臺灣臺南地方法院民事
裁定 107年度司執消債更字第168號
債 務 人 劉河義
代 理 人 伍安泰
律師
債 權 人 台北富邦商業銀行股份有限公司
法定代理人 程耀輝
債 權 人 國泰世華商業銀行股份有限公司
法定代理人 郭明鑑
代 理 人 蔡政宏
債 權 人 萬榮行銷股份有限公司
法定代理人 劉五湖
債 權 人 台新國際商業銀行股份有限公司
法定代理人 尚瑞強
債 權 人 滙誠第一資產管理股份有限公司
法定代理人 王裕南
債 權 人 滙豐(台灣)商業銀行股份有限公司
法定代理人 黃碧娟
上列
當事人間
消費者債務清理條例更生事件，本院裁定如下：
主 文
債務人所提如附件一所示之更生方案應予認可。
債務人在未依更生條件全部履行完畢前，其生活程度應受如附件
二所示標準之限制。
理 由
一、
按債務人有薪資、執行業務所得或其他固定收入，依其收入
及財產狀況，可認更生方案之條件已盡力清償者，法院應以
裁定認可更生方案。法院為認可之裁定時，因更生方案履行
之必要，對於債務人在未依更生條件全部履行完畢前之生活
程度，得為相當之限制，消費者債務清理條例（下簡稱消債
條例）第64條第1項前段、第62條第2項分別定有明文。
二、查
本件債務人
聲請更生，前經本院以107年度消債更字第56
號民事裁定開始
更生程序在案，有
上開裁定在卷
可參，債務
人所提如附件一所示之更生方案條件為：
自認可更生方案裁
定確定之日次月起以每1個月為1期，為期6年共72期，每期
清償新臺幣（下同）10,718元(各期均含分期清償之保單解
約金182元及分期清償之年終獎金638元)，清償總額合計為
771,696元，本院審酌下述情事認為其更生方案之條件已盡
力清償：
㈠查債務人任職於萬國通路股份有限公司擔任作業員，每月工
作日數不定，每日工時8小時，計薪方式採月薪制，加班並
非公司常態，有全勤獎金，且公司原則上均有發放年終獎金
，
惟發放數額需視公司營運及員工績效決定，並非固定，債
務人月實領收入約23,264元(已含本薪、全勤獎金、績效獎
金相當數額、各項津貼，並已扣除勞健保費842元及福利金
118元)等，有萬國通路股份有限公司107年8月6日函及所附
員工薪資冊、債務人107年8月31日民事補正狀及所附在職證
明書等件在卷在卷
可稽，是債務人確有固定收入，具備履行
更生方案之可能性。
㈡次查，債務人母親(現年約68歲)已達法定強制退休年齡，每
月除領有老年年金4,402元外，再無其他收入，名下亦無任
何財產，則就其基本生活開支扣除補助後不足部分，確有受
債務人扶養之必要。而債務人母親除債務人外，另育有債務
人大哥及二哥，前開二人收入及名下財產狀況並未顯著優於
債務人，故債務人主張由
渠等平均分擔母親生活費用不足部
分，其個人每月支出978元
扶養費用
等情，應屬合理，此有
債務人及其母、兄弟
戶籍謄本、稅務電子閘門財產所得調件
明細表、勞動部勞工保險局107年8月10日回函、台南市政府
107年8月29日函、債務人107年8月31日民事補正狀及所附親
屬系統表等件在卷
足憑。
㈢
觀諸債務人每月收入扣除清償金額後，所酌留自身開支與扶
養費約13,366元，並未超逾行政院衛生福利部公告107年度
台南市每人每月最低生活費之標準與財政部公告107年度受
扶養人扶養免稅額之數額合計13,366元【12,388+(7,334-4,
402)÷3=13,366】，
堪認債務人酌留之費用僅足維持其與受
扶養親屬最基本之生活程度，無奢侈浪費
之虞。參以債務人
同意將名下國泰人壽保險股份有限公司之保單解約金13,104
元全數提列用以清償債務(保單解約金原約13,091元，然為
核算便利，債務人同意提列13,104元用以清償債務，是分72
期清償，每期增加清償金額為182元，有說明之必要)，復願
於每年度提列年終獎金約2分之1數額(即7,656元)於更生方
案各期增加清償(亦即各期增加清償金額為638元)，亦有債
務人107年10月1日民事
