臺灣臺南地方法院民事
裁定 103年度司執消債更字第187號
債 務 人 蔡淑娟
債 權 人 玉山商業銀行股份有限公司
法定
代理人 曾國烈
上列
當事人間
消費者債務清理條例更生事件，本院裁定如下：
主 文
債務人所提如附件一所示之更生方案應予認可。
債務人在未依更生條件全部履行完畢前，其生活程度應受如附件
二所示標準之限制。
理 由
一、
按債務人有薪資、執行業務所得或其他固定收入，依其收入
及財產狀況，可認更生方案之條件已盡力清償者，法院應以
裁定認可更生方案。法院為認可之裁定時，因更生方案履行
之必要，對於債務人在未依更生條件全部履行完畢前之生活
程度，得為相當之限制，消費者債務清理條例（下簡稱消債
條例）第64條第1項前段、第62條第2項分別定有明文。
二、查
本件債務人
聲請更生，前經本院以103年度消債更字第175
號民事裁定開始
更生程序在案，有
上開裁定在卷
可參，債務
人所提如附件一所示之更生方案條件為：
自認可更生方案裁
定確定之日次月起以每1個月為1期，為期6年共72期，每期
清償新臺幣（下同）14,590元(各期均含分期清償之保單解
約金1,232元)，另於每年度2月份當期增加清償年度獎金收
入15,929元，清償總額合計為1,146,054元，本院審酌下述
情事認為其更生方案之條件已盡力清償：
㈠查債務人現任職於駿福交通器材股份有限公司，採日薪制，
並無保障月薪，平均每月工作日數為20日，每日工作時數為
8小時，自103年1月起至11月止月平均收入約為24,227元(含
底薪、年資津貼、技能津貼及加班費，且已扣除勞健保費用
1,591元)，勞動節時發放現金500元，生日則有禮金600元、
端午及中秋節並未發放現金，年終獎金則須視營運狀況發給
，過去3年度均有發放，有駿幅交通器材股份有限公司103年
12月30日函及所附債務人薪資明細、債務人103年12月15日
陳報狀及所附在職證明書在卷可參，是債務人確有固定收入
，具備履行更生方案之可能性。
㈡次查，債務人之母蔡吳寶秀(現年約63歲)固未達勞動基準法
所規定強制退休年齡，然其最近2年均無所得申報資料，名
下亦無任何財產，並有高額債務需清償，應認其為無
資力之
人而有受扶養之必要。
惟除債務人外，蔡吳寶秀另有
扶養義
務人二人，其並未受領任何社會津貼或補助，有債務人及其
母、弟妹
戶籍謄本、稅務電子閘門財產所得調件明細表、勞
保投保單位、金額查詢資料、台南市政府社會局及高雄市政
府社會局回函、債務人103年12月12日陳報狀附於本卷
可憑
，是債務人主張由其與弟妹平均分擔
扶養費用，每月支出約
2,361元（7,084÷3＝2,361），應屬合理。
㈢
觀諸債務人每月收入扣除清償金額後，所酌留自身開支與扶
養費約10,869元，並未逾行政院衛生福利部公告之104年度
臺灣省每人每月最低生活費之標準與財政部公告受扶養人扶
養免稅額之數額合計13,230元(10,869+7,083÷3=13,230)，
堪認債務人酌留之費用僅足維持其與受扶養親屬最基本之生
活程度，無奢侈浪費
之虞。參以債務人另同意將名下國泰人
壽保險股份有限公司、富邦人壽保險股份有限公司之保單解
約金88,704元提列於更生方案各期平均清償完畢(保單解約
金本為88,677元，然為核計便利，債務人願提出88,704元列
入清償)，另願於每年度2月份當期增加清償年度獎金收入三
分之二(即15,929元)，亦有國泰人壽保險股份有限公司103
年12月12日函、富邦人壽保險股份有限公司103年12月17日
函及債務人104年2月11日陳報狀及所附更生方案等可資為證
，益堪
肯認債務人對更生方案之條件已盡力清償。
㈣再觀諸債務人名下除價值新台幣950元之投資、國泰人壽保
險股份有限公司與富邦人壽保險股份有限公司之保單外，再
無其他任何財產，有債務人100年至102年度稅務電子閘門財
產所得調件明細表在卷
可稽，則本院裁定開始更生時，
債權
人依清算程序所得受償之數額為89,627元( 88,677+950=89,
627)。再者，債務人於聲請更生前2年間之可處分所得約為
548,438元，亦有債務人更生
聲請狀所附財產及收入狀況報
告書附於本院103年度消債更字第175號卷宗可稽，而
期間債
務人自己與依法應受其扶養者之必要生活費用約305,484元
【依內政部及衛生福利部分別公告之101、102及103年度臺
灣省每人每月最低生活費之標準〈(10,244+6,834÷3)×17
＋（10,869+7,083÷3）×7= 305,484】，扣除後所得之數
