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113年度金上訴字第38號

上  訴  人  臺灣臺東地方檢察署檢察官

被      告  陳順東

上列上訴人因被告違反洗錢防制法等案件，不服臺灣臺東地方法院113年度金訴字第35號中華民國113年3月29日第一審判決（起訴案號：臺灣臺東地方檢察署112年度偵字第4283號、第4641號、第5439號；移送併辦案號：臺灣桃園地方檢察署113年度偵字第6617號），提起上訴及移送併辦(臺灣桃園地方檢察署113年度偵字第20411號)，本院判決如下：

原判決撤銷。

陳順東幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期

徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣

壹仟元折算壹日。

陳順東依其智識及一般社會生活經驗，可知近年來詐欺集團利用虛設、借用或買賣而來之人頭帳戶，作為詐欺他人交付財物等不法用途，而金融機構帳戶係個人理財之重要工具，關係個人財產、信用之表徵，具有一身專屬性質，而可預見將金融機構帳戶之提款卡及密碼等資料提供予不詳之人使用，可能遭他人利用為詐欺取財之犯罪工具，並便利詐欺集團得詐騙不特定民眾將款項匯入該等帳戶，再將犯罪所得提領或轉出，製造金流斷點，達到掩飾、隱匿犯罪所得之結果，而逃避國家追訴、處罰，竟仍不違背其意，而基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國112年6月2日某時許，在臺東縣某處，將其於000年00月間向不知情友人阮○兒（業經檢察官為不起訴處分）所借用如附表一所示帳戶之提款卡及密碼，一次交付與真實姓名年籍均不詳，綽號「小黑」之成年友人（下逕稱「小黑」）使用。嗣「小黑」及所屬詐欺集團成年成員（無證據證明有未成年人，下稱上開詐欺集團）取得上開帳戶之提款卡及密碼後，即共同意圖為自己不法所有（無證據證明為3人以上共犯之），基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由上開詐欺集團成員，於如附表二所示時間，分別向如附表二「告訴人或被害人」欄所示之人，各施以如附表二「詐欺方式」欄所示之詐術，致使如附表二「告訴人或被害人」欄所示之人均陷於錯誤，各自將如附表二「金額」欄所示款項匯款或轉帳至如附表二「存入帳戶」欄所示金融機構帳戶內，旋遭上開詐欺集團之不詳成員提領一空，製造金流斷點，而掩飾、隱匿上開詐欺犯罪所得之去向。嗣如附表二「告訴人或被害人」欄所示之人發覺受騙報警處理，始循線查悉上情。

一、證據能力：

    按被告以外之人於審判外之陳述，雖不符刑事訴訟法第159條之1至第159條之4之規定，而經當事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據；當事人、代理人或辯護人於法院調查證據時，知有刑事訴訟法第159條第1項不得為證據之情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同意，刑事訴訟法第159條之5第1項、第2項分別定有明文。經查，本判決下列所引用被告以外之人於審判外之陳述（包括書證），檢察官、被告陳順東於本院中均表示不爭執其證據能力，同意作為證據等語（見本院卷第136頁至第137頁），亦未於言詞辯論終結前聲明異議，本院審酌上開證據資料製作時之情況，尚無違法不當及證明力明顯過低之瑕疵，亦認為以之作為證據應屬適當，揆諸前開規定，認前揭證據資料有證據能力。至本判決所引用之非供述證據，檢察官、被告於本案言詞辯論終結前，均未爭執其證據能力，且查無非法或不當取證之情事，復為證明本案犯罪事實所必要之重要關係事項，認均有證據能力，合先敘明。

二、認定犯罪事實所憑之證據及理由：

    上揭犯罪事實，業據被告於原審及本院均坦承不諱且認罪(見原審卷第122頁、本院卷第74頁、第147頁)，並有如附表二「證據」欄所示各項證據附卷可稽（卷證出處見附表二該欄所示），足徵被告前開出於任意性之自白與事實相符，堪以採信。本案事證明確，被告犯行，堪以認定，應依法論科。

三、論罪：

  ㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言；是以，如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。被告基於幫助之犯意，提供如附表一所示金融帳戶資料予「小黑」使用，而上開詐欺集團成員取得前開帳戶資料後利用被告之幫助，使如附表二所示告訴人或被害人因受詐欺而陷於錯誤，匯款或轉帳至如附表一所示金融帳戶後，復遭提領殆盡，併生金流之斷點，無從追索查緝。被告所為僅為他人之詐欺取財及洗錢犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係以自己實行詐欺及洗錢犯罪之意思，或與他人有詐欺及洗錢犯罪之犯意聯絡，或有直接參與詐欺及洗錢犯罪構成要件之行為分擔，被告所為既以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為，自僅成立詐欺取財及洗錢罪幫助犯。

  ㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。

  ㈢被告以一個提供如附表一所示金融帳戶資料之行為，幫助上開詐欺集團成員向如附表二「告訴人或被害人」欄所示之人詐得財物，且遮斷金流，侵害如附表二「告訴人或被害人」欄所示多數人之財產法益，係一行為觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。

  ㈣被告以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為，為上開洗錢罪之幫助犯，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項之規定，減輕其刑。

  ㈤被告行為後，洗錢防制法業經修正，並經總統於112年6月14日以華總一義字第11200050491號令公布施行，同年月00日生效。修正前之洗錢防制法第16條第2項原規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」；修正後之條文則為：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，修正後之規定須偵查及歷次審判中均自白始能減刑，其要件較為嚴格，經新舊法比較結果，修正後之規定並未較有利於被告，自應適用修正前之洗錢防制法第16條第2項規定。查被告於原審及本院審理時均坦認犯行，符合修正前洗錢防制法第16條第2項之減刑要件，應依前開規定減輕其刑，並依法遞減其刑。

  ㈥桃園地檢署113年度偵字第6617號、第20411號併辦意旨書所載之犯罪事實（即附表二編號4至11），與檢察官業已起訴且經本院認定有罪之部分（即附表二編號1至3），分別具有想像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，本院自應併予審理。

四、撤銷改判之理由及量刑：　　

  ㈠原審以被告罪證明確，予以論罪科刑，固非無見。惟查：原審未及審酌附表二編號11所示檢察官移送併辦之犯罪事實，而此部分與本案前開已起訴且認定有罪之犯罪事實，具有裁判上一罪關係，業如前述，檢察官執此上訴指摘原判決不當，為有理由，自應由本院將原判決予以撤銷改判。至檢察官上訴指摘原審量刑過輕云云，依本院下述量刑因子審酌結果，則無理由。

　㈡爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任意將附表一所示帳戶之提款卡及密碼，一次提供予「小黑」使用，幫助本案詐欺集團向如附表二所示11名告訴人或被害人詐欺取財（詐騙金額合計為436,234元），同時幫助洗錢，造成犯罪偵查困難，助長詐欺及洗錢犯罪風氣，危害交易秩序及社會治安，所為實屬不該。惟念被告犯後於原審及本院均坦承犯行，犯後態度尚稱良好，兼衡其於原審與告訴人劉○嫻、范○慈、馮○璟及被害人莊○玲成立調解，此有原法院113年3月19日調解筆錄附卷可參(見原審卷第125頁至第127頁)，雖其迄未履行調解筆錄及賠償如附表二所示告訴人或被害人所受損害，然此係因被告突然失業，致頓失收入來源而暫無財力賠償(見本院卷第143頁)，自難以此不可歸責於被告之經濟環境因素遽謂被告無悔過誠意或假意和解；暨審酌被告於原審、本院自述國中畢業之教育程度、未婚、原以採收檳榔荖葉為業，但因中盤檳榔荖葉市場急速掉價，致無人願意雇工採荖葉，目前失業中、家庭經濟狀況貧寒，須扶養母親之經濟生活狀況（見原審卷第124頁、本院卷第74、76頁），暨被告、檢察官、告訴人及被害人就科刑範圍之意見及臺灣高等法院被告前科紀錄表所示前科素行，及被告並未因本案獲得任何利益等一切情狀，量處如主文第2項所示之刑，並就罰金刑部分，諭知易服勞役之折算標準。

五、末查，被告於原審準備程序時自陳：其未因提供帳戶獲有利益等語（見原審卷第106頁），且本案卷內復無證據證明被告有因幫助詐欺及幫助洗錢犯行獲有報酬或因此免除債務，無從認定被告有何實際獲取之犯罪所得不法利益，自無犯罪所得沒收之問題，附此說明。

據上論結，應依刑事訴訟法第369條第1項前段、第364條、第299條第1項前段，判決如主文。

本案經檢察官陳妍萩提起公訴，檢察官陳書郁、劉育瑄移送併辦，檢察官羅佾德提起上訴，檢察官鄧定強到庭執行職務。

中　　華　　民　　國　　113 　年　　7 　　月　　31　　日

            刑事第二庭  審判長法  官 林慧英

                              法  官 李水源

                              法  官 謝昀璉 

以上正本證明與原本無異。

如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，其未敘述理由者，並得於提起上訴狀後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。

告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。

中　　華　　民　　國　　113 　年　　7 　　月　　31　　日

                              書記官 劉又華

　　　　　　　　　　　　　　　

●附表一

●附表二

附錄本案論罪科刑法條：

中華民國刑法第339條

（普通詐欺罪）

意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。

前二項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第14條

有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。