陳報狀及所附之收入財產狀況報告書
及更生方案、國泰人壽保險股份有限公司107年8月27日函等
件可資為證，益堪
肯認債務人對更生方案之條件已盡力清償
。
㈣末查，債務人名下並無任何財產，有債務人104年至106年稅
務電子閘門財產所得調件明細表等件在卷足考，則本院裁定
開始更生時，債權人依清算程序所得受償之數額約為0元。
再者，債務人於聲請更生前2年間之可處分所得約為564,000
元(計算
期間：105年2月起至107年1月止；計算基準：債務
人於聲請前置調解及更生時自陳於105年2月起至107年1月止
月收入均為23,500元；計算式：23,500×24=564,000)，有
債務人107年1月15日前置調解
聲請狀及所附財產及收入狀況
說明書附於本院107年度南司消債調字第24號卷宗及同年2月
12日更生聲請狀及所附財產及收入狀況說明附於本院107年
度消債更字第56號卷宗
可考，而期間債務人自己與依法應受
其扶養者之必要生活費用約298,190元【依衛生福利部、財
政部公告之105、106、107年度台南市每人每月最低生活費
、扶養費用之標準〈11,448元+(7,083-4,402)÷2〉×11+〈
11,448+〈(7,334-4,402)÷2〉×12+〈12,388元+(7,334-
4,402)÷3〉×1=298,190】，扣除後所得之數額為265,810
元（564,000-298,190 =265,810）。綜上，本件債權人更生
方案6年間之受償總額771,696元，顯逾法院裁定開始更生程
序時，依清算程序所得受償之數額，及債務人聲請更生前2
年間，可處分所得扣除自己及依法應受其扶養者之必要生活
費用數額，併此敘明。
三、末者，除債權人萬榮行銷股份有限公司、滙誠第一資產管理
股份有限公司逾期未表示意見外，餘之債權人均陳報不同意
更生方案內容，反對意見
略以：債務人是否據實陳報薪資、
津貼、加班費及各項獎金之收入，
非無疑義；債務人所列個
人支出過高，應撙節至每月9,975元；債務人正值壯年，尚
有相當勞動年限，並非不能完全清償債務，然其所提更生方
案清償成數僅18.97%，更生條件
難謂對債權人公允等語。
惟
查：
㈠據債務人任職之萬國通路股份有限公司具狀表示：債務人係
月薪制員工，除本薪22,000元外，另有全勤獎金1,467元及
各項津貼33元，加班並非公司常態，公司自去年底雖新增績
效獎金之薪資項目，然發放標準需視生產線是否達績效與該
部門主管決定是否發放，債務人部分月份領取金額為0元，
數額顯非固定。另公司原則上雖會發放年終獎金)，但發放
金額多寡亦全視公司營運狀況及考績決定，並無保障最低數
額(如106年度為17,000元，而107年度則為13,600元)，債務
人月實領收入約23,264元(已含本薪、全勤獎金、績效獎金
相當數額、各項津貼，並已扣除勞健保費842元及福利金118
元)等，有萬國通路股份有限公司107年8月6日函及所附員工
薪資冊、本院107年9月13日公務電話紀錄等在卷
足證，
堪認
債務人所陳報之薪資、津貼、加班費及各項獎金收入
核與真
實相符。部分債權人質疑債務人短報薪資、加班費、津貼與
獎金之收入乙事，並無所據。又考量債務人所提更生方案履
行期間長達6年，惟其所列各項開支明細僅為預估數額，而
債務人除個人支出外，尚需扶養母親，則債務人酌留無固定
發放數額之年終獎金與績效獎金相當數額作為因應突發開銷
之費用，足以避免債務人及受扶養親屬因處生存邊緣而再度
造成履行更生方案困難，亦屬合理。
㈡又行政院衛生福利部公告之最低生活費用
乃衡量得否申請低
收入戶補助之資格，前開標準係作為審酌債務人所列計之必
要生活費用是否
適當之參考標準，非僵化須以該標準為限，
仍應個案考量債務人實際生活所需，始能確保更生方案之履
行。查107年度台南市每人每月最低基本生活費用應係12,38
8元，有陳明之必要。部分債權人質疑債務人無房租支出，
