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臺灣新竹地方法院刑事判決　　　　　　　104年度金訴字第4號 公　訴　人　臺灣新竹地方法院檢察署檢察官 被　　　告　黃珉瑮 選任辯護人　洪大明律師 上列被告因違反銀行法案件，經檢察官提起公訴（103年度偵字 第11487號、104年度偵字第4274號），本院判決如下： 主 文 黃珉瑮共同犯銀行法第一百二十五條第一項前段之非法經營銀行 業務罪，處有期徒刑貳年。緩刑伍年，並應於判決確定後壹年內 向公庫支付新臺幣伍拾萬元。扣案如附表三編號1所示之物、犯 罪所得新臺幣貳萬伍仟零陸拾元，均沒收。 事 實 一、黃珉瑮明知除法律另有規定者外，非銀行不得辦理包括國內 外匯兌等銀行業務，且其為自然人而非依法申請經營銀行業 務之機構，不得從事國內外匯兌業務，竟與綽號「阿財」、 「阿勝」之成年人共同基於非法辦理國內外匯兌業務之犯意 聯絡，自民國103年6月23日起至103年10月15日止，未經主 管機關許可，接受客戶「張銘洲」、「Jenny Huang」等人 之委託，從事國內與中國大陸地區兩地間之匯兌業務。其經 營方式係由客戶「張銘洲」、「Jenny Huang」等人以電話 或通訊軟體「LINE」、「WeChat」（微信）聯繫黃珉瑮後， 再由黃珉瑮與綽號「阿財」、「阿勝」之人聯絡確認報價， 再依「阿財」所陳之新臺幣對人民幣匯率加計0.02至0.05不 等、「阿勝」所陳之新臺幣對人民幣匯率加計0.04至0.05不 等之佣金，向「張銘洲」、「Jenny Huang」等客戶收取換 算之新臺幣款項數額，並將扣除佣金後之款項匯入「阿財」 所指定之凱基商業銀行帳號000000000000號（帳戶名義人為 王楨松，另經臺灣新竹地方法院檢察署為不起訴處分確定） 帳戶及「阿勝」指定之帳戶，「阿財」、「阿勝」即將兌領 換算後之人民幣數額匯入張銘洲、「Jenny Huang」等客戶 所指定大陸地區銀行帳戶。黃珉瑮以此方式接受張銘洲、「 Jenny Huang」委託處理兩岸匯兌業務，從中牟取共約新臺 幣2萬5,060元之利益。嗣因「張銘洲」所涉詐欺犯行為警查 獲，警方旋於103年10月21日持搜索票至黃珉瑮位於新竹市 ○○路○○○號3樓之2之住處及新竹市○○路○○○號5樓搜索， 並扣得如附表三編號1至8所示之物，始悉上情。 二、案經新竹市警察局第一分局報告臺灣新竹地方法院檢察署檢 察官偵查起訴。 理 由 壹、證據能力之認定 一、本件被告黃珉瑮之供述，被告及其辯護人並未主張係以不正 方法取得或筆錄記載與實際所述不符合之情形而無證據能力 ，足認被告於警詢、偵查中之供述，均屬出於自由意識之陳 述，無何任意性之瑕疵可指，應具有證據能力。 二、次按被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規 定者外，不得作為證據，刑事訴訟法第159條第1項固定有明 文；惟被告以外之人於審判外之陳述，雖不符同法第159條 之1至第159條之4之規定，而經當事人於審判程序同意作為 證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為 適當者，亦得為證據；又當事人、代理人或辯護人於法院調 查證據時，知有第159條第1項不得為證據之情形，而未於言 詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同意，刑事訴訟法 第159條之5第1項、第2項亦定有明文。查本案被告以外之人 於警詢及偵查中之指訴、證述，暨卷內以其等記載為內容之 文書證據，雖均屬被告以外之人於審判外之言詞陳述，然被 告及其辯護人就上開被告以外之人之審判外之陳述，於本院 審理中並不爭執證據能力，復未曾於言詞辯論終結前聲明異 議；而本院審酌該等證人之證述作成時之情況，並無不能自 由陳述之情形，亦無違法取證及證明力過低之瑕疵，且與待 證事實具有關連性，認為以之作為證據應為適當，依前揭規 定說明，自得為證據。 三、至本院下列所引用其餘非供述證據部分，被告及其辯護人於 本院均未主張排除該非供述證據之證據能力，且迄本院言詞 辯論終結前均未表示異議，本院審酌前揭非供述證據之取得 過程亦無何明顯瑕疵，且無顯有不可信之情況，認均有證據 能力。 貳、實體部分 一、認定犯罪事實構成要件之證據及理由 （一）被告黃珉瑮於警詢、偵查中、本院準備程序及審理時就上 揭犯罪事實均坦承不諱（見偵字第11487號卷第8至14頁反 面、96至99、106至108、188至189頁反面，本院金訴字卷 第43至54、82至112頁）。 （二）且經證人謝依玲、劉美芬、邱國偉、江佳稔、洪紹逸、魏 忠國、張顯榮、廖素卿、蔡依勳、陳佳玟、蔡柔言等人於 警詢時證述明確（見偵字第4274號卷第43至43頁反面、45 至45頁反面、48至49、53至54、57至58、61至62、64至65 、68至69、74至75、81至81頁反面、88至89、95至96頁） 。 （三）並有被告黃珉瑮之通訊軟體「LINE」對話紀錄翻拍照片9 張、被告黃珉瑮之通訊軟體「微信」對話內容19紙、被告 黃珉瑮之通訊軟體「微信」翻拍照片223張、凱基商業銀 行股份有限公司104年1月15日凱銀存匯字第00000000000 號函檢送本行帳戶000000000000、000000000000開戶基本 資料及103年6月1日至103年10月31日之存款交易明細、證 人之謝依玲台北富邦銀行存摺對帳單1紙、證人劉美芬之 第一銀行存摺客戶歷史交易明細表3紙、證人邱國偉之台 北富邦銀行存摺對帳單及存摺交易明細各1紙、證人江佳 稔之9D40歷史交易明細查詢結果及筆記資料各1紙、證人 洪紹逸之帳戶交易明細1紙、證人魏忠國之WEB綜合應用系 統及內湖東湖郵局客戶歷史交易清單103年6月1日至103年 10月31日各1紙、證人張顯榮彰化銀行客戶基本資料查詢 （一）、交易明細、INVOICE、出口快遞貨物簡易申報單 各1紙、證人廖素卿之臺灣中小企業銀行國內作業中心104 年1月9日104忠法查密字第00520號書函檢送貴局函詢帳戶 00000000000號資料乙份、證人蔡依勳之中華郵政股份有 限公司104年1月12日儲字第0000000000號函檢送0000000- 00***60等3帳戶基本資料及歷史交易清單各1件、證人陳 佳玟之中華郵政股份有限公司104年1月12日儲字第000000 0000號函檢送0000000-00***60等3帳戶基本資料及歷史交 易清單各1件、證人葉柔言之國泰世華商業銀行104年1月9 日國世崇德字第0000000000號函檢送存戶葉柔言（帳號： 000000000000）之開戶資料及103年06月01日迄103年10月 31日之提存明細相關資料共4紙等資料附卷可稽（見偵字 第11487號卷第18至22、109至114頁反面、117至176頁反 面，偵字第4274號卷第24至29、44、50至52、55至56、59 至60、63、66至67、70至73、76至78、82至85、90至92、 97至100頁）。 （四）此外，復有如附表三編號1至7所示之被告所有之行動電話 1支、萬泰銀行存款憑條及台北富邦銀行匯款委託書/取款 憑條各3張、台中商業銀行支票存款/存摺無摺存入通知聯 1張、臺灣中小企業銀行存款憑條1張、彰化銀行存款憑條 1張、台北富邦銀行匯款委託書/取款憑條1張扣案可憑（ 見偵字第11487號卷第82至87頁）。 （五）綜上所述，被告前揭任意性之自白，核與卷內證據相符， 應堪採信。本件事證明確，被告所為違反銀行法犯行堪予 認定，應予以依法論科。 二、論罪科刑： （一）按銀行法第29條第1 項所稱「匯兌業務」，係指行為人不 經由現金之輸送，而藉與在他地之分支機構或特定人間之 資金清算，經常為其客戶辦理異地間款項之收付，以清理 客戶與第三人間債權債務關係或完成資金轉移之行為。而 「國內外匯兌」則係謂銀行利用與國內異地或國際間同業 相互劃撥款項之方式，如電匯、信匯、票匯等，以便利顧 客國內異地或國際間交付款項之行為，代替現金輸送，了 結國際間財政上、金融上及商務上所發生之債權債務，收 取匯費，並可得無息資金運用之一種銀行業務而言。是凡 從事異地間寄款、領款之行為，無論是否賺有匯差，亦不 論於國內或國外為此行為，均符合銀行法該條項「匯兌業 務」之規定（最高法院95年度台上字第5910號判決意旨參 照）。又所謂「辦理國內外匯兌業務」，係指經營接受匯 款人委託將款項自國內甲地匯往國內乙地交付國內乙地受 款人、自國內（外）匯往國外（內）交付國外（內）受款 人之業務，諸如在臺收受客戶交付新臺幣，而在國外將等 值外幣交付客戶指定受款人之行為即屬之；換言之，辦理 國內外匯兌業務，無論係以自營、仲介、代辦或其他安排 之方式，行為人不經由全程之現金輸送，藉由與在他地之 分支機構或特定人間之資金清算，經常為其客戶辦理異地 間款項之收付，以清理客戶與第三人間債權債務關係或完 成資金轉移之行為。人民幣雖非我中華民國所承認之法定 貨幣，卻為中國大陸地區之流通性貨幣，係屬資金、款項 ，自得為匯兌業務之客體（最高法院95年度台上字第1327 號、97年度台上字第6582號判決意旨參照）。 經查，被告透過真實姓名年籍不詳綽號「阿財」、「阿勝 」之大陸地區成年男子非法從事兩岸匯兌業務，其經營方 式乃由被告先於臺灣地區收受客戶「張銘洲」、「JennyH uang」之新臺幣後，再將收受之新臺幣匯入「阿財」及「 阿勝」指定之臺灣地區帳戶，嗣「阿財」及「阿勝」即將 兌領換算後之人民幣數額匯入客戶張銘洲、「JennyHuang 」所指定之大陸地區銀行帳戶，而完成資金轉移，即具有 將款項由甲地匯往乙地之功能，自屬辦理匯兌業務之範疇 ，應受銀行法第29條第1項之規範。查被告為求牟利，明 知其並非經設立登記之銀行業者，不得辦理國內外匯兌業 務，自103年6月23日起至103年10月15日止，多次為張銘 洲、「Jenny Huang」辦理臺灣地區匯款至大陸地區之匯 兌業務，核其所為，係違反銀行法第29條第1項規定，應 成立同法第125條第1項前段之非法經營銀行業務罪。 （二）集合犯： 刑事法若干犯罪行為態樣，本質上原具有反覆、延續實行 之特徵，立法時既予以特別歸類，定為犯罪構成要件之行 為要素，則行為人基於概括之犯意，在密切接近之一定時 、地持續實行之複數行為，倘依社會通念，於客觀上認為 符合一個反覆、延續性之行為觀念者，於刑法評價上，即 應僅成立一罪，俾免有重複評價、刑度超過罪責與不法內 涵之疑慮，學理上所稱「集合犯」之職業性、營業性或收 集性等具有重複特質之犯罪均屬之，例如經營、從事業務 、收集、販賣、製造、散佈等行為概念者。而銀行法第29 條第1項規定所稱「辦理銀行匯兌業務」，本質上即屬持 續實行之複數行為，具備反覆、延續之行為特徵，行為人 先後多次非法經營銀行業務之犯行，依社會客觀通念，符 合一個反覆、延續性之行為概念，屬於集合犯實質上一罪 關係（最高法院102年度台上字第4459號判決意旨參照） 。本件被告自103年6月23日起至103年10月15日止，基於 一個非法經營銀行業務之決意，在密切接近之一定時間及 空間內，反覆、密接、多次為如附表一、二各編號所示非 法辦理國內外匯兌業務之行為，本質上具有反覆、延續之 特質，於行為概念上，其性質屬集合犯，為包括的一罪， 應僅論以一罪。 （三）共同正犯： 被告與綽號「阿財」、「阿勝」之人就上揭犯行具有犯意 聯絡、行為分擔，應論以共同正犯。 （四）減輕事由： 按犯銀行法第125條、第125條之2或第125條之3之罪，在 偵查中自白，如有犯罪所得並自動繳交全部所得財物者， 減輕其刑，銀行法第125條之4第2項前段定有明文。次按 所謂「犯罪所得」，包括因犯罪直接取得之財物或財產上 利益、因犯罪取得之報酬、前述變得之物或財產上利益等 。故行為人於實行犯罪行為過程中所收取之他人財物，如 依法律規定或契約約定仍須返還者，即非本條項後段所謂 之犯罪所得。非銀行而經營收受存款、受託經理信託資金 、公眾財產或辦理國內外匯兌業務者，其所取得他人之存 款、信託資金、公眾財產或匯兌之款項，依其約定或業務 之性質，均須返還或交付他人，自難逕認係其犯罪所得。 