │108 │隨身碟 (F5) │2個 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │109 │客戶連絡資料(F6)│1疊(詳細│癸○○ │1.被告戊○○自│供犯罪所用│ │ │：記事簿4本記事 │數量如左│ │ 承供本案犯罪│之物 │ │ │紙、10張 │方欄位所│ │ 所用之物(105│ │ │ │ │示) │ │ 年2月25日調 │ │ │ │ │ │ │ 查筆錄第4頁)│ │ │ │ │ │ │2.被告丑○○自│ │ │ │ │ │ │ 承供本案犯罪│ │ │ │ │ │ │ 所用之物(105│ │ │ │ │ │ │ 年2月25日調 │ │ │ │ │ │ │ 查筆錄第二頁│ │ │ │ │ │ │ ) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │110 │帳冊(F7) │2張 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │111 │U盾客戶帳戶碟( │合計7件 │癸○○ │1.被告癸○○自│供犯罪預備│ │ │F8)： │ │ │ 承為其所有(1│之物 │ │ │1.U盾：強斌、柑 │ │ │ 05年2月26日 │ │ │ │ 子、德哥，共3 │ │ │ 調查筆錄第四│ │ │ │ 個 │ │ │ 頁) │ │ │ │2.隨身碟：頭、阿│ │ │2.被告丑○○自│ │ │ │ 正、橘子、強斌│ │ │ 承(105年2月2│ │ │ │ │ │ │ 5日調查筆錄 │ │ │ │ │ │ │ 第二頁) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │112 │U盾客戶帳戶碟( │2個 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │F9)： │ │ │ │之物 │ │ │建行李政原、工行│ │ │ │ │ │ │葉芳瑜各1個 │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │113 │U盾客戶帳戶碟( │3個 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │F10)： │ │ │ │之物 │ │ │梁士庭1個、陳妏 │ │ │ │ │ │ │妤2個 │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │114 │電腦主機(H1) │1台 │癸○○ │被告癸○○自承│供犯罪所用│ │ │ │ │ │供本案犯罪所用│之物 │ │ │ │ │ │之物(105年2月 │ │ │ │ │ │ │26日調查筆錄第│ │ │ │ │ │ │四頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │115 │電腦螢幕(H2) │2台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │116 │教戰手冊(H3) │1本 │癸○○ │被告戊○○自承│供犯罪所用│ │ │ │ │ │供本案犯罪所用│之物 │ │ │ │ │ │之物(105年2月 │ │ │ │ │ │ │25日調查筆錄第│ │ │ │ │ │ │4頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │117 │U盾客戶帳戶碟： │合計6件 │癸○○ │被告癸○○自承│供犯罪預備│ │ │(H4) │ │ │供本案犯罪之物│之物 │ │ │1.隨身碟：楊智引│ │ │(105年2月26日 │ │ │ │ 、李孟龍各1個 │ │ │調查筆錄第四頁│ │ │ │2.U盾：吳順章、 │ │ │) │ │ │ │ 黃威豪、許凱琳│ │ │ │ │ │ │ 、張柏緯各1個 │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │118 │教戰手冊(E1) │3本 │癸○○ │1.被告戊○○自│供犯罪所用│ │ │ │ │ │ 承供本案犯罪│之物 │ │ │ │ │ │ 所用之物(105│ │ │ │ │ │ │ 年2月25日調 │ │ │ │ │ │ │ 查筆錄第4頁)│ │ │ │ │ │ │2.被告寅○○自│ │ │ │ │ │ │ 承(105年2月2│ │ │ │ │ │ │ 5日調查筆錄 │ │ │ │ │ │ │ 第二頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │119 │「張良」代號章 │1顆 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │(E2) │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │120 │電腦主機(E3) │1台 │癸○○ │1.被告癸○○自│供犯罪所用│ │ │ │ │ │ 承供本案犯罪│之物 │ │ │ │ │ │ 所用之物(105│ │ │ │ │ │ │ 年2月26日調 │ │ │ │ │ │ │ 查筆錄第四頁│ │ │ │ │ │ │ ) │ │ │ │ │ │ │2.被告寅○○自│ │ │ │ │ │ │ 承所有，為供│ │ │ │ │ │ │ 本案犯罪所用│ │ │ │ │ │ │ 之物(105年2 │ │ │ │ │ │ │ 月25日調查筆│ │ │ │ │ │ │ 錄第二頁) │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │121 │電腦螢幕(E4) │2台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │123 │客戶交易匯率表( │1疊 │癸○○ │被告寅○○自承│供犯罪所用│ │ │E5) │ │ │為供本案犯罪所│之物 │ │ │ │ │ │用之物(105年2 │ │ │ │ │ │ │月25日調查筆錄│ │ │ │ │ │ │第二頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │124 │筆記型電腦(J1) │1台 │癸○○ │被告癸○○自承│供犯罪所用│ │ │ │ │ │供本案犯罪所用│之物 │ │ │ │ │ │之物(105年2月2│ │ │ │ │ │ │6日調查筆錄第 │ │ │ │ │ │ │四頁) │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │125 │電腦主機(I1) │1台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │126 │電腦螢幕(I2) │3台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │127 │點鈔機(I3) │1台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │ │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │129 │〈Lemel〉電腦主 │1台 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │機 │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │132 │中國大陸農業銀行│合計3張 │癸○○ │同上 │供犯罪預備│ │ │帳冊明細： │ │ │ │之物 │ │ │1.農業帳戶明細表│ │ │ │ │ │ │ 1張(江文貴、蕭│ │ │ │ │ │ │ 郁穎、呂嘉偉、│ │ │ │ │ │ │ 邱崇溢) │ │ │ │ │ │ │2.客戶基本資料2 │ │ │ │ │ │ │ 張 │ │ │ │ │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │135 │地下通匯客戶帳冊│15張 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │明細 │ │ │ │之物 │ ├──┼────────┼────┼────┼───────┼─────┤ │136 │玉山銀行外匯存摺│1 本 │癸○○ │同上 │供犯罪所用│ │ │〈戶名庚○○〉 │ │ │ │之物 │ └──┴────────┴────┴────┴───────┴─────┘ 附表五：不宣告沒收物品 ┌──┬────────┬─────┬────┬───────┐ │編號│扣案物品名稱 │數量 │所有人 │備註 │ │ │ │ │(提出人)│ │ ├──┴────────┴─────┴────┴───────┤ │ 以下編號引用自臺灣嘉義地方檢察署105年度保管字第616號扣押物 │ │ 品清單(搜索扣押處所：嘉義市○○里○○路○○○號4樓之4) │ ├──┬────────┬─────┬────┬───────┤ │11 │員工零用金明細 │2張 │癸○○ │與犯罪事實無直│ │ │ │ │ │接關連 │ ├──┼────────┼─────┼────┼───────┤ │12 │員工零用申請單 │15件 │癸○○ │與犯罪事實無直│ │ │(含收據) │ │ │接關連 │ ├──┼────────┼─────┼────┼───────┤ │13 │黃吉良三商人壽保│1份 │癸○○ │與犯罪事實無關│ │ │險單 │ │ │連性 │ ├──┼────────┼─────┼────┼───────┤ │14 │零用金 │新臺幣 │癸○○ │與犯罪事實無直│ │ │(櫃2-1) │9187元 │ │接關連 │ ├──┼────────┼─────┼────┼───────┤ │17 │公積金 │新臺幣 │癸○○ │與犯罪事實無直│ │ │ │6465元 │ │接關連 │ ├──┼────────┼─────┼────┼───────┤ │21 │癸○○彰化銀行存│1本 │癸○○ │與犯罪事實無關│ │ │摺 │ │ │。另同編號下所│ │ │ │ │ │示之其餘扣案物│ │ │ │ │ │均沒收(參附表 │ │ │ │ │ │四) │ ├──┼────────┼─────┼────┼───────┤ │38 │員工打卡紀錄表 │7張 │癸○○ │與犯罪事實無直│ │ │(櫃18) │ │ │接關連 │ ├──┼────────┼─────┼────┼───────┤ │65 │員工打卡紀錄卡 │72張 │癸○○ │與犯罪事實無直│ │ │(B3) │ │ │接關連 │ ├──┼────────┼─────┼────┼───────┤ │128 │中國信託銀行城中│1本 │何安萍 │與犯罪事實無關│ │ │分行存摺(帳號： │ │ │連 │ │ │000000000000) │ │ │ │ ├──┼────────┼─────┼────┼───────┤ │130 │〈apple〉手機(門│1支 │何安萍 │與犯罪事實無關│ │ │號0000000000) │ │ │連 │ ├──┼────────┼─────┼────┼───────┤ │131 │台新銀行存摺〈戶│1本 │癸○○ │與犯罪事實無關│ │ │名癸○○〉 │ │ │連 │ ├──┼────────┼─────┼────┼───────┤ │133 │威尼斯人809寶盈 │1張 │癸○○ │與犯罪事實無關│ │ │貴賓廳結算單 │ │ │連 │ ├──┼────────┼─────┼────┼───────┤ │134 │嘉義市○區○○路│1張 │癸○○ │與犯罪事實無關│ │ │288號4樓4租屋契 │ │ │連 │ │ │約 │ │ │ │ ├──┼────────┼─────┼────┼───────┤ │137 │新臺幣 │283萬9000 │癸○○ │與犯罪事實無關│ │ │ │元 │ │連 │ ├──┴────────┴─────┴────┴───────┤ │ 以下編號引用自臺灣嘉義地方檢察署105年度保管字第947號扣押物 │ │ 品清單(搜索扣押處所：嘉義市○區○○路○○○巷○弄○○號) │ ├──┬────────┬─────┬────┬───────┤ │1 │人民幣 │12萬9804元│癸○○ │與犯罪事實無關│ │ │ │ │ │連 │ ├──┼────────┼─────┼────┼───────┤ │2 │美金 │4038元 │癸○○ │與犯罪事實無關│ │ │ │ │ │連 │ ├──┼────────┼─────┼────┼───────┤ │3 │港幣 │19萬元 │癸○○ │與犯罪事實無關│ │ │ │ │ │連 │ ├──┼────────┼─────┼────┼───────┤ │4 │菲律賓幣 │2萬9060元 │癸○○ │與犯罪事實無關│ │ │ │ │ │連 │ └──┴────────┴─────┴────┴───────┘