臺灣苗栗地方法院刑事判決 112年度重易字第1號 被 告 張淑慧
陳煥章
上列被告因 侵占案件,經檢察官提起公訴(111年度偵字第9491號),本院判決如下: 主 文 未 扣案之 犯罪所得共計新臺幣壹億伍仟參佰壹拾柒萬伍仟伍佰柒拾伍元共同 沒收,於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時,連帶追徵其價額。 犯罪事實 一、張淑慧與陳煥章係夫妻,張淑慧係宇富開發投資有限公司(下稱宇富公司)及常益營造有限公司(下稱常益公司)登記負責人;陳煥章則係建勝建設股份有限公司(下稱建勝公司)及建碩營造有限公司(下稱建碩公司)登記負責人,上開4家公司均由張淑慧、陳煥章共同經營。張淑慧、陳煥章另在柬埔寨成立宇富開發股份有限公司(下稱柬埔寨宇富開發公司),由張淑慧擔任登記負責人,陳煥章則擔任實際負責人,從事混凝土預拌場買賣及與柬埔寨政府合作共同開發工業區,登記營業項目為營建工程及土地開發等業務。 二、張淑慧、陳煥章自民國105年間陸續向陳蜀珍、薛香川、張全及陳蜀慧等4人邀約投資「柬埔寨金邊市大金甌衛星城43公頃土地」、「河內路混凝土廠」、「金邊市申述區271商辦大樓」等3項投資案(下稱柬埔寨投資案)。張淑慧、陳煥章與陳蜀珍等人約定總投資金額美金1060萬3353.63元後,陳蜀珍等人陸續於附表一、二所示之時間,將附表一、二所示之款項以附表一、二所示之方式交付與張淑慧、陳煥章,惟張淑慧、陳煥章取得附表一、二所示投資款後,竟共同 意圖為自己不法所有,基於侵占之 犯意聯絡,自105年4月8日起至108年1月29日 期間,未將上開款項用於上開柬埔寨投資案,於附表三、四、五所示時間將款項提領或轉匯,作為個人私用及與投資無關之公司業務周轉之用,以上開方式 易持有為所有,將上開款項侵占入己。 三、案經陳蜀珍訴由法務部調查局苗栗縣調查站移送;張全、陳蜀慧、薛香川訴由臺灣苗栗地方檢察署檢察官 偵查起訴。 理 由 按被告以外之人於審判外之陳述,雖不符刑事訴訟法第159條之1至之4等4條之規定,然經當事人於審判程序同意作為證據,法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況,認為適當者,亦得為證據。又當事人、代理人或辯護人於法院調查證據時,知有第159條第1項不得為證據之情形,而未於言詞辯論終結前聲明異議者,視為有前項之同意。刑事訴訟法第159條之5第2項定有明文。查,本判決所引用之被告張淑慧、陳煥章(下稱被告2人)以外之人於審判外之陳述,經本院於審理時予以提示並告以要旨,檢察官、被告2人及辯護人於本院審理時均表示沒有意見(見本院卷1第271頁、第307頁),且迄至言詞辯論終結前未聲明異議(見本院卷2第165頁至第181頁),本院審酌上開證據作成時之情況,並無違法不當及證明力明顯過低之瑕疵,認為以之作為證據為適當,依刑事訴訟法第159條之5第2項規定,應具有證據能力。 貳、認定犯罪事實所憑之證據及理由 上開犯罪事實,業經被告2人於本院審理中均坦承(見本院卷1第268頁;本院卷2第174頁),核與 證人即 告訴人陳蜀珍、薛香川、張全、陳蜀慧於警詢、偵查中之證述(見他卷第37頁至第49頁、第345頁至第348頁;偵卷第35頁至第43頁、第55頁至第64頁、第81頁至第87頁、第97頁至第102頁)相符,並有商工登記資料、大金甌-43公頃土地要約書、柬埔寨混凝土廠營運計畫、柬埔寨商辦大樓合作款、金邊投資合夥人會議紀錄、被告2人與告訴等人間自109年9月22日至同年10月23日協商紀錄、柬埔寨王國土地買賣授權協議書、 告訴人等與被告等2人於109年9月22日就43公頃土地、混泥土廠、271商辦大樓會議紀錄,及附表一至五所示之卷證資料在卷 可佐(見他卷第33頁至第35頁、第61頁至第62頁、第67頁至第72頁、第86頁、第215頁至第216頁、第219頁、第239頁;偵卷第75頁至第79頁), 堪予認定。準此,被告2人上開 任意性自白與事實相符,其如犯罪事實欄所示 犯行洵堪認定,應 依法論科。 一、被告2人行為後,刑法第335條固於108年12月3日修正,108年12月25日經總統公布,並自000年00月00日生效,惟此一修正僅係將原先刑法施行法有關 罰金數額調整之標準,換算後於刑法中明定,無關有利或不利行為人,非屬刑法第2條第1項 所稱之 法律變更,不生 新舊法比較之問題,是應依一般法律適用原則,逕行適用裁判時法即修正後之刑法第335條規定。 二、核被告2人所為,均係犯刑法第335條第1項之侵占罪。 三、按 接續犯之成立,固以數次同種類行為具時、空密接性為原則,但倘行為人對於同一 法益之侵害,係出於單一犯意,客觀上數行為顯具相關性,依社會健全觀念,評價為單一、整體行為,符合一般人對於行為概念之認知者,縱相續之數行為未盡緊密,尚非全無論以接續犯之餘地(最高法院111年度台上字第220號判決意旨 參照)。查被告2人於105年4月8日至108年1月29日間,陸續將附表一、二所示之款項,以如附表三至五所示方式,提領或轉帳侵占入己,均係基於單一之侵占犯意,侵害相同之財產法益,依一般社會健全觀念,難以強行分開,應均視為數個舉動之接續施行,合為包括之一行為予以評價較為適當,是 參諸上開說明,縱使被告2人各次侵占行為於時間上未臻緊密,仍應認定為接續犯,而均僅論以一罪。 四、被告2人就本案犯行間,具有犯意聯絡及 行為分擔,應論以共同 正犯。 五、又 辯護人雖主張本件被告陳煥章係因資金周轉需求始侵占本案款項,然確有實際履行本案柬埔寨投資案之情,應有刑法第59條減刑規定之適用等語(見本院卷1第308頁至第310頁)。惟按刑法第59條之酌量減輕其刑,必於犯罪之情狀,在客觀上足以引起一般同情,認為即予宣告法定低度刑期,猶嫌過重者,始有其適用(最高法院51年台上字第899號判決意旨參照)。經查,被告陳煥章向告訴人等招募資金投資時,本應衡量自身經濟狀況是否足以因應臨時周轉所需,再者,本案柬埔寨投資案之投資標的龐大,告訴人等已須擔負相當之精神、經濟壓力,惟招募資金者即被告陳煥章又於未徵求告訴人等之同意下,任意動用投資資金,當更加深告訴人等之財產壓力,並破壞他人財產法益,另被告陳煥章所侵占之財產金額龐大,在客觀上實不足引起一般同情而認有可憫恕之情;至於被告陳煥章坦承犯行之態度,以及其為本案侵占行為之動機,則業由本院後述量刑時審酌。