僅在受託經理信託資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務 時，所收取之管理費、手續費、匯率差額或其他名目之報 酬，與前述變得之物或財產上之利益，方屬其犯罪所得。 查被告前於警詢及檢察官訊問時，就其知悉「阿財」、「 阿勝」於大陸從事兩岸匯兌業務，且其以電話或通訊軟體 「LINE」、「微信」與渠等聯繫，並依渠等指示將客戶之 款項匯入指定帳戶等主要犯罪構成要件事實均供承不諱（ 見偵字第11487號卷第8至14頁反面、96至99、106至108、 188至189頁反面）；且被告從事本件兩岸匯兌業務，依被 告之供述，以最有利被告之方式計算，其犯罪所得約為新 臺幣2萬5,060元（詳如附表所示），被告亦已分別於104 年5月26日、105年1月21日自動繳交前揭犯罪所得，有臺 灣新竹地方法院檢察署自行收納款項收據2紙附卷可佐（ 見偵字第11487號卷第196頁反面、本院金訴字卷第121頁 ），本院認符合銀行法第125條之4第2項前段之規定，應 依法減輕其刑。 至被告之辯護人雖為被告辯稱：被告係因受朋友之託而涉 犯此罪，犯罪所得甚微，與一般集團之地下匯兌業者，非 可同日而語，就被告之犯罪情節而言，實有情輕法重之憾 ，依請刑法第59條規定酌減其刑等語（見本院金訴字卷第 113頁）。然刑法第59條之酌量減其刑，必須犯罪另有特 殊之原因與環境等，在客觀上顯足以引起一般人憫恕，認 為即予宣告法定最低度刑猶嫌重者，始有其適用，查本件 被告之犯罪情節，對我國金融匯款等交易秩序已生妨害， 且被告於本院準備程序時自承其迄今仍於銀行任職，已經 任職約11年之久（見本院金訴字卷第52頁），其顯然對於 金融業務具有相當之專業，對於地下匯兌行為為法所不許 、且影響金融交易秩序非輕一情應知之甚詳，被告之行為 尚難認有何情輕法重，而在客觀上足以引起一般同情而可 堪憫恕之處，自無再依刑法第59條規定酌減其刑之餘地， 併予說明。 （五）爰審酌被告前無刑事前科紀錄，有其臺灣高等法院被告前 案紀錄表1份附卷可參，詎其竟非法辦理新臺幣與人民幣 之匯兌，致政府無法對兩岸資金往來為有效控管，危害國 家金融政策之推行及合法銀行之業務利益，所為實值非難 ，惟念被告犯後坦承犯行，態度尚稱良好，又其非法辦理 國內外匯兌業務之期間非長，所獲得之利潤非鉅，惟其任 職於銀行業界甚久，不知善用其專業於正途，僅為貪圖一 己私利而從事上揭非法匯兌行為，惡性非輕，暨衡酌被告 碩士之智識程度，家中尚有曾祖母、父母親、妻子、二名 未成年子女之家庭狀況，目前從事銀行業之生活狀況等一 切情狀，量處如主文所示之刑，以資懲儆。 （五）緩刑： 被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，已如前 述，其因一時失慮致罹刑章，且被告亦表達知錯悔悟之意 ，本院認經此偵、審程序及刑之宣告後，被告應知警惕而 無再犯之虞，因認就上開所處之刑以暫不執行其刑為當， 爰依刑法第74條第1項第1款之規定，諭知緩刑5年；又為 使被告深切記取教訓，及為強化其法治之觀念，使其於緩 刑期內能深知警惕，避免其再度犯罪，爰併依刑法第74條 第2項第4款之規定，命被告應於判決確定後1年內向公庫 支付新臺幣50萬元，此依刑法第74條第4項之規定得為民 事強制執行名義，另若被告不履行上開負擔，且情節重大 ，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必 要者，依刑法第75條之1第1項第4款之規定，得撤銷其緩 刑宣告，附此敘明。 （六）沒收： １、按犯銀行法之罪，因犯罪所得財物或財產上利益，除應發 還被害人或得請求損害賠償之人外，屬於犯人者，沒收之 。如全部或一部不能沒收時，追徵其價額或以其財產抵償 之，銀行法第136條之1定有明文。又被告犯罪所得財物已 繳回國庫部分，因不存在所得財物無法追繳沒收或發還被 害人之情形，僅不必併為諭知以其之財產抵償之而已，仍 應就全部所得財物諭知沒收，始為適法（最高法院98年度 台上字第7877號、99年度台上字第4787號判決意旨參照） 。經查，被告非法辦理國內外匯兌業務之犯罪所得共計新 臺幣2萬5,060元，而被告已分別於104年5月26日、105年1 月21日將其上開犯罪所得向國庫全部繳交完畢，是被告因 本案之犯罪所得財物並無不能沒收之問題，爰依銀行法第 136條之1規定，就被告所繳交國庫之全部犯罪所得新臺幣 2萬5,060元宣告沒收。惟因被告業已自動繳交扣案上開犯 罪所得財物新臺幣2萬5,060元，揆諸前揭說明，自無併為 諭知以其財產抵償之必要，附此說明。 ２、扣案如附表三編號1所示之行動電話，係被告所有，供其 非法辦理國內外匯兌業務犯行時所用之物等情，業據被告 自承在卷（見偵字第4274號卷第11頁反面至12頁），並有 上揭相關對話紀錄在卷可查，爰依刑法第38條第1項第2款 之規定宣告沒收。 至扣案如附表三編號2至11所示之物，有關存款憑條、委 託書等，僅係被告為完成上揭非法匯兌犯行，前往銀行依 銀行所需程序填載之相關資料，為被告上揭犯行之證據， 其餘物品亦難認與被告犯行有何關聯性，此等物品均無證 據證明係供被告犯本案犯罪所用、所生或所得之物，亦均 非違禁物，爰均不諭知沒收，附此敘明。 據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，銀行法第29條第 1項、第125條第1項前段、第125條之4第2項前段、第136條之1， 刑法第11條、第28條、第74條第1項第1款、第2項第4款、第38條 第1項第2款，判決如主文。 本案經檢察官陳郁仁到庭執行職務。 中 華 民 國 105 年 2 月 19 日 刑事第三庭 審判長法 官 陳健順 法 官 王榮賓 法 官 林哲瑜 如不服本判決應於收受判決後10日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。 以上正本證明與原本無異。 中 華 民 國 105 年 2 月 19 日 書記官 曾柏方 附錄論罪科刑法條： 銀行法第29條： 除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款、受託經理信託 資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務。 違反前項規定者，由主管機關或目的事業主管機關會同司法警察 機關取締，並移送法辦；如屬法人組織，其負責人對有關債務， 應負連帶清償責任。 執行前項任務時，得依法搜索扣押被取締者之會計帳簿及文件， 並得拆除其標誌等設施或為其他必要之處置。 銀行法第125條： 違反第29條第1項規定者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科 新臺幣1千萬元以上2億元以下罰金。其犯罪所得達新臺幣1億元 以上者，處7年以上有期徒刑，得併科新臺幣2500萬元以上5億元 以下罰金。 經營銀行間資金移轉帳務清算之金融資訊服務事業，未經主管機 關許可，而擅自營業者，依前項規定處罰。 法人犯前二項之罪者，處罰其行為負責人。 附表一（客戶張銘洲） ┌─┬────┬────┬───────────┬───────────┬────┬─────┬────────┬─────────┐ │編│交易時間│被告向客│被告存入「阿財」指定之│「阿財」存入客戶指定之│被告報給│「阿財」報│被告賺取佣金之新│證據名稱及卷頁所在│ │號│ │戶收取之│臺灣地區銀行帳戶資料及│大陸地區銀行帳戶之人民│客戶之匯│給被告之匯│臺幣數額 │ │ │ │ │新臺幣數│新臺幣數額 │幣數額 │兌匯率 │兌匯率 │ │ │ │ │ │額 │ │ │ │ │ │ │ ├─┼────┼────┼───────────┼───────────┼────┼─────┼────────┼─────────┤ │1 │103年6月│不詳 │不詳 │收款人：尹桂春 │4.873 │不詳 │至少3044元 │一、被告之自白 │ │ │23日 │ │ │收款人帳號：000000-000│ │ │（被告依「阿財」│1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │ │ 0000000000│ │ │陳報之新臺幣對人│ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │ │人民幣數額：152200元 │ │ │民幣匯率最少加計│ 卷第13至13頁反面│ │ │ │ │ │ │ │ │0.02作為佣金，是│ ） │ │ │ │ │ │ │ │ │以152200*0.02計 │2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │ │ │ │ │算之） │ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 號卷第188至189頁│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │二、被告與張銘州之│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 103年6月23日 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ LINE對話紀錄及│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 匯款單據照片（│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 見104年度偵字 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 第4274號卷第 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 179至179頁反面│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ） │ ├─┼────┼────┼───────────┼───────────┼────┼─────┼────────┼─────────┤ │2 │103年7月│233770 │1.戶名：王楨淞 │不詳 │不詳 │不詳 │1440元 │一、被告之自白 │ │ │11日 │ │ 開戶銀行：萬泰銀行員│ │ │ │ │1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │ 林分行 │ │ │ │ │ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │ 帳號：000000000000 │ │ │ │ │ 卷第15頁反面） │ │ │ │ │ 新臺幣數額：38300元 │ │ │ │ │2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │2.戶名：謝依玲 │ │ │ │ │ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ 開戶銀行：台北富邦士│ │ │ │ │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ 林分行 │ │ │ │ │ 189頁） │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │ │二、證人謝依玲於警│ │ │ │ │ 1 │ │ │ │ │ 詢時之證述（見│ │ │ │ │ 新臺幣數額：65000元 │ │ │ │ │ 104年度偵字第 │ │ │ │ │3.