遂要求債務人撙節個人支出至每月9,975元
云云。然
前揭所
謂無房租者每月最低生活費用9,975元標準之計算依據為何
？債權人是否確實考量債務人實際生活所需？等，俱未見債
權人提出合理說明，
渠等單憑無合理依據所得數字驟加指摘
債務人有撙節空間，明顯無視現今社會通貨膨脹、消費者物
價指數連年上漲，已導致債務人實質購買力下降，生存壓力
倍增等狀況。前揭債權人未考量債務人基本生活所需，希冀
債務人提出顯無履行可能之清償方案，將導致其個人與受扶
養親屬無法維持最基本人性尊嚴，肇致更生方案履行困難，
無異剝奪消費者重建經濟生活之機會，更損害債權人之受償
權益，顯然有悖消費者債務清理條例謀求債務人經濟生活之
更生與保障債權人公平受償之立法意旨。
㈢按修正前消債條例第64條第1項規定更生方案是否公允，除
須考量債務人已否盡力清償外，並及其負債之原因、過往之
消費有無不當之情形，實務上法院常因債務人有不當負債或
消費之情形，而無從依該項規定逕行認可更生方案。為使此
等債務人仍有更生復甦之機會，明定如債務人所提更生方案
之條件依其收入及財產狀況，已盡力清償者，例如債務人之
財產有清算價值者，加計其可處分所得總額；無清算價值者
，以其可處分所得總額，扣除其自己及依法應受扶養者所必
要之生活費用後之餘額，均已用於清償之情形，法院即應以
裁定認可更生方案（消債條例第64條修正說明
參照）。本件
債務人之收入扣除自身及受扶養親屬必要生活費用後之餘額
，連同名下保單解約金及年終獎金相當數額均用以履行更生
方案，當認已盡力清償，依法應認可更生方案。債權人單憑
債務人尚有相當勞動年限、更生方案清償成數多寡，驟指摘
債務人未盡力清償或所提更生方案有欠公允，顯無可採。
四、綜上，債務人所提之更生方案，其條件已盡力清償，復無消
債條例第63條、第64條第2項所規定不應認可之消極事由存
在，故應予認可。並依上開規定，就債務人在未依更生條件
全部履行完畢前之生活程度，為相當之限制，
爰裁定如主文
。
中 華 民 國 107 年 11 月 2 日
民事執行處
司法事務官
上為
正本係照原本作成。
如不服本裁定，應於裁定送達後10日內，以書狀向本院司法事務
官提出
異議。
中 華 民 國 107 年 11 月 2 日
書記官 駱映庭
附件一：更生方案
┌────────────────────────────────────┐
│一、更生方案內容 │
├────────────────────────────────────┤
│1、清償期數、清償金額及清償日期： │
│(1)自認可更生方案裁定確定之日次月起，以每1個月為1期，為期6年（共72期），│
│ 每期清償新臺幣10,718元(各期均含分期清償之保單解約金182元及分期清償之 │
│ 年終獎金638元)。 │
│(2)自認可更生方案裁定確定之日次月起，於每月15日前，將每期應繳金額以臨櫃 │
│ 繳款、匯款方式或自動櫃員機（ATM）轉帳或債權人指定還款方式，分別匯入各│
│ 債權人指定匯款帳號內，匯費或手續費由債務人負擔。 │
│(3)各債權人分配金額如二之分配表所示。 │
│2、無
擔保及無優先權債務總額：新臺幣4,067,545元。 │
│3、清償總額：新臺幣771,696元。 │
│4、清償成數：18.97%。 │
│5、債務人同意倘任一期款項未依約履行，視為喪失
期限利益，縱其他期數未屆清 │
│ 償期，仍視為全部到期。 │
├────────────────────────────────────┤
│二、無擔保及無優先權債權人之受清償額分配表：（單位：新臺幣/元） │
├──┬──────┬─────┬────┬────────┬──────┤
│編號│ 債 權 人 │ 債權金額 │債權比例│每期可分配之金額│ 6年總清償額│
├──┼──────┼─────┼────┼────────┼──────┤
│ 一 │台北富邦商業│1,445,868 │ 35.55% │ 3,810 │ 274,320 │