是被告陳煥章所為,對照修正後刑法第335條第1項之法定本刑,並無情輕法重或刑罰過苛之情,本院自無從依刑法第59條規定酌減其刑。六、 爰以行為人之責任為基礎,審酌被告2人罔顧他人交付財產供作柬埔寨投資案資金之目的,反擅自將投資款項以提領、轉帳方式侵占入己,供作個人資金流動使用,任意侵奪告訴等之財產,所為實值非難;並考量被告2人犯後終能坦承犯行之態度,且被告2人本案侵占 犯行所獲取之犯罪所得高達新臺幣(下同)1億5,317萬5,575元,金額甚鉅,情節嚴重,且迄今尚未與告訴人等達成和解或取得宥恕,告訴人陳蜀珍表示從重量刑之意見(見本院卷1第311頁;本院卷2第179頁),兼衡酌被告2人曾因侵占案件經法院判處罪刑之前科素行(緩刑宣告業經撤銷,詳臺灣高等法院被告前案紀錄表),被告陳煥章領有中華民國身心障礙證明、並自述高中畢業之智識程度、目前無業、需要受人照顧;被告張淑慧自述高中畢業之智識程度、目前從事臨時工、需要照顧被告陳煥章(見本院卷2第176頁)等一切情狀,分別量處如主文所示之刑,以示 懲儆。 肆、沒收部分 按犯罪所得,屬於犯罪行為人者,沒收之;前2項之沒收,於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時,追徵其價額,刑法第38條之1第1項前段及第3項分別定有明文。又按犯罪所得之沒收或追徵,在於剝奪犯罪行為人之實際犯罪所得,使其不能坐享犯罪之成果,以杜絕犯罪誘因,性質上屬類似不當得利之衡平措施。2人以上共同犯罪,共犯所得之沒收或追徵,應就各人所分得者為之;然如 共同正犯各成員對於不法利得主觀上均具有共同處分之合意,客觀上復有共同處分之權限,且難以區別各人分得之數,則仍應負共同沒收之責(最高法院109年台上字第3421號判決意旨參照)。查被告2人共同為本案犯行,並對其等共同侵占而得之金額即1億5,317萬5,575元(即附表三至五所示款項之加總),未明確區分,且均未據扣案,應認被告2人對於本案不法利得享有共同處分權限,依刑法第38條之1第1項、第3項之規定,應予宣告共同沒收,於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時,連帶追徵其價額。 據上論斷,應依刑事訴訟法第299條第1項前段,判決如主文。 本案經檢察官呂宜臻提起公訴,檢察官黃棋安到庭執行職務。 中 華 民 國 113 年 9 月 24 日 刑事第一庭 審判長法 官 陳茂榮 法 官 顏碩瑋 法 官 許家赫 如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出 上訴書狀,並應 應敘述具體理由。其未敘述 上訴理由者,應於 上訴期間屆滿後20 日內向本院補提理由書(均須按 他造當事人之人數附 繕本)「切勿 逕送 上級法院」。告訴人或被害人如對本判決不服者,應具備理 由請求檢察官上訴,其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本 之日期為準。 中 華 民 國 113 年 9 月 24 日 書記官 林怡芳 中華民國刑法第335條 意圖為自己或第三人 不法之所有,而侵占自己持有他人之物者,處5年以下有期徒刑、 拘役或科或併科3萬元以下罰金。 附表一(投資款項彙整表─新臺幣) | | | | | | | 匯款至宇富開發投資有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000號,下稱宇富公司第一銀行帳戶) | | 參照交易明細(見偵卷第189頁) 部分款項未使用於柬埔寨投資案,如附表三所示。 另 起訴書所載105年4月8日由韋申華匯入之款項5,000,000元,業經被告張淑慧於105年4月13日退回。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 匯款至張淑慧臺灣銀行帳戶(帳號00000000000號,下稱張淑慧臺灣銀行帳戶) | | 參照交易明細(見偵卷第353頁至第356頁) 部分款項未使用於柬埔寨投資案,如附表四所示 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
附表二(投資款項彙整表─美金) | | | | | 匯款至YU FU DEVELOPMENT CO., LTD第一銀行金邊分行帳戶(帳號000-0-00-00000-0-USD號,下稱宇富金邊帳戶) | | ⒈中國信託銀行匯出匯款申請書(見偵卷第141頁) ⒉宇富金邊帳戶存摺內頁(見偵卷第166頁) | | | | ⒈中國信託銀行匯出匯款申請書(見偵卷第142頁) ⒉宇富金邊帳戶存摺內頁(見偵卷第166頁) | | | | ⒈證人即告訴人陳蜀珍、薛香川於警詢之證述(見偵卷第41頁、第62頁) ⒉宇富金邊帳戶存摺內頁(見偵卷第166頁) | | | | | | | | | | | | ⒈上海商業儲蓄銀行國際金融業務分行匯出匯款手續費證明書(見偵卷第143頁) ⒉宇富金邊帳戶存摺內頁(見偵卷第166頁) | | | | ⒈上海商業儲蓄銀行國際金融業務分行匯出匯款申請書(見他卷第393頁) ⒉宇富金邊帳戶存摺內頁(見偵卷第166頁) | | | | ⒈花旗銀行國外匯款申請書(見他卷第395頁) ⒉宇富金邊帳戶存摺內頁(見偵卷第166頁) | | | | ⒈上海商業儲蓄銀行國際金融業務分行匯出匯款申請書(見他卷第399頁) ⒉宇富金邊帳戶存摺內頁(見偵卷第167頁) | | | | ⒈上海商業儲蓄銀行國際金融業務分行匯出匯款申請書(見他卷第401頁) ⒉宇富金邊帳戶存摺內頁(見偵卷第168頁) | | | | ⒈中國信託銀行匯出匯款申請書(見他卷第381頁) ⒉宇富金邊帳戶存摺內頁(見偵卷第170頁) | | | | ⒈中國信託銀行匯出匯款申請書(見他卷第383頁) ⒉宇富金邊帳戶存摺內頁(見偵卷第171頁) | | | | ⒈中國信託銀行匯出匯款申請書(見他卷第411頁) ⒉宇富金邊帳戶存摺內頁(見偵卷第171頁) | | | | ⒈中國信託銀行匯出匯款申請書(見他卷第385頁) ⒉宇富金邊帳戶存摺內頁(見偵卷第176頁) | | | | ⒈中國信託銀行匯出匯款申請書(見他卷第387頁) ⒉宇富金邊帳戶存摺內頁(見偵卷第178頁) | | | | ⒈中國信託銀行匯出匯款申請書(見他卷第413頁) ⒉宇富金邊帳戶存摺內頁(見偵卷第183頁) | | | | |