戶名：邱國偉 │ │ │ │ │ 4274號卷第44頁│ │ │ │ │ 開戶銀行：台北富邦銀│ │ │ │ │ 反面、45頁反面│ │ │ │ │ 行桂林分行│ │ │ │ │ ） │ │ │ │ │ 帳號： 000000000000 │ │ │ │ │三、證人邱國偉於警│ │ │ │ │ 新臺幣數額：94000元 │ │ │ │ │ 詢時之證述（見│ │ │ │ │4.戶名：全記有限公司收│ │ │ │ │ 104年度偵字第 │ │ │ │ │ 開戶銀行：台中商業銀│ │ │ │ │ 4274號卷第53頁│ │ │ │ │ 行大雅分行│ │ │ │ │ 反面） │ │ │ │ │ 帳號：000000000000 │ │ │ │ │四、被告與「Momo │ │ │ │ │ 新臺幣數額：35000元 │ │ │ │ │ Lin 」之103年7│ │ │ │ │5.匯款手續費新臺幣30元│ │ │ │ │ 月11日WeChat對│ │ │ │ │6.共計：新臺幣232330元│ │ │ │ │ 話紀錄及匯款單│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 據照片（見104 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 年度偵字第4274│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 號卷第210至213│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 頁反面） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │五、證人謝依玲台北│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 富邦銀行存摺對│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 帳單1紙（見104│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 年度偵字第4274│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 號卷第44頁） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │六、證人邱國偉台北│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 富邦銀行存摺對│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 帳單及存摺交易│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 明細各1紙（見 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 104年度偵字第 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 4274號卷第55、│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 56頁） │ ├─┼────┼────┼───────────┼───────────┼────┼─────┼────────┼─────────┤ │3 │103年7月│不詳 │1.戶名：吳克隆 │收款人：尹桂春 │不詳 │4.84 │至少1000元 │一、被告之自白 │ │ │22日 │ │ 開戶銀行：華南商業銀│收款人帳號：000000-000│ │ │（被告依「阿財」│1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │ 行二重分行│ 0000000000│ │ │陳報之新臺幣對人│ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │ 帳號：000000000000 │人民幣數額：50000元 │ │ │民幣匯率最少加計│ 卷第14頁反面） │ │ │ │ │ 新臺幣數額：214160元│ │ │ │0.02作為佣金，是│2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │2.戶名：王楨淞 │ │ │ │以50000*0.02計算│ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ 開戶銀行：萬泰銀行員│ │ │ │之） │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ 林分行 │ │ │ │ │ 189頁） │ │ │ │ │ 帳號：000000000000 │ │ │ │ │二、被告與「181 」│ │ │ │ │ 新臺幣數額：27840元 │ │ │ │ │ （即阿財）之103│ │ │ │ │3.共計：新臺幣242000元│ │ │ │ │ 年7月22日WeCha│ │ │ │ │ （000000+27840） │ │ │ │ │ t對話紀錄及匯 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 款單據照片（見│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 104年度偵字第4│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 274號卷第181至│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 182頁） │ ├─┼────┼────┼───────────┼───────────┼────┼─────┼────────┼─────────┤ │4 │103年7月│不詳 │戶名：肇潁機械貿易有 │收款人：尹桂春 │不詳 │4.835 │至少1648元 │一、被告之自白 │ │ │24日 │ │ 限公司 │收款人帳號：000000-000│ │ │（被告依「阿財」│1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │開戶銀行：第一銀行泰山│ 0000000000│ │ │陳報之新臺幣對人│ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │ 分行 │人民幣數額：82400元 │ │ │民幣匯率最少加計│ 卷第14頁反面至15│ │ │ │ │帳號：00000000000 │ │ │ │0.02作為佣金，是│ 頁） │ │ │ │ │新臺幣數額：398404元 │ │ │ │以82400*0.02計算│2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │ │ │ │ │之） │ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 189頁） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │二、證人劉美芬於警│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 詢時之證述（見│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 104年度偵字第 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 4274號卷第48頁│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 反面） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │三、被告與「181 」│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 之103年7月24日│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ WeChat對話紀錄│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 及匯款單據照片│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ （見104年度偵 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 字第4274號卷第│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 182頁反面至183│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 頁反面） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │四、證人劉美芬第一│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 銀行存摺客戶歷│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 史交易明細表（│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 單位名稱：230 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 泰山分行；帳號│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ：00000000000 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ；中華民國103 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 年7月1日起至 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 103年7月31日止│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 、8月1日起至8 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 月31日止、10月│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 1日起至10月31 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 日止）3紙（見 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 104年度偵字第 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 4274號卷第50至│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 52頁） │ ├─┼────┼────┼───────────┼───────────┼────┼─────┼────────┼─────────┤ │5 │103年7月│不詳 │戶名：王楨淞 │收款人：尹桂春 │不詳 │4.84 │至少568元 │一、被告之自白 │ │ │28日 │ │開戶銀行：萬泰銀行員林│收款人帳號：000000-000│ │ │（被告依「阿財」│1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │ 分行 │ 0000000000│ │ │陳報之新臺幣對人│ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │帳號：000000000000 │人民幣數額：28400元 │ │ │民幣匯率最少加計│ 卷第22頁） │ │ │ │ │新臺幣數額：137456元 │ │ │ │0.02作為佣金，是│2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │ │ │ │ │以28400*0.02計算│ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ │ │ │ │之） │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 189頁） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │二、被告與「181 」│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 之103年7月28日│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ WeChat對話紀錄│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 及匯款單據照片│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ （見104年度偵 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 字第7247號卷第│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 184至185頁反面│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ） │ ├─┼────┼────┼───────────┼───────────┼────┼─────┼────────┼─────────┤ │6 │103年7月│不詳 │1.戶名：江佳稔 │收款人：尹桂春 │不詳 │4.84 │至少1046元 │一、被告之自白 │ │ │29日 │ │ 開戶銀行：合庫新店 │收款人帳號：000000-000│ │ │（被告依「阿財」│1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │ 帳號：0000000000000 │ 0000000000│ │ │陳報之新臺幣對人│ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │ 新臺幣數額：84600元 │人民幣數額：52300元 │ │ │民幣匯率最少加計│ 卷第15頁） │ │ │ │ │2.戶名：王楨淞 │ （28000元+24300元） │ │ │0.02作為佣金，是│2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │ 開戶銀行：萬泰銀行員│ │ │ │以50,300*0.02 計│ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ 林分行 │ │ │ │算之） │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ 帳號：000000000000 │ │ │ │ │ 189頁） │ │ │ │ │ 新臺幣數額：168532元│ │ │ │ │二、證人江佳稔於警│ │ │ │ │3.共計：新臺幣253132元│ │ │ │ │ 詢時之證述（見│ │ │ │ │ （000000+84600） │ │ │ │ │ 104年度偵字第 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 4274號卷第57頁│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 反面） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │三、被告與「181 」│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 之103年7月29日│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ WeChat對話紀錄│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 及匯款單據照片│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ （見104年度偵 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 字第4274號卷第│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 186至第188頁）│ │ │ │ │ │ │ │ │ │四、證人江佳稔9D40│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 歷史交易明細查│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 詢結果（查詢區│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 間：2014/06/01│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 6/01~2014/10/3│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 1；查詢單位： │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 0080新店分行；│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 帳號：00000000│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 04671）及筆記 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 資料各1紙（見 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 104年度偵字第 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 4274號卷第59、│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 60頁） │ ├─┼────┼────┼───────────┼───────────┼────┼─────┼────────┼─────────┤ │7 │103年7月│不詳 │1.戶名：謝依玲 │帳戶不詳人民幣數額： │不詳 │4.84 │至少600元 │一、被告之自白 │ │ │31日 │ │ 開戶銀行：台北富邦士│30000元 │ │ │（被告依「阿財」│1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │ 林分行 │ │ │ │陳報之新臺幣對人│ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │民幣匯率最少加計│ 卷第22頁） │ │ │ │ │ 1 │ │ │ │0.02作為佣金，是│2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │ 新臺幣數額：65500元 │ │ │ │以30000*0.02計算│ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │2.戶名：蔡依勳 │ │ │ │之） │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ 開戶銀行：中華郵政 │ │ │ │ │ 189頁） │ │ │ │ │ 帳號：000-0000000000│ │ │ │ │二、證人蔡依勳於警│ │ │ │ │ 9868 │ │ │ │ │ 詢時之證述（見│ │ │ │ │ 新臺幣數額：30000元 │ │ │ │ │ 104年度偵字第 │ │ │ │ │3.戶名：陳佳玟 │ │ │ │ │ 4274號卷第81頁│ │ │ │ │ 開戶銀行：新營民生郵│ │ │ │ │ 反面） │ │ │ │ │ 局 │ │ │ │ │三、證人陳佳玟於警│ │ │ │ │ 帳號：0000000-000000│ │ │ │ │ 詢時之證述（見│ │ │ │ │ 0 │ │ │ │ │ 104年度偵字第 │ │ │ │ │ 新臺幣數額：30000元 │ │ │ │ │ 4274號卷第88頁│ │ │ │ │4.戶名：王楨淞 │ │ │ │ │ 反面） │ │ │ │ │ 開戶銀行：萬泰銀行員│ │ │ │ │四、被告與「181」 │ │ │ │ │ 林分行， │ │ │ │ │ 之103年7月31日│ │ │ │ │ 帳號：000000000000 │ │ │ │ │ WeChat對話紀錄│ │ │ │ │ 新臺幣數額：19700 元│ │ │ │ │ 及匯款單據照片│ │ │ │ │5.共計：新臺幣145200元│ │ │ │ │ （見104年度偵 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 字第4274號卷第│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 188頁反面至190│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 頁） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │五、中華郵政股份有│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 限公司104年1月│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 12日儲字第1040│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 005825號函暨附│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 件帳號0000000 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 、帳號0000000 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 帳號帳戶基本資│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 料、客戶歷史交│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 易清單各1紙（ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 見104年度偵字 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 第4274號卷第82│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 至85、90至92頁│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ） │ ├─┼────┼────┼───────────┼───────────┼────┼─────┼────────┼─────────┤ │8 │103年8月│不詳 │1.