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113年度審訴字第3168號

公  訴  人  臺灣臺北地方檢察署檢察官

被      告  黃佑祥

            陳郡麟

上列被告因偽造文書等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第23171號），因被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經本院合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序，並判決如下：                   

丙○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年肆月。未扣案洗錢之財物新臺幣伍拾萬元沒收；偽造之收據壹紙沒收。

乙○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年陸月。未扣案之犯罪所得新臺幣參仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額；洗錢之財物黃金一批（時價新臺幣壹佰零參萬肆仟參佰貳拾陸元沒收；偽造之收據壹紙沒收。

一、本件犯罪事實及證據，除起訴書犯罪事實欄一倒數第4行「林映均」更正為「映均」、犯罪事實欄一㈠第5行至第7行「出示偽造之『量石資本公司』商業操作收據（無證據證明係丙○○偽造）予甲○○觀看」更正並補充為「出示蓋有『量石資本』印文1枚之偽造『量石資本公司』商業操作收據（無證據證明係丙○○偽造）1紙予甲○○觀看」、犯罪事實欄一㈡第2行「款項103萬4,326元現金」更正為「黃金一批（時價103萬4,326元）」、第4行至第5行「收取103萬4,326元」更正為「收取黃金一批（時價103萬4,326元）」、第5行至第6行「出示偽造之『量石資本公司』商業操作收據（無證據證明係乙○○偽造）予甲○○觀看」更正並補充為「出示蓋有『量石資本』、『陳文忠』印文各1枚及偽簽『陳文忠』署名1枚之偽造『量石資本公司』商業操作收據（無證據證明係丙○○偽造）1紙予甲○○觀看」；證據部分補充「被告丙○○、乙○○於本院準備程序及審理時之自白」外，餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。

二、論罪科刑：

　㈠新舊法比較：按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，

　　但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法

　　律，刑法第2條第1項定有明文。查：

　⒈被告2人行為後，洗錢防制法於民國113年7月31日修正公布，同年0月0日生效施行。修正前洗錢防制法第2條規定「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」，修正後規定「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。」。是比較新舊法之結果，修正後洗錢防制法就掩飾型洗錢犯罪定性為抽象危險犯，不論行為人主觀上是否具特定意圖，僅需客觀上有隱匿或掩飾行為，且其主觀上知悉或可得知悉財物或財產上利益是特定犯罪所得，即符合該款之要件，是修正後洗錢防制法第2條，並無較有利於被告2人。且查被告2人本案客觀上有隱匿或掩飾行為，且其等主觀上知悉或可得知悉財物或財產上利益是特定犯罪所得，是不論依新法或舊法，均符合洗錢之要件，是前揭修正規定，對被告2人而言，並無有利或不利之情形。

　⒉修正前洗錢防制法第14條第1項規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。」；修正後同法第19條第1項後段則規定「有第2條各款所列洗錢行為者，其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以下罰金。」。是比較新舊法之結果，修正後將一般洗錢罪之最高法定本刑由「7年有期徒刑」修正為「5年有期徒刑」，並增訂最低法定本刑為「6月有期徒刑」，則依刑法第35條第3項規定「刑之重輕，以最重主刑為準，依前二項標準定之。」、第2項規定「同種之刑，以最高度之較長或較多者為重。最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重。」，可知修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告2人。

　⒊被告2人行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正公布，並於同年0月0日生效施行，同法第23條第3項前段規定「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」，是修正後規定更增設「自動繳交全部所得財物」作為減輕其刑要件之一。故比較新舊法結果，修正後洗錢防制法第23條第3項前段，並無較有利於被告2人。惟查被告2人就本案所為，均因屬想像競合犯，而從一重論以三人以上共同詐欺取財罪，是無逕予適用修正前洗錢防制法第16條第2項偵審自白規定減輕其刑之餘地，應僅係量刑審酌事由，附此敘明。

　⒋綜合上開洗錢防制法各條文修正前、後規定，依法律變更比較適用所應遵守之「罪刑綜合比較原則」及「擇用整體性原則」加以比較，修正後洗錢防制法規定對被告2人較為有利，按上說明，應適用113年7月31日修正後之洗錢防制法規定處斷。　　

　㈡按刑法上所謂偽造文書，以無製作權之人製作他人名義之文書為要件；而變造文書，係指無權製作者，就他人所製作之真正文書，加以改造而變更其內容者而言（最高法院95年度台非字第14號判決意旨）。查被告2人就本件犯行，依詐欺集團成員指示分別持偽造之收據，向告訴人甲○○出示以為取信，並將上開偽造收據交予告訴人以行使，用以表彰為收據上所示公司之職員，向告訴人收取款項，足生損害於該公司、陳文忠等，依上該規定及說明，被告2人所為均為行使偽造私文書甚明。是核被告2人所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、同法第216條、第210條之行使偽造私文書罪、違反洗錢防制法第2條第1款而犯同法第19條第1項後段之一般洗錢罪。