附表三(投資款項流向表─宇富公司第一銀行帳戶) | | | | | 存入常益營造有限公司第一銀行帳戶(帳號:00000000000) | | | | 存入建碩營造有限公司公司第一銀行帳戶(帳號:00000000000號) | | | | 匯款至陳雅琪中國信託帳戶(帳號00000000000號) | | | | 匯款至WANG FEI FEI第一銀行金邊分行帳戶(帳號000000000000) | | | | 存入建勝公司第一銀行支票存款帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入建勝公司第一銀行支票存款帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入常益公司第一銀行支票存款帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入常益公司第一銀行支票存款帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入建碩營造有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入陳煥章第一銀行帳戶(帳號00000000000號) | | | | 存入張淑慧第一銀行帳戶(帳號00000000000號) | | | | | | | | | | | | 匯款至YU FU DEVELOPMENT CO., LTD第一銀行金邊分行帳戶(帳號000-0-00-00000-0-USD號) | | | | 匯款至常益營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 匯款至謝宇帆臺灣中小企業銀行帳戶(帳號00000000000號) | | | | 匯款至常益營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 匯款至建碩營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 匯款至建勝建設股份股份有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 存入常益營造有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入建勝建設股份有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入建碩營造有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入常益營造有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 匯款至謝宇帆臺灣中小企業銀行帳戶(帳號00000000000號) | | | | 存入建勝建設股份有限公司第一銀行支票存款帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入常益營造有限公司第一銀行支票存款帳戶(帳號00000000000) | | | | 匯款至建勝建設股份有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 匯款至建碩營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 存入建勝建設股份有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入常益營造有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入建碩營造有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入建勝建設股份有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入常益營造有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入建勝建設股份有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入常益營造有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入張淑慧第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入建勝建設股份有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入常益營造有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入建勝建設股份有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 轉存入張淑慧第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入常益營造有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | | | | | 匯款至常益營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 存入常益營造有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入建碩營造有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 匯款至常益營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 匯款至常益營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | | | | | 轉存入常益營造第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 