戶名：蔡依勳 │收款人：尹桂春 │不詳 │4.845 │至少1720元 │一、被告之自白 │ │ │1日 │ │ 開戶銀行：中華郵政，│收款人帳號：000000-000│ │ │（被告依「阿財」│1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │ 帳號：000-0000000000│ 0000000000│ │ │陳報之新臺幣對人│ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │ 9868 │人民幣數額：86000元 │ │ │民幣匯率最少加計│ 卷第22頁） │ │ │ │ │ 新臺幣數額：30000元 │（50000元+36000元） │ │ │0.02作為佣金，是│2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │2.戶名：葉柔言 │ │ │ │以86000*0.02計算│ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ 開戶銀行：國泰世華銀│ │ │ │之） │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ 行崇德分行│ │ │ │ │ 189頁） │ │ │ │ │ 帳號：000000000000 │ │ │ │ │二、證人蔡依勳於警│ │ │ │ │ 新臺幣數額：15000元 │ │ │ │ │ 詢時之證述（見│ │ │ │ │3.戶名：王楨淞 │ │ │ │ │ 104年度偵字第 │ │ │ │ │ 開戶銀行：萬泰銀行員│ │ │ │ │ 4274號卷第81頁│ │ │ │ │ 林分行 │ │ │ │ │ 反面） │ │ │ │ │ 帳號：000000000000 │ │ │ │ │三、證人葉柔言於警│ │ │ │ │ 新臺幣數額：371670元│ │ │ │ │ 詢時之證述（見│ │ │ │ │4.共計：新臺幣416670元│ │ │ │ │ 104年度偵字第 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 4274號卷第95頁│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 反面） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │四、被告與「181」 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 之103年8月1日 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ WeChat對話紀錄│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 及匯款單據照片│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ （見104年度偵 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 字第4274號卷第│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 190頁反面至192│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 頁） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │五、中華郵政股份有│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 限公司104年1月│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 12日儲字第1040│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 005825號函暨附│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 件帳號0000000 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 、帳號0000000 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 帳號帳戶基本資│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 料、客戶歷史交│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 易清單各1紙（ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 見104年度偵字 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 第4274號卷第82│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 至85頁） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │六、國泰世華商業銀│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 行104年1月9日 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 國世崇德字第10│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 00000000號函暨│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 附件帳號241506│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 016921開戶資料│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 、103年6月1日 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 至103年10月31 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 日提存明細資料│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 各1紙（見104年│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 度偵字第4274號│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 卷第97至100頁 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ） │ ├─┼────┼────┼───────────┼───────────┼────┼─────┼────────┼─────────┤ │9 │103年8月│不詳 │戶名：王楨淞 │收款人：尹桂春 │不詳 │4.845 │至少2016元 │一、被告之自白 │ │ │4日 │ │開戶銀行：萬泰銀行員林│收款人帳號：000000-000│ │ │（被告依「阿財」│1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │ 分行 │ 0000000000│ │ │陳報之新臺幣對人│ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │帳號：000000000000 │人民幣數額：100800元 │ │ │民幣匯率最少加計│ 卷第22頁） │ │ │ │ │新臺幣數額：488376元 │ │ │ │0.02作為佣金，是│2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │ │ │ │ │以100800*0.02計 │ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ │ │ │ │算之） │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 189頁） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │二、被告與「181 」│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 之103年8月4日 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ WeChat對話紀錄│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 及匯款單據照片│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ （見104年度偵 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 字第4274號卷第│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 193至194頁） │ ├─┼────┼────┼───────────┼───────────┼────┼─────┼────────┼─────────┤ │10│103年8月│不詳 │1.戶名：洪紹逸 │帳戶不詳 │不詳 │4.845 │至少1140元 │一、被告之自白 │ │ │5日 │ │ 開戶銀行：玉山銀行重│人民幣數額：57000元 │ │ │（被告依「阿財」│1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │ 新分行 │ │ │ │陳報之新臺幣對人│ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │ 帳號：0000000000000 │ │ │ │民幣匯率最少加計│ 卷第22頁） │ │ │ │ │ 新臺幣數額：61360元 │ │ │ │0.02作為佣金，是│2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │2.戶名：王楨淞 │ │ │ │以57000*0.02計算│ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ 開戶銀行：萬泰銀行員│ │ │ │之） │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ 林分行 │ │ │ │ │ 189頁） │ │ │ │ │ 帳號：000000000000 │ │ │ │ │二、證人洪紹逸於警│ │ │ │ │ 新臺幣數額：214805元│ │ │ │ │ 詢時之證言（見│ │ │ │ │3.