│ │銀行股份有限│ │ │ │ │
│ │公司 │ │ │ │ │
├──┼──────┼─────┼────┼────────┼──────┤
│ 二 │國泰世華商業│ 297,794 │ 7.32% │ 785 │ 56,520 │
│ │銀行股份有限│ │ │ │ │
│ │公司 │ │ │ │ │
├──┼──────┼─────┼────┼────────┼──────┤
│ 三 │萬榮行銷股份│ 140,678 │ 3.46% │ 371 │ 26,712 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
├──┼──────┼─────┼────┼────────┼──────┤
│ 四 │台新國際商業│1,365,750 │ 33.58% │ 3,599 │ 259,128 │
│ │銀行股份有限│ │ │ │ │
│ │公司 │ │ │ │ │
├──┼──────┼─────┼────┼────────┼──────┤
│ 五 │滙誠第一資產│ 227,523 │ 5.59% │ 599 │ 43,128 │
│ │管理股份有限│ │ │ │ │
│ │公司 │ │ │ │ │
├──┼──────┼─────┼────┼────────┼──────┤
│ 六 │滙豐(台灣)商│ 589,932 │ 14.5% │ 1,554 │ 111,888 │
│ │業銀行股份有│ │ │ │ │
│ │限公司 │ │ │ │ │
├──┴──────┼─────┼────┼────────┼──────┤
│ 合 計 │4,067,545 │ 100﹪ │ 10,718 │ 771,696 │
└─────────┴─────┴────┴────────┴──────┘
附件二：債務人之生活限制
┌────────────────────────────────────┐
│債務人未依更生條件完全履行完畢前，應受下列之生活限制： │
├────────────────────────────────────┤
│一、不得從事奢靡之消費活動。 │
├────────────────────────────────────┤
│二、不得購買精品服裝、飾品。 │
├────────────────────────────────────┤
│三、不得購置
不動產。 │
├────────────────────────────────────┤
│四、不得購買機動車輛。 │
├────────────────────────────────────┤
│五、不得搭乘高鐵及航空器。 │
├────────────────────────────────────┤
│六、不得出入特種營業場所。 │
├────────────────────────────────────┤
│七、不得投資金融商品（例
如股票、基金等）。 │
├────────────────────────────────────┤
│八、不得從事逾越通常生活程度之
贈與。 │
├────────────────────────────────────┤
│九、不得從事美容醫療之消費行為。 │
├────────────────────────────────────┤
│十、不得從事國外遊學或出國旅遊等消費行為。 │
├────────────────────────────────────┤
│十一、每月應遵守支出限制。 │
├────────────────────────────────────┤
│十二、不得參與賭博。 │
├────────────────────────────────────┤
│十三、其他經本院限制之行為。 │
└────────────────────────────────────┘