轉存入張淑慧第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | | | | | 匯款至張豪仁三灣鄉農會帳戶(帳號00000000000000) | | | | 匯款至王秀美華南商業銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 匯款至常益營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | | | | | | | | | | | | | 轉存入張淑慧第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 匯款至彭玫玲臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 匯款至朱瑞文中華郵政帳戶(帳號00000000000000) | | | | 匯款至蔡君賀臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 匯款至利澤建材工業有限公司國泰世華商業銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 匯款至黃玲誼臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 轉存入建勝建設股份有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 匯款至常益營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | | | | | | | | | 存入張淑慧第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入彭玫玲第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 匯款至建碩營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 匯款至劉桂英華南商業銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | | | | | | | | | 匯款至黃玲誼臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 匯款至建碩營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 匯款至蔡進財臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | | | | | | | | | | | | | 轉存入建勝建設股份有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 匯款至建勝建設股份有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 匯款至建碩營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | | | | | 匯款至張淑慧國泰世華商業銀行帳戶(帳號00000000000000) | | | | | | | | 轉存入張淑慧第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 匯款至建勝建設股份有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 匯款至常益營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | | | | | 匯款至曾寶雲合作金庫銀行帳戶(帳號0000000000000) | | | | | | 另起訴書所載105年4月8日,領現509,688元部分,卷內未見相關資料,顯屬誤載,應予刪除(見本院卷1第267頁)。 |
附表四(投資款項流向表─張淑慧臺灣銀行帳戶) | | | 卷證出處(證據名稱:支出 傳票、取款憑條、存入憑條) | | 匯款至建勝建設股份有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | | | | | 存入張淑慧臺灣銀行支票帳戶(帳號000000000000) | | | | 匯款至宇富開發投資有限公司第一銀行帳戶(帳號00000000000) | | | | 存入建碩營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 存入建勝建設股份有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 存入常益營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 存入常益營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 存入建勝建設股份有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 存入建碩營造有限公司臺灣銀行帳戶(帳號000000000000) | | | | 存入常益營造有限公司臺灣銀行支票帳戶(帳號000000000000) | | | | | | | | 存入張淑慧臺灣銀行支票帳戶(帳號000000000000) | | | | | | | | | | | | 存入張淑慧臺灣銀行支票帳戶(帳號000000000000) | | | | | | |
附表五(投資款項流向表─宇富金邊帳戶匯回宇富公司第一銀行帳戶) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 另起訴書所載108年1月28日,匯出2,852,005元部分,卷內未見相關資料,顯屬誤載,應予刪除(見本院卷1第288之2頁)。 |
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