共計：新臺幣276165元│ │ │ │ │ 104年度偵字第 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 4274號卷第61頁│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 反面） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │三、被告與「181」 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 之103年8月5日 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ WeChat對話紀錄│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 及匯款單據照片│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ （見104年度偵 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 字第4274號卷第│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 194頁反面至195│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 頁反面） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │四、證人洪紹逸帳戶│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 明細交易表1紙 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ （104年度偵字 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 第4274號卷第63│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 頁） │ ├─┼────┼────┼───────────┼───────────┼────┼─────┼────────┼─────────┤ │11│103年8月│不詳 │1.戶名：廖素卿 │1.收款人：尹桂春 │不詳 │約4.84 │至少2846元 │一、被告之自白 │ │ │11日 │ │ 開戶銀行：台灣企銀 │ 收款人帳號：000000-0│ │ │（被告依「阿財」│1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │ 帳號：00000000000 │ 00000000│ │ │陳報之新臺幣對人│ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │ 新臺幣數額：47300元 │ 6987 │ │ │民幣匯率最少加計│ 卷第22頁） │ │ │ │ │2.戶名：詹惠珠 │ 人民幣數額：107000元│ │ │0.02作為佣金，是│2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │ 開戶銀行：台中銀行大│ （51000元+56000元） │ │ │以142324*0.02計 │ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ 甲分行 │2.戶名：莫啟賀 │ │ │算之，未滿1元部 │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ 帳號：000000000000 │ 開戶銀行：中國農業銀│ │ │份，四捨五入） │ 189頁） │ │ │ │ │（金融代號：0000000） │ 行中山市古│ │ │ │二、證人廖素卿於警│ │ │ │ │ 新臺幣數額：94600元 │ 鎮支行 │ │ │ │ 詢時之證言（見│ │ │ │ │3.戶名：全興切削工具有│ 帳號：00000000000000│ │ │ │ 104年度偵字第 │ │ │ │ │ 限公司 │ 90811 │ │ │ │ 4274號卷第74頁│ │ │ │ │ 開戶銀行：彰化銀行新│ 人民幣數額：285元 │ │ │ │ 反面） │ │ │ │ │ 樹分行 │3.戶名：張進軍 │ │ │ │三、證人張顯榮於警│ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ 開戶銀行：中國農業銀│ │ │ │ 詢時之證言（見│ │ │ │ │ 新臺幣數額：26900元 │ 行中山市古│ │ │ │ 104年度偵字第 │ │ │ │ │4.戶名：王楨淞 │ 鎮曹步支行│ │ │ │ 4274號卷第68頁│ │ │ │ │ 開戶銀行：萬泰銀行員│ 帳號：00000000000000│ │ │ │ 反面） │ │ │ │ │ 林分行 │ 73216 │ │ │ │四、被告與「181 」│ │ │ │ │ 帳號：000000000000 │ 人民幣數額：450元 │ │ │ │ 之103年8月11日│ │ │ │ │ 新臺幣數額：520448元│4.戶名：梁鐵銘 │ │ │ │ WeChat對話紀錄│ │ │ │ │（29468元+217040元+273│ 開戶銀行：廣發銀行深│ │ │ │ 及匯款單據照片│ │ │ │ │940元） │ 圳香密湖支│ │ │ │ （見104年度偵 │ │ │ │ │5.共計：新臺幣689248元│ 行 │ │ │ │ 字第4274號卷第│ │ │ │ │ │ 帳號：0000000000000│ │ │ │ 196至200頁反面│ │ │ │ │ │ 42933 │ │ │ │ ） │ │ │ │ │ │ 人民幣數額：19880元│ │ │ │五、臺灣中小企業銀│ │ │ │ │ │5.戶名：高桂香 │ │ │ │ 行國內作業中心│ │ │ │ │ │ 開戶銀行：中國工商銀│ │ │ │ 104年1月9日104│ │ │ │ │ │ 行小欖支行│ │ │ │ 忠法查密字第00│ │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │ 520號書函暨附 │ │ │ │ │ │ 05695 │ │ │ │ 件帳戶00000000│ │ │ │ │ │ 人民幣數額：14709元 │ │ │ │ 740號資料1份（│ │ │ │ │ │6.共計：人民幣142324元│ │ │ │ 見104年度偵字 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 第4274號卷第76│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 至78頁） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │六、證人張顯榮彰化│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 銀行客戶基本資│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 料查詢（一）及│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 交易明細各1 紙│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ （見104年度偵 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 字第4274號卷第│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 70、71頁） │ ├─┼────┼────┼───────────┼───────────┼────┼─────┼────────┼─────────┤ │12│103年8月│不詳 │戶名：王楨淞 │1.戶名：葉志強 │不詳 │約4.87 │至少665元 │一、被告之自白 │ │ │13日 │ │開戶銀行：萬泰銀行員林│ 開戶銀行：建設銀行 │ │ │（被告依「阿財」│1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │ 分行 │ 帳號：00000000000000│ │ │陳報之新臺幣對人│ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │帳號：000000000000 │ 47784 │ │ │民幣匯率最少加計│ 卷第22頁） │ │ │ │ │新臺幣數額：162034元 │ 人民幣數額：33000元 │ │ │0.02作為佣金，是│2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │ （000000元+1324元） │2.戶名：何轉金 │ │ │以33,232*0.02 計│ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ │ 開戶銀行：中國農行銀│ │ │算之，未滿1元部 │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ │ 行古鎮支行│ │ │份，四捨五入） │ 189頁） │ │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │二、被告與「181 」│ │ │ │ │ │ 74676 │ │ │ │ 之103年8月13日│ │ │ │ │ │ 人民幣數額：200元 │ │ │ │ WeChat對話紀錄│ │ │ │ │ │3.戶名：林楨藝 │ │ │ │ 及匯款單據照片│ │ │ │ │ │ 開戶銀行：中國農業銀│ │ │ │ （見104年度偵 │ │ │ │ │ │ 行廣東深圳│ │ │ │ 字第4274號卷第│ │ │ │ │ │ 新洲支行 │ │ │ │ 201至204頁） │ │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 87014 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 人民幣數額：32元 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │4.共計：人民幣33232元 │ │ │ │ │ ├─┼────┼────┼───────────┼───────────┼────┼─────┼────────┼─────────┤ │13│103年8月│不詳 │1.戶名：魏忠國 │1.戶名：葉志強 │不詳 │4.86 │至少1580元（被告│一、被告之自白 │ │ │18、19日│ │ 開戶銀行：萬泰商業銀│ 開戶銀行：建設銀行 │ │ │依「阿財」陳報之│1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │ 行城東分行│ 帳號：00000000000000│ │ │新臺幣對人民幣匯│ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │ 帳號：000000000000 │ 47784 │ │ │率最少加計0.02作│ 卷第22頁） │ │ │ │ │ 新臺幣數額：335340元│ 人民幣數額：69000元 │ │ │為佣金，是以7900│2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │2.戶名：王楨淞 │2.