　㈢被告丙○○共同偽造「量石資本」於收據上，進而行使交付與告訴人；被告乙○○共同偽造「量石資本」、「陳文忠」等印文及「陳文忠」署名於收據上，進而行使交付與告訴人，其等共同偽造印文、署名之行為均屬偽造私文書之部分行為，而偽造私文書之低度行為，進而為行使偽造私文書之高度行為所吸收，均不另論罪。

　㈣被告丙○○與某真實姓名、年籍不詳之通訊軟體探探暱稱「張嘉欣」、LINE暱稱「路遠」等人暨所屬詐欺集團成員；被告乙○○與某真實姓名、年籍不詳之通訊軟體Telegram暱稱「愛德華」之人暨所屬詐欺集團成員就本件犯行，有犯意聯絡及行為分擔，為共同正犯。

　㈤被告2人前開所犯之數罪名，均係在同一犯罪決意及預定計畫下所為，因果歷程並未中斷，均應僅認係一個犯罪行為。是被告2人均係以一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，均依刑法第55條之規定，從一重論以刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪。

　㈥被告丙○○行為後，詐欺犯罪危害防制條例於113年7月31日公布，並於同年8月2日施行，其中於第2條規定所謂「詐欺犯罪」包含刑法第339條之4之罪，並於第47條前段規定：「犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑」，係對被告丙○○有利之變更，從而依刑法第2條後段規定，自有該條例第47條前段規定之適用。查本件被告丙○○於偵查及本院審理時自白犯行，且已自動繳交犯罪所得（詳下述），爰依該規定減輕其刑。

　㈦爰審酌被告2人加入詐欺集團擔任面交取款車手之分工角色，不僅侵害告訴人之財產法益，且影響社會治安，實屬不該；惟念被告乙○○就本案所犯於本院準備程序及審理時坦承犯行；被告丙○○就本案所犯於偵查、本院準備程序及審理時均坦承犯行，態度均尚可。兼衡被告2人於詐欺集團中並非擔任主導角色，暨其等犯罪動機、手段、於本院審理時自陳之智識程度及家庭生活狀況（見本院卷第82頁、第142頁）、素行等一切情狀，分別量處如主文所示之刑。

三、沒收：

　　被告2人行為後，洗錢防制法關於沒收之規定，於113年7月31日修正公布，同年0月0日生效施行。修正後洗錢防制法第25條第1項規定「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」。此外，新增訂之詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項規定「犯詐欺犯罪，其供犯罪所用之物，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之。」。沒收乃刑法所定刑罰及保安處分以外之法律效果，具有獨立性，且應適用裁判時法，故本案關於沒收部分，一律均適用修正後上開規定，不生新舊法比較之問題，合先敘明。查：

　㈠被告丙○○於偵查中及本院準備程序時供稱：本件領到新臺幣（下同）3萬元，已經交給警方等語（詳偵卷第252頁，本院卷第52頁），並有臺灣彰化地方檢察署檢察官113年度偵字第1295號起訴書、臺灣彰化地方法院113年度訴字第162號刑事判決等件（見偵卷第289至290、296、297至298、301頁）在卷可查，則被告丙○○本案犯罪所得既經另案查扣，本件即不再予以宣告沒收；至被告乙○○則於本院準備程序時供稱：我的報酬是3,000元等語（見本院卷第76頁），又被告乙○○前揭犯罪所得未據扣案，亦尚未賠償告訴人分文，自應就此犯罪所得，依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定宣告沒收，並諭知於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。

　㈡本件被告丙○○涉犯洗錢犯行之洗錢財物為50萬元；被告乙○○涉犯洗錢犯行之洗錢財物為黃金一批（時價103萬4,326元），均應依前開規定，不問屬於犯罪行為人與否，宣告沒收之。

