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臺灣臺北地方法院刑事簡易判決　　　　 100年度金簡字第11號 公　訴　人　臺灣臺北地方法院檢察署檢察官 被　　　告　楊少凱 選任辯護人　宋皇佑律師 　　　　　　黃昭仁律師 上列被告因違反期貨交易法等案件，經檢察官提起公訴（99年度 偵字第27864號），嗣因被告於準備程序進行中就被訴事實為有 罪之陳述，經本院合議庭裁定改行簡易判決處刑程序，並判決如 下： 主 文 楊少凱未經許可，擅自經營期貨顧問事業，處有期徒刑肆月，併 科罰金新臺幣肆拾萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣貳仟元折算 折算壹日。緩刑參年，並應向公庫支付新臺幣陸拾萬元。 事實及理由 一、楊少凱明知未經主管機關許可，不得經營期貨顧問事業及證 券投資顧問事業以獲取報酬，而基於未經許可經營期貨顧問 業務及證券投資顧問事業之犯意，於民國98年9月間委託不 知情之順發科技股份有限公司人員依其設計所撰寫「毅精專 業決策系統」軟體，於受聘宏勝投資顧問有限公司（址設臺 北市○○區○○○路○段○○○號7樓之3，負責人為鍾建平，下 稱宏勝公司）期間，自於98年10月起，借用不知情之鍾建平 所有之宏勝公司名義，以門道指標（豪華版）年繳新臺幣（ 下同）168,000元、季繳68,000元、門道指標（期指版）或 （股票版）年繳138, 000元、季繳58,000元等搭配特惠價格 方案，並提供宏勝公司玉山銀行天母分行帳號、郵局帳號， 在「股市門道」電視節目中推介販售上開軟體，復自99 年3 月起，改以毅宏資訊有限公司（址設臺北市○○區○○○路 ○段○○○號8樓，下稱毅宏公司，登記負責人為黃芷庭，已於 99年11月16日解散）之名義，並由楊少凱擔任實際負責人， 以二代門道指標（豪華版）年繳新臺幣（下同）178,000元 、半年98,000元、季繳78,000元、二代門道指標（期指版） 年繳158,000元、半年88,000元、季繳68,000元、以二代門 道指標（股票版）年繳138,000元、半年78,000 元、季繳 58,000元等搭配特惠價格方案，並提供毅宏公司臺北富邦銀 行中山分行帳號、郵局帳號，而銷售前揭軟體予不特定人， 並依據該軟體分別提供「門道指標期指版」、「門道指標股 票版」之服務內容，以楊少凱所設計之參數系統，於該軟體 接收證券交易所、期貨交易所即時資訊後，提供買賣轉折價 位及未來趨勢研判功能，並分別於盤中及盤後以對話視窗之 方式，提供各類期貨、證券特定技術指標之採用建議，作為 軟體使用者於期貨及證券交易市場中買賣期貨、股票參考， 而具有對個別有價證券提供價值分析或推介建議，以及對個 別期貨交易契約提供未來交易價位研判分析或推介建議，為 證券投資顧問、期貨顧問事業之範圍，俟如附表一所示之人 於電視上瀏覽楊少凱節目後，即以如附表一所示之價格，取 得依據「毅精專業決策系統」軟體、盤中及盤後以對話視窗 所提供個股、期貨商品等買賣轉折價位及未來趨勢研判功能 等分析服務，以此方式持續經營證券投資顧問、期貨顧問業 務，嗣經法務部調查局臺北市調查處於99年8月5日查獲，並 扣得如附表二所示物品，而悉上情。 二、證據名稱： ㈠被告楊少凱於本院準備程序、偵查時之自白。 ㈡證人魏正雄、黃吉順、黃文興、盧仁彥、胡聖、鍾建平、 黃芷庭、葉珍如、周麗玲、邱耀鋒之證述。 ㈢行政院金融監督管理委員會99年1月12日金管證投字第099 0001572號函、行政院金融監督管理委員會證券期貨局99 年3月11日證期投字第0990009449號函、99年4月7日證期 投字第0990015275號函、100年3月7日金管證投字第1000 008207號函各1紙。 ㈣扣案之租賃契約1份、臺北市政府99年3月8日府產業商字 第09981888900號函、節目合約書1份、股票期貨金融軟體 合作簡約1份、軟體操作手冊1份、毅精專業決策系統簡易 操作手冊2本、聘僱契約1紙、鍾建平所有之毅精專業決策 系統資料光碟1片、股市資料1份、銀行往來資料1份、軟 體操作手冊1本、毅精專業決策系統簡易操作手冊2本、股 市門道光碟178片、毅精專業決策系統軟體26套、毅精專 業決策系統文宣1紙、員工打卡資料1份、購買軟體會員資 料2份。 ㈤「股市門道」節目畫面翻拍照片16幀、「股市門道」電視 節目側錄光碟9片、宏勝公司公司登記資料1份、毅宏公司 公司登記資料1份、股市門道指標索引2份、中華郵政股份 有限公司臺北民權郵局劃撥帳戶開戶基本資料及交易明細 表1份、臺北富邦商業銀行中山分行帳戶開戶基本資料及 交易明細表1份、玉山商業銀行天母分行帳戶開戶基本資 料及交易明細表2份、「毅精專業決策系統門道指標」會 員資料統計表1份、毅精專業決策系統文宣影本3紙。 三、按證券投資顧問事業，就經營或提供有價證券價值分析、投 資判斷建議之業務之規範而言，係在建立證券投資顧問之專 業性，保障投資人於投資個別有價證券時，獲得忠實及專業 之服務品質，並避免發生擾亂證券市場秩序之情事，依此立 法目的及憲法保障言論自由之意旨，如僅提供一般性之證券 投資資訊，而非以直接或間接從事個別有價證券價值分析或 推介建議為目的之證券投資講習（例如講習雖係對某類型有 價證券之分析，而其客觀上有導致個別有價證券價值分析之 實質效果者，即屬間接提供個別有價證券價值分析之證券投 資講習），自不受上開法律之限制。（司法院大法官解釋第 634號解釋理由意旨參照）。次按證券投資信託及顧問法第 63條第1項、期貨交易法第82條第1項分別規定：「證券投資 信託事業及證券投資顧問事業，應經主管機關許可，並核發 營業執照後，始得營業。」、「經營期貨信託事業、期貨經 理事業、期貨顧問事業或其他期貨服務事業，須經主管機關 之許可並發給許可證照，始得營業。」證券投資信託及顧問 法第4條第1項並規定：「本法所稱證券投資顧問，指直接或 間接自委任人或第三人取得報酬，對有價證券、證券相關商 品或其他經主管機關核准項目之投資或交易有關事項，提供 分析意見或推介建議。」