戶名：莫啟賀 │ │ │0*0.02計算之） │ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ 開戶銀行：萬泰銀行員│ 開戶銀行：中國農業銀│ │ │ │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ 林分行 │ 行中山市古│ │ │ │ 189頁） │ │ │ │ │ 帳號：000000000000 │ 鎮支行 │ │ │ │二、證人魏忠國於警│ │ │ │ │ 新臺幣數額：48600元 │ 帳號：00000000000000│ │ │ │ 詢時之證言（見│ │ │ │ │3.共計：383940元 │ 90811 │ │ │ │ 104年度偵字第 │ │ │ │ │ │ 人民幣數額：9000元 │ │ │ │ 4274號卷第64頁│ │ │ │ │ │3.戶名：鐘柳樞 │ │ │ │ 反面） │ │ │ │ │ │ 開戶銀行：中山古鎮農│ │ │ │三、被告與「181」 │ │ │ │ │ │ 業銀行華廷│ │ │ │ 之103年8月18、│ │ │ │ │ │ 支行 │ │ │ │ 19日WeChat對話│ │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │ 紀錄及匯款單據│ │ │ │ │ │ 40419 │ │ │ │ 照片（見104年 │ │ │ │ │ │ 人民幣數額：1000元 │ │ │ │ 度偵字第4274號│ │ │ │ │ │4.共計：人民幣79000元 │ │ │ │ 卷第204頁反面 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 至209頁反面） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │四、證人魏忠國WEB │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 綜合應用系統（│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 帳號：00000000│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 0003；身分證字│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 號：Z000000000│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ；戶名：魏忠國│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ；查詢期間：自│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 103/06/01 到10│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 3/10/31）及103│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 年6月1日至103 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 年10月31日客戶│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 歷史交易清單（│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 局號：0000000 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ；局名：內湖東│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 湖郵局；帳號：│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 0000000；姓名 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ：魏忠國）各1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 紙（見104年度 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 偵字第4274號卷│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 第66、67頁） │ └─┴────┴────┴───────────┴───────────┴────┴─────┴────────┴─────────┘ 附表二（客戶「Jenny Huang」） ┌─┬────┬──────────┬────────┬───────────┬──────────┬────┬──┬─────────┐ │編│交易時間│被告向客戶收取之新臺│被告存入「阿勝」│「阿勝」存入客戶指定之│被告報給客戶之匯兌匯│「阿勝」│被告│證據名稱及卷頁所在│ │號│ │幣數額 │指定之臺灣地區銀│大陸地區銀行帳戶之人民│率 │報給被告│賺取│ │ │ │ │ │行帳戶資料及新臺│幣數額 │ │之匯兌匯│佣金│ │ │ │ │ │幣數額 │ │ │率 │之新│ │ │ │ │ │ │ │ │ │臺幣│ │ │ │ │ │ │ │ │ │數額│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─┼────┼──────────┼────────┼───────────┼──────────┼────┼──┼─────────┤ │1 │103年10 │新臺幣數額：55338元 │帳號：000-000000│1.戶名：李偉 │約4.98 │約4.95 │ 368│一、被告之自白 │ │ │月6日 │（1494元+53844元） │ 3161 │ 開戶銀行：中國農業銀│ │ │ │1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │新臺幣數額： │ 行古鎮海洲│ │ │ │ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │ 54970元│ 支行 │ │ │ │ 卷第16頁反面至17│ │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │ 頁反面） │ │ │ │ │ │ 16513 │ │ │ │2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │ │ 人民幣數額：300元 │ │ │ │ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ │2.戶名：張進軍 │ │ │ │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ │ 開戶銀行：中國農業銀│ │ │ │ 189頁） │ │ │ │ │ │ 行中山市古│ │ │ │二、被告與Jenny │ │ │ │ │ │ 鎮曹步支行│ │ │ │ Huang之103年10│ │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │ 月6日WeChat對 │ │ │ │ │ │ 73216 │ │ │ │ 話紀錄及匯款單│ │ │ │ │ │ 人民幣數額：10800元 │ │ │ │ 據照片（見104 │ │ │ │ │ │3.共計：人民幣11100元 │ │ │ │ 年度偵字第4274│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 號卷第218至219│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 頁反面） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │三、被告與阿勝之 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 103年10月6日 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ WeChat對話紀錄│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ （見104年度偵 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 字第4274號卷第│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 230頁反面至231│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 頁反面） │ ├─┼────┼──────────┼────────┼───────────┼──────────┼────┼──┼─────────┤ │2 │103年10 │新臺幣數額：198612元│開戶銀行：元大銀│1.戶名：李勝初 │約4.97 │約4.94 │1195│一、被告之自白 │ │ │月8日 │ │ 行 │ 開戶銀行：中國工商銀│ │ │ │1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │帳號：0000000000│ 行佛山羅村│ │ │ │ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │ 273368 │ 支行 │ │ │ │ 卷第16頁反面） │ │ │ │ │新臺幣數額： │ 帳號：00000000000000│ │ │ │2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │ 197417元│ 84786 │ │ │ │ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ │ 人民幣數額：38400 元│ │ │ │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ │2.戶名：羅忠祥 │ │ │ │ 189頁） │ │ │ │ │ │ 開戶銀行：中國農業銀│ │ │ │二、被告與Jenny │ │ │ │ │ │ 行中山古鎮│ │ │ │ Huang之103年10│ │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │ 月8日WeChat對 │ │ │ │ │ │ 64073 │ │ │ │ 話紀錄及匯款單│ │ │ │ │ │ 人民幣數額：828元 │ │ │ │ 據照片（見104 │ │ │ │ │ │3.戶名：鐘柳樞 │ │ │ │ 年度偵字第4274│ │ │ │ │ │ 開戶銀行：：中山古鎮│ │ │ │ 號卷第220至222│ │ │ │ │ │ 農業銀行│ │ │ │ 頁） │ │ │ │ │ │ 華廷支行│ │ │ │三、被告與阿勝之 │ │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │ 103年10月8日 │ │ │ │ │ │ 40419 │ │ │ │ WeChat對話紀錄│ │ │ │ │ │ 人民幣數額：716元 │ │ │ │ （見104年度偵 │ │ │ │ │ │4.