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113年度金簡字第68號

公  訴  人  臺灣臺南地方檢察署檢察官

被      告  黃士豪

上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第21133號）及移送併辦（112年度偵字第20528、27130、31499、32480號、113年度偵字第27號），因被告自白犯罪，本院認為宜以簡易判決處刑，爰不經通常程序審理（113年度金訴字第163號），逕以簡易判決處刑如下：

    黃士豪可預見將金融帳戶資料提供予他人使用，恐為不法者充作詐欺被害人匯入款項之犯罪工具，並藉以逃避追查，竟仍基於縱有人利用其提供之金融帳戶資料作為實施詐欺取財犯行之犯罪工具，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助一般洗錢之不確定故意，於民國112年3月14日前之某日，將其申設之遠東國際商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（下稱遠東銀行帳戶）之存摺、提款卡、密碼、網路銀行帳號及密碼，提供與真實姓名、年籍不詳之詐欺集團成員，而容任該人及其所屬之詐欺集團用以犯罪。嗣上開詐欺集團之成員，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡，由上開詐欺集團成員於如附表一所示時間，向如附表一所示之呂誌強、范玉蓮、方詩瑜、沈萌明、鄭幼琴、鍾孟岑(下稱呂誌強等6人)，施以如附表一所示之詐術，致呂誌強等6人均陷於錯誤，分別於如附表一所示之時間，匯款如附表一所示之金額，至上開遠東銀行帳戶內，旋遭人以網路銀行跨行轉帳或現金提領，以此方式製造金流斷點，以掩飾、隱匿上開詐欺犯罪所得之去向、所在。嗣經呂誌強等6人發覺受騙並報警處理後，始循線查悉上情。

三、論罪科刑：

㈠、查被告行為後，洗錢防制法第16條第2項於112年6月14日修正公布，並於同年月00日生效施行，修正前規定「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修正後則規定「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，依修正後之規定，被告須「偵查及歷次審判中」均自白，始能適用該條項減輕其刑，是經比較新舊法結果，修正後之規定既未較有利於被告，依刑法第2條第1項前段之規定，自應適用其行為時即修正前之規定。

㈡、按行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不認識之人，非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立同法第14條第1項一般洗錢罪之正犯；如行為人主觀上認識該帳戶可能作為收受及提領特定犯罪所得使用，他人提領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，應論以幫助犯同法第14條第1項之一般洗錢罪(最高法院108年度台上大字第3101號刑事裁定參照)。故核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。

㈢、被告以一提供上開遠東銀行帳戶之存摺、提款卡、密碼、網路銀行帳號及密碼之行為，幫助詐欺集團成員詐欺呂誌強等6人，並掩飾、隱匿詐欺所得款項去向、所在，同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪，為想像競合，應依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。　　

㈤、臺灣臺南地方檢察署檢察官以112年度偵字第20528、27130、31499、32480號及113年度偵字第27號案件移送併辦之犯罪事實(即附表一編號二至六部分)，核與本件起訴之犯罪事實(即附表一編號一部分)具有上述想像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，本院自應併予審理。

㈥、爰審酌我國詐欺案件頻傳，嚴重影響社會治安，而偵查機關因人頭帳戶氾濫，導致查緝不易，受害人則求償無門，相關權責機關無不透過各種方式極力呼籲及提醒，被告對於重要之個人金融帳戶未能重視，亦未正視交付帳戶可能導致之後果，竟將上開遠東銀行帳戶之存摺、提款卡、密碼、網路銀行帳號及密碼交與他人，容任他人以該帳戶作為犯罪之工具，助益他人遂行詐欺取財及洗錢犯行，使呂誌強等6人蒙受財產損失，並致使其向幕後犯罪者追償及刑事犯罪偵查之困難，所為應予非難；復考量被告之犯罪動機、目的、手段、素行（見本院金簡字卷第17-24頁之臺灣高等法院被告前案紀錄表）及呂誌強等6人所受財產損失情形，被告係基於不確定故意而為本件犯行，主觀惡性較為輕微，並念及被告坦承犯行之犯後態度，然迄未能與呂誌強等6人達成和解或賠償等情，另兼衡被告自陳二專畢業之智識程度，從事粗工之工作，日薪新臺幣(下同)1,500元或1,300元，離婚，無子女，與父母、弟弟同住，不需撫養親屬之家庭生活狀況（見本院金訴字卷第70頁)等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如易服勞役之折算標準。

四、沒收之敘明：

    按供犯罪所用、犯罪預備之物或犯罪所生之物，屬於犯罪行為人者，得沒收之；前2項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。宣告前2條之沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不宣告或酌減之。刑法第38條第2項前段、第4項、第38條之1第1項前段、第3項、第38條之2第2項固分別定有明文。又按犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之，洗錢防制法第18條第1項前段固亦定有明文，而其立法理由係為沒收洗錢行為標的之財物或財產上利益，惟該條文並未規定「不論屬於犯罪行為人與否」均沒收之，自仍以屬於犯罪行為人者為限，始應予以沒收。查本件並無證據足以證明被告確有因幫助詐欺取財及幫助一般洗錢罪之犯行而有任何犯罪所得，自無犯罪所得應予宣告沒收、追徵之問題；又被告提供之上開遠東銀行帳戶之存摺、提款卡、密碼、網路銀行帳號及密碼，已由詐欺集團成員持用，未據扣案，而該等物品可隨時停用、掛失補辦，且就沒收制度所欲達成之社會防衛目的亦無助益，不具刑法上之重要性，而無宣告沒收、追徵之必要，附此敘明。

五、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項，洗錢防制法第14條第1項、第16條第2項(修正前)，刑法第2條第1項前段、第11條前段、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第47條第1項、第55條、第42條第3項前段，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。

六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起上訴。　　　　

中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　19　　日

　　　　　　　　　刑事第十庭    法　官　陳金虎

以上正本證明與原本無異。

                                書記官　楊玉寧　　　　　

中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　20　　日

　　　　　　　　　

附錄本案論罪科刑法條：

中華民國刑法第339條：

意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。

前二項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第14條：

有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

附表一：

附表二（供述證據）：

附表三（非供述證據）：