而期貨顧問事業設置標準第2條第1 項則規定：「本標準所稱期貨顧問事業，指為獲取報酬，經 營或提供期貨交易、期貨信託基金、期貨相關現貨商品、或 其他經主管機關公告或核准項目之交易或投資之研究分析意 見或推介建議者。」是證券投資信託及顧問法、期貨交易法 所謂之證券投資顧問、期貨顧問事業，係採許可制，而需經 主管機關許可，始得營業，又該營業所為之內容，係指攸關 構成導致投資決策過程中之活動。而因我國證券投資信託及 顧問法第4條係參照美國1940年投資顧問法第2條所謂「投資 顧問」之規定解釋而訂定，參以期貨顧問事業設置標準第2 條第2項亦明訂：「前項所稱報酬，包含直接或間接自委任 人或第三人取得之任何利益。」，是參諸上開立法意旨，關 於構成投資顧問之報酬認定，應指只要收取任何具有經濟利 益者即屬之，無需與其他收費形式分開，甚至也無需直接從 客戶一方收取才認定為報酬；另關於提供有關證券、期貨之 顧問內容部分，則只要顧問內容或報告本身與特定證券、期 貨商品相關即屬之，是就市場趨勢之分析、以統計數字或歷 史資料提供顧問（不包括僅提供未經篩選之資料，而為客觀 事實之報導）、提供如何選用投資顧問之意見、提供關於投 資證券、期貨之優點，而非建議投資其他非證券之財務工具 、提供一系列證券名單以供客戶從中選擇，即使該顧問並未 在名單作特別之推薦，均可認屬提供關證券、期貨之顧問形 態，自應受證券投資信託及顧問法第63條第1項、期貨交易 法第82條第1項之規範。 四、核被告所為，係犯證券投資信託及顧問法第107條第1款、第 118條之法人負責人未經許可經營證券投資顧問事業罪、期 貨交易法第112條第5款之未經許可經營期貨顧問業務罪。就 99年3月起未經許可經營證券投資顧問事業部分，被告係以 毅宏公司名義經營，要屬法人違反證券投資信託及顧問法第 107條第1款之規定，依同法第118條規定，應處罰其負責人 。按在犯罪構成要件中，本即預定有數個同種類之行為將反 覆實行，而具有職業性、營業性或收集性等具有重複之特質 。此等反覆實行之犯罪行為，於自然意義上雖係數行為，但 依社會通念應為一總括之評價，故在法律評價上，則應將之 視為包括一罪。本案被告所犯之未經許可經營證券投資顧問 事業罪、法人未經許可經營證券投資顧問事業罪、未經許可 經營期貨顧問業務罪，係以未經許可而持續從事一定業務之 經營為其犯罪構成要件，性質上本即包含繼續多次經營期貨 顧問之行為，為「營業犯」性質之包括一罪，是本件被告之 所為，均僅應分別論以一罪。次按行政刑法，為適應社會經 濟之需要，擴大企業組織活動之範圍，而制定各種行政法規 ，且為達成其行政目的，對於違反其命令或禁止之企業組織 者設有處罰規定，其處罰之型態略分為三種：㈠兩罰責任： 行為人與法人同負其責。㈡自己責任：由實際行為人自負其 責。㈢轉嫁責任：轉嫁其責任於他人。證券投資信託及顧問 法第118條之規定，即為自己責任之型態，自應處罰擔任毅 宏公司實際負責人之被告，合先敘明。是本件被告所為未經 許可經營證券投資顧問事業罪、法人負責人未經許可經營證 券投資顧問事業罪、未經許可經營期貨顧問業務罪之犯行， 係以一行為侵害數罪名，為想像競合，應從一重之期貨交易 法第112條第5款之未經許可經營期貨顧問業務罪處斷。爰審 酌被告素行尚佳，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可 按，又操盤分析軟體，係應用進行信息處理的數學模型，將 過去金融市場的資訊之大量統計資料，透過程式演算方式， 所為交易技術之發展，而為法人或部分投資人所採用，本於 技術中立原則，規範密度非高，然因提供特定之交易規則設 定影響使用者投資決策，且對市場交易安定性存有相當之影 響，主管機關自有管理必要，及被告犯後坦認犯行、如附表 所示之經營時間、營業收入情況、實際所得金額、家庭狀況 等一切情狀，量處如主文所示之刑，併就被告所科罰金部分 ，諭知罰金如易服勞役折算之標準。 五、至於如附表二所示之扣案物品，其中編號2至9、11至18、21 至32部分，經檢視結果，均非刑法第38條第1項第2款、第3 款之物；另編號1、10、19至20之物，雖屬供犯罪所用或犯 罪預備之物，且其中編號1、10部分，並據被告於扣押物品 目錄表上所有人欄位簽名，然細觀編號1、10、19至20之物 之性質、扣押地點、本件被告經營模式，應認屬毅宏公司所 有之物，又毅宏公司係獨立法人格，與自然人之被告係不同 之人格，是此部分扣案物品即無從依刑法第38條第1項第3款 規定宣告沒收。末以，被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上 刑之宣告，業如前述，被告因一時失慮，致罹刑章，犯後尚 知所悔悟，其經此偵審程序，當應已知警惕，信無再犯之虞 ，其所宣告之刑以暫不執行為適當，惟為確實督促被告保持 善良品行及正確法律觀念，爰依刑法第74條第1項第1款、第 2 項第4款之規定，爰併宣告緩刑3年，並應向公庫支付新臺 幣60萬元，以勵自新。 六、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第2項、第3項，證券投 資信託及顧問法第107條第1款、第118條，期貨交易法第112 條第5款，刑法第11條前段、第55條、第42條第3項、第74條 第1項第1款、第2項第4款，判決如主文。 中 華 民 國 100 年 11 月 29 日 刑事第十九庭 法 官 呂煜仁 上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後10日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。 書記官 曹尚卿 中 華 民 國 100 年 11 月 29 日 附錄本件論罪科刑法條全文： 證券投資信託及顧問法第107條 有下列情事之一者，處五年以下有期徒刑，併科新臺幣一百萬元 以上五千萬元以下罰金： 一、未經主管機關許可，經營證券投資信託業務、證券投資顧問 業務、全權委託投資業務或其他應經主管機關核准之業務。 二、違反第十六條第一項規定，在中華民國境內從事或代理募集 、銷售境外基金。 證券投資信託及顧問法第118條 法人違反第一百零五條至第一百十條規定者，處罰其負責人。 