共計：人民幣39944元 │ │ │ │ 字第4274號卷第│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 231頁反面至233│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 頁反面） │ ├─┼────┼──────────┼────────┼───────────┼──────────┼────┼──┼─────────┤ │3 │103年10 │新臺幣數額：97083元 │帳號：000-000000│1.戶名：梁鐵銘 │約4.98 │約4.96 │354 │一、被告之自白 │ │ │月9日 │ │ 000000000 │ 開戶銀行：廣發銀行深│ │ │ │1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │新臺幣數額： │ 圳香密湖支│ │ │ │ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │ 96729元│ 行 │ │ │ │ 卷第22頁反面） │ │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │ │ 29333 │ │ │ │ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ │ 人民幣數額：3070.5元│ │ │ │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ │2.戶名：鍾柳樞 │ │ │ │ 189頁） │ │ │ │ │ │ 開戶銀行：中山古鎮農│ │ │ │二、被告與Jenny │ │ │ │ │ │ 業銀行華廷│ │ │ │ Huang之103年10│ │ │ │ │ │ 支行 │ │ │ │ 月9日WeChat對 │ │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │ 話紀錄及匯款單│ │ │ │ │ │ 40419 │ │ │ │ 據照片（見104 │ │ │ │ │ │ 人民幣數額：4970元 │ │ │ │ 年度偵字第4274│ │ │ │ │ │3.戶名：莫啟賀 │ │ │ │ 號卷第222頁反 │ │ │ │ │ │ 開戶銀行：中國農業銀│ │ │ │ 面至223頁） │ │ │ │ │ │ 行中山市古│ │ │ │三、被告與阿勝之 │ │ │ │ │ │ 鎮支行 │ │ │ │ 103年10月9日 │ │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │ WeChat對話紀錄│ │ │ │ │ │ 90811 │ │ │ │ （見104年度偵│ │ │ │ │ │ 人民幣數額：11250元 │ │ │ │ 字第4274號卷第│ │ │ │ │ │4.戶名：陳歡歡 │ │ │ │ 234至237頁） │ │ │ │ │ │ 開戶銀行：古鎮農行 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 99 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 人民幣數額：180 元 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │5.共計：人民幣19470.5 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 元 │ │ │ │ │ ├─┼────┼──────────┼────────┼───────────┼──────────┼────┼──┼─────────┤ │4 │103年10 │新臺幣數額：366996元│帳號：000-000000│1.戶名：張進軍 │約4.975 │約4.93 │3408│一、被告之自白 │ │ │月14日 │ │ 0000000000│ 開戶銀行：中國農 │ │ │ │1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │新臺幣數額： │ 業銀行中山│ │ │ │ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │ 363588元│ 市古鎮曹支│ │ │ │ 卷第22頁反面） │ │ │ │ │ │ 行 │ │ │ │2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ │ 73216 │ │ │ │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ │ 人民幣數額：50000元 │ │ │ │ 189頁） │ │ │ │ │ │2.戶名：莫啟賀 │ │ │ │二、被告與Jenny │ │ │ │ │ │ 開戶銀行：中國農業銀│ │ │ │ Huang之103年10│ │ │ │ │ │ 行中山市古│ │ │ │ 月14日WeChat對│ │ │ │ │ │ 鎮支行 │ │ │ │ 話紀錄及匯款單│ │ │ │ │ │ 帳號：0000000000000 │ │ │ │ 據照片（見104 │ │ │ │ │ │ 000000000 │ │ │ │ 年度偵字第4274│ │ │ │ │ │ 人民幣數額：8750元 │ │ │ │ 號卷第223頁反 │ │ │ │ │ │3.戶名：周忠莉 │ │ │ │ 面至224頁反面 │ │ │ │ │ │ 開戶銀行：農業銀行觀│ │ │ │ ） │ │ │ │ │ │ 瀾支行 │ │ │ │三、被告與阿勝之 │ │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │ 103年10月14日 │ │ │ │ │ │ 03814 │ │ │ │ WeChat對話紀錄│ │ │ │ │ │ 人民幣數額：15000元 │ │ │ │ （見104年度偵 │ │ │ │ │ │4.共計：人民幣73750元 │ │ │ │ 字第4274號卷第│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 237至238頁反面│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ） │ ├─┼────┼──────────┼────────┼───────────┼──────────┼────┼──┼─────────┤ │5 │103年10 │新臺幣數額：85079元 │新臺幣數額： │1.戶名：梁鐵銘 │約4.98 │約4.95 │422 │一、被告之自白 │ │ │月15日 │ │ 84657元│ 開戶銀行：廣發銀行深│ │ │ │1.警詢筆錄（見104 │ │ │ │ │ │ 圳香密湖支│ │ │ │ 年度偵字第4274號│ │ │ │ │ │ 行 │ │ │ │ 卷第22頁反面） │ │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │2.偵訊筆錄（見103 │ │ │ │ │ │ 29333 │ │ │ │ 年度偵字第11487 │ │ │ │ │ │ 人民幣數額：13572元 │ │ │ │ 號卷第98、188至 │ │ │ │ │ │2.戶名：鄒達偉 │ │ │ │ 189頁） │ │ │ │ │ │ 開戶銀行：中國農業銀│ │ │ │二、被告與Jenny │ │ │ │ │ │ 行中山火炬│ │ │ │ Huang之103年10│ │ │ │ │ │ 開發區張家│ │ │ │ 月6日WeChat對 │ │ │ │ │ │ 編分理處 │ │ │ │ 話紀錄及匯款單│ │ │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │ 據照片（見104 │ │ │ │ │ │ 35211 │ │ │ │ 年度偵字第4274│ │ │ │ │ │ 人民幣數額：3500元 │ │ │ │ 號卷第225至226│ │ │ │ │ │3.共計：人民幣17072元 │ │ │ │ 頁反面） │ │ │ │ │ │ │ │ │ │三、被告與阿勝之 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 103年10月15日 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ WeChat對話紀錄│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ （見104年度偵 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 字第4274號卷第│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 239至240頁反面│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ） │ └─┴────┴──────────┴────────┴───────────┴──────────┴────┴──┴─────────┘ 附表三 ┌──┬─────────────────┬───────────┐ │編號│扣案物名稱及數量 │備註 │ ├──┼─────────────────┼───────────┤ │1 │行動電話1台 │門號：0000000000 │ │ │ │IMEI：000000000000000 │ ├──┼─────────────────┼───────────┤ │2 │萬泰銀行存款憑條3張 │戶名：王楨淞 │ │ │ │帳號：000000000000 │ │ │ │存繳人：黃珉瑮 │ ├──┼─────────────────┼───────────┤ │3 │台北富邦銀行匯款委託書/取款憑條3張│收款戶名：王楨淞 │ │ │ │帳號：000000000000 │ ├──┼─────────────────┼───────────┤ │4 │台中商業銀行支票存款/存摺無摺存入 │戶名：詹惠珠 │ │ │通知聯1張 │帳號：000000000000 │ ├──┼─────────────────┼───────────┤ │5 │臺灣中小企業銀行存款憑條1張 │戶名：廖素卿 │ │ │ │帳號：00000000000 │ ├──┼─────────────────┼───────────┤ │6 │彰化銀行存款憑條1張 │戶名：全興切削工具有限│ │ │ │ 公司 │ │ │ │帳號：00000000 │ ├──┼─────────────────┼───────────┤ │7 │台北富邦銀行匯款委託書/取款憑條1張│戶名：洪紹逸 │ │ │ │帳號：0000000000000 │ ├──┼─────────────────┼───────────┤ │8 │台北富邦銀行匯款委託書/取款憑條3張│1.戶名：廖志強 │ │ │ │ 帳號：000000000000 │ │ │ │2.戶名：陳櫻勝 │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ │ │ │3.戶名：鄭俊濱 │ │ │ │ 帳號：00000000000000│ ├──┼─────────────────┼───────────┤ │9 │臺灣中小企業銀行存款憑條1張 │戶名：甘凱雯 │ │ │ │帳號：00000000000 │ ├──┼─────────────────┼───────────┤ │10 │新竹東門郵局存款人收執聯1張 │戶名：洪文祥 │ │ │ │局帳號：000000-0 │ │ │ │ 000000-0 │ ├──┼─────────────────┼───────────┤ │11 │深圳融利企業管理顧問有限公司名片 1│ │ │ │張 │ │ └──┴─────────────────┴───────────┘