額為242,954元（548,438-305,484=242,954）。綜上，本件
債權人更生方案6年間之受償總額1,146,054元，顯逾法院裁
定開始更生程序時，依清算程序所得受償之數額，及債務人
聲請更生前2年間，可處分所得扣除自己及依法應受其扶養
者之必要生活費用數額，併此敘明。
三、末查，本件債權人玉山商業銀行股份有限公司具狀表示不同
意更生方案之條件，反對意見
略以：債務人是否據實陳報三
節、年終、全勤等獎金收入，
非無疑義，且其主張扶養費用
支出是否必要；所提更生方案清償成數過低，應提高清償金
額，否則
難謂對債權人公允等語。
惟查：
㈠據債務人任職之駿福交通器材股份有限公司陳報：公司需有
產品趕工狀況才開放員工加班，有加班情形方發給伙食津貼
，伙食津貼並非固定薪資。而債務人每月薪資包含底薪、年
資津貼、技能津貼及加班費用等給付項目，平均為24,227元
(含
前揭給付內容，並扣除勞健保費用1,591元)，過去3年債
務人請領年終獎金金額分別為22,020元、22,324元、24,038
元，平均每年度為22,794元，有駿幅交通器材股份有限公司
103年12月30日函及所附債務人薪資明細在卷可參，足認債
務人所陳報之薪資收入
核與真實相符。且審酌債務人願將各
項獎金(含年終獎金、勞動節獎金及生日禮金)三分之二列入
更生方案清償債務，足認其充分展現更生誠意。且因其更生
方案所提列各項開支明細本僅為預估數額，倘遇有突發狀況
或特殊情事致生活費用增加者，前開獎金三分之一之餘額即
可作為債務人因應突發事件之開銷，避免債務人因處生存邊
緣而再度造成履行更生方案困難。
㈡蓋行政院衛生福利部公告之最低生活費用
乃衡量得否申請低
收入戶補助之資格，前開標準係作為審酌債務人所列計之必
要生活費用是否
適當之參考標準，非僵化須以該標準為限，
仍應個案考量債務人實際生活所需，始能確保更生方案之履
行。依本件債務人所提更生方案，於扣除母親扶養費用2,36
1元後，客觀上其自身可運用之金額僅為8,508元，並未超逾
最低生活費用，債務人酌留金額既無逾情之處，且其確與母
親之其他
扶養義務人分擔扶養費用，業如上述，自難希冀債
務人再撙節支出，並提出顯無履行可能之清償方案，否則將
導致其與扶養親屬無法維持最基本人性尊嚴，或更生方案履
行困難，無異剝奪消費者重建經濟生活之機會，更損害債權
人之受償權益，顯然有悖消費者債務清理條例謀求債務人經
濟生活之更生與保障債權人公平受償之立法意旨。
㈢再按，修正前消債條例第64條第1項規定更生方案是否公允
，除須考量債務人已否盡力清償外，並及其負債之原因、過
往之消費有無不當之情形，實務上法院常因債務人有不當負
債或消費之情形，而無從依該項規定逕行認可更生方案。為
使此等債務人仍有更生復甦之機會，明定如債務人所提更生
方案之條件依其收入及財產狀況，已盡力清償者，例如債務
人之財產有清算價值者，加計其可處分所得總額；無清算價
值者，以其可處分所得總額，扣除其自己及依法應受扶養者
所必要之生活費用後之餘額，均已用於清償之情形，法院即
應以裁定認可更生方案（消債條例第64條修正說明
參照）。
本件債務人收入扣除其自身及受扶養親屬必要生活費用後之
餘額，連同名下保單解約金及各項獎金三分之二數額均用以
履行更生方案，當認已盡力清償，依法應認可更生方案。債
權人指摘債務人清償成數過低，應提高還款金額等主張，並
不足採。
四、綜上，債務人所提之更生方案，其條件已盡力清償，復無消
債條例第63條、第64條第2項所規定不應認可之消極事由存
在，故應予認可。並依上開規定，就債務人在未依更生條件
全部履行完畢前之生活程度，為相當之限制，
爰裁定如主文
。
中 華 民 國 104 年 3 月 31 日
民事執行處
司法事務官
上為
正本係照原本作成。
如不服本裁定配表所示，應於裁定送達後10日內，以書狀向本院
司法事務官提出
異議。
中 華 民 國 104 年 4 月 2 日
書記官 駱映庭
附件一：更生方案
┌────────────────────────────────────────────┐
│一、更生方案內容 │
├────────────────────────────────────────────┤
│1、每期清償金額：自認可更生方案裁定確定之日次月起，以每1個月為1期，為期6年。 │
│(1)第1期至第72期：每期清償新臺幣14,590元，共72期(各期均含分期清償之保單解約金1,232元)。 │
