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111年度審金訴字第143號

公  訴  人  臺灣新北地方檢察署檢察官

被      告  黃珮慈

上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵字第18955號）及移送併辦（111年度偵字第25320號、第30450號、第30553號、第39750號、第28653號、第33229號、第42085號），被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經本院合議庭裁定改以簡式審判程序審理，判決如下：

黃珮慈幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

一、黃珮慈明知金融機構帳戶之帳戶、提款卡及密碼係供自己使用之重要理財工具，關係個人財產、信用之表徵，且可預見帳戶、提款卡及密碼如交與他人使用，而未加以闡明正常用途，極易被利用為與財產有關之犯罪工具，遮斷資金流動軌跡，以掩飾、隱匿犯罪所得財物之目的，竟基於縱使他人以其金融機構帳戶實施詐欺取財，以及掩飾、隱匿犯罪所得財物等犯罪目的使用，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國10年12月上旬某日，在臺北市某處，將向第一商業銀行申設帳號00000000000號帳戶（下稱第一銀行帳戶）、向中國信託商業銀行申設帳號000000000000號帳戶（下稱中信銀行帳戶）之存摺、提款卡、密碼、網路銀行帳號及密碼，提供與姓名、年籍不詳，自稱「李婉君」之人使用，容任詐欺集團作為遂行詐欺取財之犯罪工具並掩飾、隱匿不法所得之去向。而該詐欺集團成員取得第一銀行帳戶及中信銀行帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由該詐欺團不詳成員以附表所示詐欺方式，向附表所示之人施用詐術，致附表所示之人陷於錯誤後，而於附表所示時間，轉帳附表所示金額至附表所示之帳戶中。嗣附表所示之人發覺有異並報警處理，經警循線查悉上情。

二、證據：

  ㈠被告黃珮慈於警詢、偵查、本院準備程序及審理中之自白。

  ㈡告訴人杜怡靚、盧佳蓁、張家妤、廖晉霆、賴慧茹、林香岑、黃琳芷於警詢中之指訴。

  ㈢第一銀行帳戶及中信銀行帳戶之客戶基本資料、交易明細表各1份。

  ㈣告訴人杜怡靚提供之轉帳明細表翻拍照片（附表編號1部分）。

  ㈤告訴人盧佳蓁提供其申辦之華南商業銀行帳戶存摺交易明細及轉帳交易明細截圖、告訴人張家妤提供之轉帳交易明細截圖、告訴人廖晉霆提供之對話紀錄截圖各1份（附表編號2、3、4部分）。

  ㈥告訴人賴慧茹提供之轉帳交易明細及對話紀錄截圖1份（附表編號5部分）。

  ㈦告訴人黃琳芷提供之對話紀錄1份（附表編號7部分）。

  ㈧臺北市政府警察局信義分局111年5月30日北市警信分刑字第1113021733號函暨附件被告另案扣押手機內翻拍及擷取之對話紀錄截圖各1份。

  ㈨被告全國刑案資料查註表、臺灣臺北地方檢察署檢察官111年度偵字第4632號、臺灣臺中地方檢察署檢察官111年度偵字第10052號、臺灣高雄地方檢察署檢察官111年度偵字第5568號起訴書各1份。

三、論罪科刑：

　㈠按刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而言。幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之細節或具體內容。金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年度台上大字第3101號裁定意旨參照）。查被告本案所為固未直接實行詐欺取財、掩飾、隱匿犯罪所得之構成要件行為，惟其提供帳戶資料與詐欺集團成員使用，確對詐欺集團成員遂行詐欺取財、掩飾、隱匿犯罪所得資以助力，有利詐欺取財及洗錢之實行。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。

　㈡本件無證據證明被告對於具體犯罪人數及犯罪手段均可併予預見，尚難認被告有何幫助加重詐欺取財之故意，自無從成立刑法第339條之4第1項之加重詐欺取財罪之幫助犯，附此敘明。

　㈢被告以一提供帳戶之幫助行為，致附表編號7所示告訴人黃琳芷聽從詐欺集團成員指示，先後3次轉帳至第一銀行帳戶內，係於密接時、地所為，且持續侵害同一法益，各行為間獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念，難以強行分開，應視為數個舉動之接續施行，合為包括一行為予以評價較為合理，此部分為接續犯，僅成立單純一罪。　　

　㈣被告以一行為提供第一銀行帳戶、中信銀行帳戶之存摺、提款卡含密碼、網路銀行帳號及密碼，供詐欺集團詐欺附表所示之人使用，致附表所示之人陷於錯誤匯入款項，而分別受有損害，係以一行為同時觸犯數幫助詐欺取財罪及數幫助洗錢罪，侵害不同之財產法益，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助洗錢罪處斷。 

　㈤臺灣新北地方檢察署檢察官以111年度偵字第25320號、第30450號、第30553號、第39750號、第28653號、第33229號、第42085號移送併辦之犯罪事實，均為被告交付上開2帳戶行為所致，僅係被害人不同，具有想像競合之裁判上一罪關係，本院就此併案事實自應併予審究，附此敘明。

　㈥按犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑，洗錢防制法第16條第2項定有明文。被告於本院審理時對於所犯同法第14條第1項之罪均自白不諱，依前開規定，應予減輕其刑。又被告既係對正犯資以助力而未參與犯罪構成要件行為之實行，為洗錢罪之幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之，並依刑法第70條規定遞減之。　

　㈦爰審酌被告提供存摺、提款卡含密碼、網路銀行帳號及密碼與他人使用，幫助他人從事詐欺取財及洗錢之犯行，助長犯罪風氣，且造成執法人員難以追查該詐欺集團成員真實身分，增加被害人尋求救濟之困難，並擾亂金融交易往來秩序，所為應予非難，惟犯後坦承犯行，態度尚可，並於本院與告訴人盧佳蓁調解成立，承諾以分期付款之方式償還，此有調解筆錄1份附卷可稽，兼衡被告個人戶籍資料查詢結果註記高職肄業之教育程度、於警詢中自陳勉持之家庭經濟狀況、犯罪之動機、目的、手段、被害人人數、受騙金額，並審酌其本身尚非實際參與本案詐欺取財、洗錢正犯之行為等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。

四、按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，刑法第38條之1第1項前段定有明文。查本案並無證據足認被告提供存摺、提款卡含密碼、網路銀行帳號及密碼與詐欺集團，獲有任何報酬或利益，卷內復無證據足認被告因提供上開2帳戶資料已獲有報酬，又告訴人7人所轉帳款項均遭身分不詳之詐欺集團成員提領一空，或轉匯入中信銀行帳戶，然亦無證據足認被告因本案而獲得任何不法利得，自無須依上開規定宣告沒收、追徵其犯罪所得。　　

據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。

本案經檢察官黃國宸偵查起訴，檢察官黃國宸、洪三峯移送併辦，由檢察官宋有容到庭執行職務。

中　　華　　民　　國　　111 　年　　11　　月　　7 　　日

                  刑事第二十三庭  法  官  龔書安

上列正本證明與原本無異。

如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提

出上訴狀（應附繕本），上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理

由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送

上級法院」。

                                  書記官  石秉弘

中　　華　　民　　國　　111 　年　　11　　月　　8 　　日

附錄本案論罪科刑法條全文：

中華民國刑法第30條

幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，

亦同。

幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

　

中華民國刑法第339條

意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之

物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰

金。

以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。

前二項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第14條

有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

附表：