　㈢被告2人犯本案所用之偽造之收據各1紙，均應依前開規定宣告沒收。又因前揭收據既均經沒收，其上偽造之印文、署名，自均無再依刑法第219條規定重複諭知沒收之必要。

本案經檢察官劉倍提起公訴，檢察官高怡修到庭執行職務。

中　　華　　民　　國　　114 　年　　4 　　月　　23　　日

　　　　　　　　　刑事第二十一庭法　官　倪霈棻

　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　李欣彥

中　　華　　民　　國　　114 　年　　4 　　月　　23　　日

附錄論罪科刑法條：

中華民國刑法第339條之4

犯第三百三十九條詐欺罪而有下列情形之一者，處一年以上七年以下有期徒刑，得併科一百萬元以下罰金：

一、冒用政府機關或公務員名義犯之。

二、三人以上共同犯之。

三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。

四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。

前項之未遂犯罰之。

中華民國刑法第216條　

行使第二百一十條至第二百一十五條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷

中華民國刑法第210條

偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處五年以下有期徒刑。

洗錢防制法第19條

有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

附件：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第23171號

上列被告等因詐欺等案件，業經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：

一、丙○○、乙○○分別於民國112年12月11日前、同年11月23日前不詳時間，加入由真實姓名年籍不詳之通訊軟體探探「張嘉欣」、LINE暱稱「路遠」、Telegram暱稱「愛德華」等人及其他真實姓名年籍不詳之人組成之三人以上、以實施詐術為手段、具有持續性、牟利性、結構性之詐欺集團組織（下稱本案詐欺集團），擔任上開詐騙集團內之面交取款車手，丙○○、乙○○分別依該集團內上手「路遠」、「愛德華」指示，前往指定地點收取被害人所交付款項，再往上層交。丙○○、乙○○與前開集團成員，即共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同詐欺取財、洗錢以掩飾及隱匿詐欺取財所得去向、行使偽造私文書之犯意聯絡，先由該集團所屬不詳成員使用通訊軟體Line暱稱「林映均」、「可馨」、「蓋欣聖」等帳號，於112年11月間，向甲○○佯稱可為其投資「量石資本股份有限公司」股票獲利等語，致甲○○陷於錯誤，按詐欺集團成員指示：

(一)約定於112年12月11日17時許，在臺北巿中山區民權東路3段3號西雅圖極品咖啡榮星紅樓門市前，面交款項新臺幣（下同）50萬元現金與自稱「量石資本股份有限公司（下稱量石資本公司）專員」之詐欺集團車手。丙○○即依「路遠」之指示，於前開時、地，向甲○○收取50萬元時，出示偽造之「量石資本公司」商業操作收據（無證據證明係丙○○偽造）予甲○○觀看，並交付上開收據1紙予甲○○收執而行使之，用以表示其為「量石資本公司員工」且收到款項之意，足生損害於甲○○及量石資本公司業務管理之正確性。丙○○取得甲○○所交付之款項後，即抽取報酬3萬元，復依指示將餘款層交予不詳詐欺集團成員輾轉繳回詐欺集團，而製造金流追查斷點，隱匿詐欺所得。

(二)約定於112年12月21日15時許，在臺北市○○區○○路000號馬可先生烘焙麵包龍江店前，面交款項103萬4,326元現金與自稱「量石資本公司專員」之詐欺集團車手。乙○○即依「愛德華」之指示，於前開時、地，向甲○○收取103萬4,326元時，出示偽造之「量石資本公司」商業操作收據（無證據證明係乙○○偽造）予甲○○觀看，並交付上開收據1紙予甲○○收執而行使之，用以表示其為「量石資本公司員工」且收到款項之意，足生損害於甲○○及量石資本公司業務管理之正確性。乙○○取得甲○○所交付之款項後隨即離去，依指示將餘款層交予不詳詐欺集團成員輾轉繳回詐欺集團，製造金流追查斷點，隱匿詐欺所得之去向。嗣甲○○察覺有異報警，經警在上開商業操作收據2紙分別採集到丙○○、乙○○遺留之指紋，循線查悉前情。

二、案經甲○○訴由臺北市政府警察局中山分局報告偵辦。

一、證據清單及待證事實

二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第1項後段之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。

三、核被告丙○○、乙○○所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款三人以上共同犯詐欺取財、刑法第216條、第210條之行使偽造私文書罪、修正後之洗錢防制法第19條第1項後段洗錢等罪嫌。被告丙○○與LINE暱稱「路遠」之人、被告乙○○與Telegram暱稱「愛德華」之人，就加重詐欺取財、行使偽造私文書、洗錢等罪，有犯意聯絡及行為分擔，請均論以共同正犯。本案不詳之詐欺集團成員，偽冒「量石資本公司」名義，在前開收據偽簽「陳文忠」之署名，並蓋用「陳文忠」印章，屬偽造私文書之部分行為，其後被告丙○○、乙○○復持以行使，偽造私文書之低度行為亦應為行使之高度行為所吸收，均不另論罪；被告2人以一行為同時犯上開數罪名，均為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之三人以上共同詐欺取財罪處斷。

四、被告2人為本案犯行時使用之「量石資本公司」商業操作收據2張，屬被告2人所有並供其犯罪所用之物，請依刑法第38條第2項前段規定宣告沒收。偽造之「量石資本公司」印文2枚，亦請依刑法第219條規定宣告沒收。被告2人之犯罪所得，亦請依刑法第38條之1第1項、第3項之規定，宣告沒收之，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。

五、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。

臺灣臺北地方法院

中　　華　　民　　國　 113　　年　　11　　月　　16　　日

　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　劉　倍

本件正本證明與原本無異

中　　華　　民　　國　 113　　年　　12　　月　　13　　日

　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　顏　瑋　德　

附錄本案所犯法條全文 

中華民國刑法第210條

偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處 5 年以下

有期徒刑。

中華民國刑法第216條

行使第 210 條至第 215 條之文書者，依偽造、變造文書或登載

不實事項或使登載不實事項之規定處斷。

中華民國刑法第339條之4

犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以

下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：

一、冒用政府機關或公務員名義犯之。

二、三人以上共同犯之。

三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，

　　對公眾散布而犯之。

四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或

　　電磁紀錄之方法犯之。

前項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第19條

有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒

刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益

未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新

臺幣 5 千萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。