│(2)年度獎金收入：每期清償新臺幣15,929元，於每年度2月份當期清償，共6期。 │
│2、清償期間及方法： │
│(1)自認可更生方案裁定確定之日次月起，於每月15日前，將每期應繳金額以債權人指定還款方式分 │
│ 別匯入各債權人指定帳號，相關手續費用由債務人負擔。 │
│(2)各債權人分配金額如二之分配表所示。 │
│3、無
擔保及無優先權債務總額：新臺幣4,397,924元 │
│4、清償總額：新臺幣1,146,054元 │
│5、清償成數：26.06% │
│6、債務人同意倘任一期款項未依約履行，視為喪失
期限利益，縱其他期數未屆清償期，仍視為全部 │
│ 到期。 │
│ │
├────────────────────────────────────────────┤
│二、無擔保及無優先權債權人之受清償額分配表：（單位：新臺幣/元） │
├──┬──────┬─────┬────┬────────────────┬──────┤
│ │ │ │ │ 分配之金額 │ │
│編號│ 債 權 人 │ 債權金額 │債權比例├───────┬────────┤6年總清償額 │
│ │ │ │ │第1期至第72期 │年度獎金收入(於 │ │
│ │ │ │ │(各期均含分期 │每年度2月份當期 │ │
│ │ │ │ │清償之保單解約│清償) │ │
│ │ │ │ │金) │ │ │
├──┼──────┼─────┼────┼───────┼────────┼──────┤
│ 一 │玉山商業銀行│4,397,924 │ 100% │ 14,590 │ 15,929 │ 1,146,054 │
│ │股份有限公司│ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
├──┴──────┼─────┼────┼───────┼────────┼──────┤
│ 合 計 │4,397,924 │ 100% │ 14,590 │ 15,929 │ 1,146,054 │
│ │ │ │ │ │ │
└─────────┴─────┴────┴───────┴────────┴──────┤
附件二：債務人之生活限制 │
┌────────────────────────────────────────────┤
│債務人未依更生條件完全履行完畢前，應受下列之生活限制： │
├────────────────────────────────────────────┤
│一、不得從事奢靡之消費活動。 │
├────────────────────────────────────────────┤
│二、不得購買精品服裝、飾品。 │
├────────────────────────────────────────────┤
│三、不得購置
不動產。 │
├────────────────────────────────────────────┤
│四、不得購買機動車輛。 │
├────────────────────────────────────────────┤
│五、不得搭乘高鐵及航空器。 │
├────────────────────────────────────────────┤
│六、不得出入特種營業場所。 │
├────────────────────────────────────────────┤
│七、不得投資金融商品（例
如股票、基金等）。 │
├────────────────────────────────────────────┤
│八、不得從事逾越通常生活程度之
贈與。 │
├────────────────────────────────────────────┤
│九、不得從事美容醫療之消費行為。 │
├────────────────────────────────────────────┤
│十、不得從事國外遊學或出國旅遊等消費行為。 │
├────────────────────────────────────────────┤
│十一、每月應遵守支出限制。 │
├────────────────────────────────────────────┤
│十二、不得參與賭博。 │
├────────────────────────────────────────────┤
│十三、其他經本院限制之行為。 │
└────────────────────────────────────────────┘