最高法院刑事判決
115年度台上字第1107號
上 訴 人 陳茂沅
上列
上訴人因加重
詐欺案件，不服臺灣高等法院臺中分院中華民國114年11月13日第二審判決（114年度金上訴字第1627號，
起訴案號：臺灣彰化地方檢察署113年度偵字第4294、18799號），提起上訴，本院判決如下：
主 文
理 由
一、
按刑事訴訟法第377條規定，上訴於第三審法院，非以
判決違背法令為理由，不得為之。是提起第三審上訴，應以原判決違背法令為理由，係屬法定要件。如果
上訴理由書狀並未依據卷內訴訟資料，具體指摘原判決不
適用何種法則或如何適用不當，或所指摘原判決違法情事，顯與
法律規定得為第三審上訴理由之違法情形，不相適合時，均應認其上訴為違背法律上之程式，
予以駁回。
二、本件原判決維持第一審論處
上訴人陳茂沅犯三人以上共同詐欺取財2罪刑並
諭知
沒收（
追徵）
宣告之判決，
駁回上訴人在第二審之上訴，已引用第一審判決並為補充說明，載敘其調查取捨
證據之結果及憑以認定各該犯罪事實之
心證理由，就上訴人否認犯罪之供詞及所辯，認非可採，亦依調查所得證據予以論述，有卷存資料可資覆按。
三、
上訴意旨略以：㈠其已善盡KYC認證義務，將虛擬貨幣轉入自稱「蘇靜仔」、「田桓霖」指定之電子錢包，無何異常之處，卷內並無證據
可證其與詐欺集團間有何關連，原審僅憑「蘇靜仔」、「田桓霖」向其購買虛擬貨幣之金流來自被害人遭詐騙款項，即認其與該詐集團成員共犯加重詐欺、洗錢
犯行，有違無罪
推定原則；㈡漏未
審酌「蘇靜仔」、「田桓霖」於
另案審理時原均否認提供人頭帳戶予他人使用涉犯詐欺犯行之供述，並未探究幣流分析報告
所載該電子錢包後續流向是否與詐欺案件有關，逕認其與「蘇靜仔」、「田桓霖」間之交易過程不合法，判決違法。
四、犯罪事實之認定、證據之取捨及
證明力之判斷，俱屬
事實審 法院之職權，此項職權之行使，倘不違背客觀存在之經驗法
則或
論理法則，即不違法，觀諸刑事訴訟法第155條第1項規
定甚明，自無許
當事人任憑主觀妄指為違法而資為合法之第
三審上訴理由。
原判決綜合全案證據資料，本於
事實審法院採證認事之職權，已引據第一審判決載敘憑為判斷上訴人為元佩有限公司（下稱元佩公司）負責人，為賺取非法洗錢之代價及交易虛擬貨幣之高額價差，提供元佩公司名義之台中商業銀行帳戶（下稱本案帳戶）予詐欺集團以收受詐欺贓款，復佯裝幣商，藉由虛擬貨幣之交易，隱匿贓款之來源及去向。
嗣該集團成員以所載手法向所引附表各被害人行騙，致其等
陷於錯誤依指示匯款至所示「蘇靜仔」、「田桓霖」第一層人頭帳戶，再經集團成員轉匯至上訴人之本案帳戶，上訴人提領後以購買虛擬貨幣，依指示轉入指定之電子錢包，製造金流斷點，以掩飾、隱匿
犯罪所得之去向及所在，所為該當三人以上共同犯詐欺取財罪、一般
洗錢罪構成要件，並敘明其與自稱「蘇靜仔」、「田桓霖」之人素不相識，僅形式進行身分查驗，即貿然配合高額且頻繁之虛擬貨幣場外交易，並獲取高額之報酬及價差，非一般理性幣商採擇之交易方式，復依上訴人使用之電子錢包（A、B）地址及自稱「蘇靜仔」收款之電子錢包（C、D）地址（地址均詳卷）幣流分析結果，以該各錢包與收款下層的E錢包存在雙向或多向交易，甚至出現幣流迴圈及層轉後集結匯入特定帳戶之異常情形，均非虛擬貨幣正常交易模式，因認上開帳戶均由詐欺集團人員實質掌控，且係詐欺集團用以掩飾犯行之虛假交易，佐以上訴人之
智識程度、工作經驗、本件虛擬貨幣交易之整體過程、交易手法及虛擬貨幣之流向等因素，上訴人所為屬實現詐欺取財及洗錢犯行不可或缺之重要一環，仍配合將匯入之詐欺款項為虛擬貨幣之場外交易，如何得以證明其主觀上確有本案犯罪之
不確定故意，並以自己犯罪意思，加入該詐欺集團而為不同分工，與其餘成員間有
犯意聯絡與
行為分擔，對於所示犯罪事實應共同負責，均為共同
正犯等各情，其審酌之依據及判斷之理由，對於雖查無上訴人與其他集團成員聯繫之相關訊息與對話，及所主張「田桓霖」、「蘇靜仔」個人涉案之部分供述內容，何以不能為上訴人有利之認定，上訴人否認犯行主張係從事虛擬貨幣交易之幣商、虛擬貨幣於場外交易並不違法等辯詞，委無可採，亦依調查所得予以論駁明白。概屬原審採證認事職權之合法行使，所為論斷說明，與經驗及論理法則俱屬無違，且綜合調查所得之各直接、
間接證據而為論斷，無所指未依證據認定事實、違反
無罪推定原則之違法可言。
五、綜合前旨及其餘上訴意旨，無非係對原審採證認事職權之適法行使，徒以自己說詞，任意指為違法，且重為事實之爭執，
難謂已符合
首揭法定上訴要件，應認其之上訴為不合法律上之程式，予以駁回。
據上論結，應依刑事訴訟法第395條前段，判決如主文。
中 華 民 國 115 年 4 月 29 日
刑事第五庭審判長法 官 段景榕
法 官 宋松璟
法 官 何俏美
法 官 黃紹紘
法 官 汪梅芬
書記官 陳珈潔
中 華 民 國 115 年 5 月 5 日