期貨交易法第112條 有下列情事之一者，處七年以下有期徒刑，得併科新臺幣三百萬 元以下罰金： 一、未經許可，擅自經營期貨交易所或期貨交易所業務者。 二、未經許可，擅自經營期貨結算機構者。 三、違反第五十六條第一項之規定者。 四、未經許可，擅自經營槓桿交易商者。 五、未經許可，擅自經營期貨信託事業、期貨經理事業、期貨顧 問事業或其他期貨服務事業者。 六、期貨信託事業違反第八十四條第一項規定募集期貨信託基金 者。 七、違反第一百零六條、第一百零七條或第一百零八條第一項之 規定者。 附表一： ┌──┬────┬───────────┬────┬───┬───────┬──────────┐ │編號│會員姓名│服務期間 │服務內容│付款方│收費金額 (新台│證據出處/備註 │ │ │ │ │ │式 │幣以下同) │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┼──────────┤ │1 │王鈜仁 │3 個月（98/10/12做件）│期貨 │劃撥 │38,000 │(1)扣押物編號1-7-1：│ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │2 │李魁信 │98/10/20~99/01/19 │期貨 │現金 │38,000 │ 會員資料表（一） │ │ │ │(原資料誤載為 │ │ │ │ │ │ │ │98/10/20~98/01/19 │ │ │ │(2)扣押物編號1-7-2：│ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │李魁信 │99/01/20~99/04/19 │期貨 │現金 │38,000 │ 會員資料表（二） │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │李魁信 │99/04/26~99/07/26 │期貨 │現金 │38,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │李魁信 │99/07/26~99/10/26 │期貨 │未註明│38,000 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │3 │張棋豐 │98/10/09~99/01/08 │軟體 │劃撥 │68,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │4 │吳廷家 │3個月（98/10/16做件） │未註明 │電匯 │46,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │5 │林宛融 │3個月（98/10/19做件） │未註明 │現金 │45,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │6 │黎秉翔 │98/10/19續約 │未註明 │現金 │40,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │7 │楊惠婷 │3個月（98/10/19做件） │未註明 │現金 │45,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │8 │謝忠霖 │3個月（98/10/19做件） │未註明 │現金 │45,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │9 │許丰力 │3個月（98/10/19做件） │未註明 │現金 │38,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │10 │劉義欽 │98/10/26~99/10/25 │軟體 │電匯 │138,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │11 │陳維浩 │15個月（98/10/30做件）│期貨 │電匯 │138,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │12 │廖甘露 │98/11/13~99/11/12 │軟體 │電匯 │138,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │13 │林騰芳 │98/11/12~99/2/11 │期貨 + │電匯 │48,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │14 │黃清文 │98/11/13~99/02/13 │期貨 + │電匯 │58,000 │ │ │ │（寄黃俊│ │股票 │ │ │ │ │ │元） │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │15 │留振芬 │98/11/18~99/02/18 │未註明 │現金 │58,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │16 │王雪惠 │98/11/13~99/11/13 │期貨 + │現金 │118,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │17 │李惠芳 │98/11/23~99/02/23 │期貨 + │現金 │50,000 │ │ │ │ │ │股票 │30,000│ │ │ │ │ │ │ │電匯 │ │ │ │ │ │ │ │20,000│ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┼──────────┤ │18 │黃玲絜 │續約補成一年 │期貨 + │電匯 │94,000 │付款方式註記：「 │ │ │ │ │股票 │ │ │電匯，11/19 30,000 │ │ │ │ │ │ │ │永豐金、11/20 30,000│ │ │ │ │ │ │ │永豐金」 │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┼──────────┤ │19 │曾歆縈 │98/11/22~99/02/22 │期貨 + │現金 │51,000 │ │ │ │ │ │股票 │5000 │ │ │ │ │ │ │ │電匯 │ │ │ │ │ │ │ │46000 │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │20 │陳明輝 │98/11/22~99/02/22 │期貨 + │現金 │51,000 │ │ │ │ │ │股票 │10000 │ │ │ │ │ │ │ │電匯 │ │ │ │ │ │ │ │41000 │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │21 │陳福興 │98/11/26~99/02/25 │期貨 │劃撥 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │22 │吳凌鵬 │3個月（98/10/12做件） │期貨 │電匯 │38,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │23 │余瑞承 │98/11/25~99/11/25 │股票 │現金 │99,500 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │余瑞承 │99/03/10~99/11/25 │原股票 │現金 │34,500 │ │ │ │ │ │升級為 │ │ │ │ │ │ │ │期貨 + │ │ │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │24 │李正中 │98/12/01~99/03/01 │未註明 │劃撥 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │25 │魏正雄 │98/11~99/02 (3個月 ) │未註明 │劃撥 │58,000 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │26 │洪世輝 │98/11/30~99/11/30 │未註明 │電匯 │160,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │27 │陳大安 │98/12/01~99/12/01 │未註明 │電匯 │160,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │28 │秦水生 │98/12/01~99/12/01 │股票 │現金 │118,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │29 │葉伯宗 │98/12/03~99/12/03 │股票 │電匯 │118,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │30 │李柏辰 │99/01/07~99/04/07 │期貨 │現金 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │31 │邱富玲 │98/12/10~99/03/09 │期貨 │現金 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │32 │吳月容 │98/12/17~99/03/16 │期貨 + │電匯 │58,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │33 │蔡正熙 │3個月（98/12/14做件） │期貨 │轉帳 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │34 │黃壽長 │98/12/25~99/03/24 │期貨 │劃撥 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┼──────────┤ │ │黃壽長 │99/04/15~100/01/15 │期貨 + │劃撥 │110,000 │會員資料表空白處標註│ │ │ │ │股票 │ │ │「共2張 $180,000」 │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┼──────────┤ │35 │王順益 │99/03/01~99/06/01 │期貨 │轉帳 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │36 │張富華 │99/03/02~99/06/02 │期貨 │轉帳 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │張富華 │99/05/31~99/09/02 │期貨 │電匯 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │張富華 │99/07/21~99/09/02 │期貨 │劃撥 │10,000 │ │ │ │ │ │(換版) │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │37 │徐道明 │99/03/01~100/01/24 │期貨 + │現金 │90,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┼──────────┤ │38 │莊淑芬 │99/03/01~99/06/01 │期貨 + │現金 │58,000 │註：99/03/31 │ │ │ │ │股票 │ │ │退費19,333 │ │ │ │ │ │ │ │扣押物編號1-7-1 號 │ │ │ │ │ │ │ │會員資料表（一） │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┼──────────┤ │39 │鄭勝元 │99/03/01~99/12/21 │原期貨 │轉帳 │28,000 │ │ │ │ │ │升級為 │ │ │ │ │ │ │ │期貨 + │ │ │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │鄭勝元 │99/07/19~99/12/21 │期貨 + │現金 │10,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ │ │ │ │(換版) │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │40 │柯宏宗 │99/03/02~99/06/02 │期貨 + │電匯 │58,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │41 │卓錦富 │99/03/3~99/06/03 │股票 │轉帳 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │42 │張寶睿 │99/03/08~99/06/08 │期貨 │電匯 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │43 │王子谷 │99/03/08~99/06/08 │期貨 + │現金 │58,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │44 │劉許麗華│99/03/11~99/09/11 │期貨 + │電匯 │78,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │45 │王昱凱 │99/03/16~99/09/16 │股票 │現金 │70,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │46 │徐振岷 │99/03/16~99/12/25 │期貨 │劃撥 │72,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │47 │卓靜雄 │99/03/17~99/07/17 │股票 │劃撥 │45,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │48 │謝宗宏 │99/03/17~99/06/17 │期貨 + │轉帳 │48,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │49 │鄭景昇 │99/03/18~100/05/22 │期貨 + │轉帳 │80,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │50 │廖英里 │99/03/22~99/06/22 │股票 │現金 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │51 │陳筱停 │99/03/22~100/04/24 │股票 │現金 │90,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │52 │曹來發 │99/03/22~99/09/24 │期貨 │現金 │53,100 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │53 │紀敏生 │99/03/22~99/05/24 │期貨 + │現金 │10,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │54 │蘇盈紫 │99/03/21~99/06/21 │期貨 │現金 │45,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │55 │嵇雅志 │99/03/23~99/06/23 │期貨 + │電匯 │58,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │56 │范秉宏 │99/03/25~99/04/29 │期貨 + │電匯 │10,000 │ │ │ │(陳建銘)│ │股票 │ │ │ │ │ │ │ │(升級) │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │陳建銘 │99/04/29~100/01/29 │期貨 + │電匯 │70,000 │ │ │ │(范秉宏)│ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │57 │宋泰慶 │99/03/29~99/06/29 │期貨 │劃撥 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │58 │葉仁山 │99/03/31~99/06/30 │期貨 │現金 │48,000 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │59 │洪貴珍 │99/03/01~99/06/01 │期貨+ │現金 │55,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │洪貴珍 │99/04/01~100/06/01 │期貨+ │現金 │100,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │洪貴珍 │99/07/16~100/06/01 │期貨 + │現金 │10,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ │ │ │ │(換版) │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │60 │胡 聖 │99/04/06~99/07/06 │期貨 │現金 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │61 │徐婉倩 │99/04/07~99/07/07 │期貨 │電匯 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │62 │楊振昌 │99/04/08~99/07/08 │期貨 │劃撥 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │63 │劉淑美 │99/04/09~99/07/09 │股票 │現金 │40,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │劉淑美 │99/07/08~100/04/09 │股票 │電匯 │78,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │64 │康豔珊 │99/04/10~100/04/10 │股票 │現金 │118,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │65 │柯震寰 │99/04/13~99/10/13 │期貨 │現金 │70,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │66 │蘇慧超 │99/04/15~99/10/15 │股票 │電匯 │70,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │67 │黃文杰 │99/04/20~99/10/20 │期貨 + │現金 │88,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │68 │蔡扶烈 │99/04/21~99/07/21 │期貨 │劃撥 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │69 │郭子潔 │99/04/21~99/07/21 │期貨 │電匯 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┼──────────┤ │70 │欒和龍 │99/04/23~100/07/23 │期貨 + │現金 │148,000 │會員資料表空白處標註│ │ │ │ │股票 │ │ │「共3張 $296,000」 │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┼──────────┤ │71 │徐淑湄 │99/04/23~99/10/23 │股票 │轉帳 │68,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │72 │朱凰鑑 │99/04/23~100/04/25 │期貨 + │電匯 │80,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┼──────────┤ │73 │蕭輔哲、│99/06/03~99/09/03 │期貨 + │電匯 │48,000 │匯款申請書匯出68000 │ │ │周素鳳 │ │電腦 │ │ │，申請書空白處註記退│ │ │ │ │ │ │ │回 20000、會員資料表│ │ │ │ │ │ │ │收費金額由 68000 更 │ │ │ │ │ │ │ │正為 48000 │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┼──────────┤ │74 │張志源 │99/06/22~99/12/22 │股票 │現金 │70,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │75 │鍾淑臻 │99/06/22~99/10/22 │期貨 │劃撥 │60,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │76 │陳慧菁 │99/06/22~100/03/22 │期貨 │劃撥 │70,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │陳慧菁 │99/07/16~100/03/22 │期貨 │現金 │10,000 │ │ │ │ │ │(換版) │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │77 │林茂田 │99/05/06~99/08/06 │期貨 + │劃撥 │68,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │78 │陳瑞麟 │99/05/12~99/08/12 │期貨 │電匯 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │陳瑞麟 │99/05/13~100/05/12 │期貨 + │電匯 │90,000 │ │ │ │ │ │電腦 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │陳瑞麟 │99/07/22~100/05/12 │期貨 │現金 │10,000 │ │ │ │ │ │(換版) │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │79 │唐均生 │99/05/14~99/11/14 │期貨 │現金 │70,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │80 │李金翰 │99/05/16~100/05/16 │期貨 + │現金 │148,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │81 │盧仁彥 │99/05/19~100/05/19 │股票 │現金 │118,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │盧仁彥 │99/07/12~100/05/19 │股票 │電匯 │10,000 │ │ │ │ │ │(升級) │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │82 │沈秀傳 │99/05/19~99/08/19 │期貨 │電匯 │48,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │83 │林立培 │99/05/21~100/05/21 │期貨 + │現金 │168,000 │ │ │ │ │ │股票 + │ │ │ │ │ │ │ │電腦 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │林立培 │99/07/14~100/05/21 │期貨 + │現金 │10,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ │ │ │ │(升級) │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │84 │馬曉萍 │99/05/23~100/05/23 │期貨 │現金 │118,000 │ │ │ │ │ │ │100000│ │ │ │ │ │ │ │支票 │ │ │ │ │ │ │ │18000 │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │馬曉萍 │99/07/20~100/05/23 │期貨 │現金 │10,000 │ │ │ │ │ │(換版) │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │85 │張永裕 │99/05/24~99/08/24 │期貨 │劃撥 │46,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┼──────────┤ │86 │林鉅翔 │99/05/24~99/08/24 │期貨 │電匯 │48,000 │ │ │ │ │ │ │ │ │註：99/06/10 │ │ │ │ │ │ │ │退費32,000 │ │ │ │ │ │ │ │扣押物編號1-7-1 號 │ │ │ │ │ │ │ │會員資料表（一） │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┼──────────┤ │87 │林瑞城 │99/05/25~99/11/25 │期貨 │劃撥 │70,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │88 │馬雲美 │99/05/25~100/05/25 │期貨 + │現金 │148,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │89 │張美惠 │99/05/26~99/11/26 │期貨 + │劃撥 │80,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │90 │吳清恭 │99/05/26~99/08/26 │期貨 + │轉帳 │58,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │91 │潘家豐 │99/05/27~100/05/27 │期貨 + │電匯 │160,000 │ │ │ │ │ │股票 + │ │ │ │ │ │ │ │電腦 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │ │潘家豐 │99/05/27~100/05/27 │期貨 + │劃撥 │10,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ │ │ │ │(升級) │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │92 │唐學儀 │99/07/15~100/04/29 │期貨 + │現金 │10,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ │ │ │ │(換版) │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │93 │鍾興國 │99/07/20~99/08/03 │期貨 │現金 │10,000 │ │ │ │ │ │(換版) │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │94 │黃麗霞 │99/07/20~100/04/25 │期貨 + │電匯 │10,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ │ │ │ │(換版) │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │95 │袁逸民 │99/07/21~100/01/21 │期貨 + │現金 │80,000 │ │ │ │ │ │股票 │75000 │ │ │ │ │ │ │ │劃撥 │ │ │ │ │ │ │ │5000 │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │96 │林清義 │99/07/22~100/03/11 │期貨 │轉帳 │10,000 │ │ │ │ │ │(換版) │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │97 │施日輝 │99/07/23~100/04/25 │期貨 + │現金 │10,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ │ │ │ │(換版) │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │98 │李宗儒 │99/07/23~100/01/22 │期貨 + │現金 │88,000 │ │ │ │ │ │股票 │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │99 │劉瑾樺 │99/08/02~99/11/02 │期貨 │現金 │58,000 │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │100 │陳再雄 │99/07/23~100/07/23 │期貨+ │現金 │158,000 │ │ │ │ │ │股票 │20000 │ │ │ │ │ │ │ │電匯 │ │ │ │ │ │ │ │138000│ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┤ │ │101 │梁祐禛 │99/07/27~100/01/27 │期貨 │現金 │70,000 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼───────────┼────┼───┼───────┼──────────┤ │總計│ │ │ │ │ 7,589,100 │莊淑芬退費19,333 │ │ │ │ │ │ │-退費51,333 = │+ 林鉅翔退費 │ │ │ │ │ │ │7,537,767 │32,000 = 51,333 │ └──┴────┴───────────┴────┴───┴───────┴──────────┘ 附表二： ┌──┬───────────────┬───┐ │編號│扣案物品名稱 │數量 │ ├──┼───────────────┼───┤ │ １ │毅精專業決策系統文宣 │3紙 │ ├──┼───────────────┼───┤ │ ２ │被告楊少凱之特別會員名冊 │2紙 │ ├──┼───────────────┼───┤ │ ３ │員工打卡紀錄 │4紙 │ ├──┼───────────────┼───┤ │ ４ │被告楊少凱之未到期客戶名單 │1紙 │ ├──┼───────────────┼───┤ │ ５ │員工加班總表 │1冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │ ６ │員工薪資表 │1冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │ ７ │會員資料表（一） │1冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │ ８ │會員資料表（二） │1冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │ ９ │分析師費用報表 │1冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │１０│毅精專業決策系統軟體 │1組 │ ├──┼───────────────┼───┤ │１１│股市門道光碟 │178片 │ ├──┼───────────────┼───┤ │１２│被告楊少凱之電腦資料 │1片 │ ├──┼───────────────┼───┤ │１３│租賃契約 │1冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │１４│公司設立登記相關資料 │1冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │１５│國稅局函 │3紙 │ ├──┼───────────────┼───┤ │１６│電視節目合約書 │1冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │１７│軟體合作簡約 │3紙 │ ├──┼───────────────┼───┤ │１８│軟體操作手冊 │1冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │１９│毅精專業決策系統軟體說明書 │1冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │２０│毅精專業決策系統軟體 │25組 │ ├──┼───────────────┼───┤ │２１│聘僱契約 │1紙 │ ├──┼───────────────┼───┤ │２２│玉山銀行存簿封面影本 │1紙 │ ├──┼───────────────┼───┤ │２３│毅精專業決策系統光碟 │1片 │ ├──┼───────────────┼───┤ │２４│會員報名單 │1冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │２５│業務員交易資料 │2冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │２６│存摺 │7本 │ ├──┼───────────────┼───┤ │２７│楊少凱之記事本 │1冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │２８│股市資料 │1冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │２９│楊少凱之股市門道研究室之薪資表│6冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │３０│楊少凱之其他研究室薪資表 │1冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │３１│身分證件影本 │1冊 │ ├──┼───────────────┼───┤ │３２│銀行往來資料 │1冊 │ └──┴───────────────┴───┘