臺灣桃園地方法院刑事判決 105年度金訴字第2號
公 訴 人 臺灣桃園地方法院檢察署檢察官
被 告 王正忠
選任辯護人 林亦書
律師
上列被告因違反銀行法案件，經檢察官提起公訴（105 年度偵字
第811 號），本院判決如下：
主 文
王正忠共同犯銀行法第一百二十五條第一項前段之非法辦理國內
外匯兌業務罪，
累犯，處
有期徒刑肆年。
扣案王正忠上海商業儲
蓄銀行帳號00000000000000號及玉山銀行帳號0
000000000000號存摺各壹本
沒收。未扣案
犯罪所得
新臺幣壹佰壹拾壹萬壹仟參佰參拾元沒收，於全部或一部不能沒
收或不宜執行沒收時，
追徵其價額。
事 實
一、王正忠係泰國華僑，在桃園市○○區○○○路○ 段○○○ 號經
營名為「泰國日用品雜貨店」之商號，王正忠明知除
法律另
有規定者外，非銀行不得經營辦理國內外匯兌業務，竟與其
在泰國之友人即某真實姓名年籍不詳綽號「阿猜」之成年男
子（下稱「阿猜」），共同基於非銀行辦理國內外匯兌業務
之單一集合
犯意聯絡，自民國99年3 月18日起至103 年9 月
30日止，由「阿猜」接受泰國有匯款至我國需求之客戶委託
，以電話指示王正忠以王正忠本人或渠不知情配偶張慶年之
名義，由王正忠先行出資，將「阿猜」所指示如附表一、二
所示金額，於附表一、二所示日期，分別自王正忠向上海商
業儲蓄銀行股份有限公司（下稱：上海商銀）申設之帳號00
000000000000號帳戶匯款或轉帳至附表一所示對象及帳戶，
及自王正忠向玉山商業銀行股份有限公司（下稱：玉山商銀
）申設之帳號0000000000000 號帳戶匯款或轉帳至附表二所
示對象及帳戶，數日後「阿猜」再行統計王正忠之匯款金額
，並依照自訂匯率折算為等值泰銖，另加計匯款金額百分之
1 作為利息，匯入王正忠指定之泰國盤谷銀行帳戶，從
而非
法辦理臺灣地區與泰國地區匯兌業務，牟取犯罪所得共計新
臺幣（下同）111 萬1,330 元。
嗣經警持本院核發之104 年
聲搜字第530 號
搜索票至王正忠位於桃園市○○區○○○街
○○號10樓之5 之住所執行搜索，並扣得王正忠上開上海商銀
及玉山商銀存摺2 本等物，始查悉上情。
二、案經臺灣桃園地方法院檢察署檢察官指揮法務部調查局桃園
市調查處
偵查起訴。
理 由
壹、
證據能力部分
一、
按被告以外之人於
檢察事務官、
司法警察官或司法警察調查
中所為之陳述，與審判中不符時，其先前之陳述具有較可信
之特別情況，且為證明犯罪事實存否所必要者，得為證據，
刑事訴訟法第159 條之2 定有明文。其中所謂「具有較可信
之特別情況」，係指
證人於檢察事務官、
司法警察官或司法
警察調查中所為之陳述，與審判中不符，而其先前之陳述，
從客觀上之環境或條件
等情況加以觀察，有足以取代審判中
反對
詰問之可信性保證者而言（最高法院97年度台上字第59
51號判決意旨
參照）。被告王正忠及辯護人爭執證人施秀琴
於警詢中證述之
證據能力。惟查，證人施秀琴於警詢中證稱
：伊於98、99年間透過查廷龍介紹認識被告，被告稱在泰國
常有泰銖使用需求，可將新臺幣匯至伊臺灣帳戶內，自98、
99年間至104 年5 、6 月間為止，被告每隔一段時間會打電
話告知伊匯款多少至伊帳戶內，及伊應匯款多少泰銖至被告
指定之泰國帳戶內，伊確認新臺幣已匯入伊帳戶內後，直接
匯款至被告指定之泰國帳戶，每次金額約20萬至40萬元左右
等語，雖與其於本院審理時證稱：伊不認識被告及查廷龍，
且伊與被告間之匯款均非伊直接經手，而係查廷龍之胞兄查
廷俊及伊公司會計處理後才告知伊等情有所不符（見他字卷
卷二第138 頁，金訴字卷卷二第22頁至第23頁），然本院
審
酌均無證據顯示證人施秀琴於警詢中曾遭警方以強暴、
脅迫
、
利誘、
詐欺或其他
不正方法取供之情事，顯見其於警詢之
陳述未受不當外力干擾而具有任意性及可信性，且證人施秀
琴於偵查中
具結後證稱：被告是因為查廷龍介紹認識的，也
是因為依需要新臺幣，被告說有新臺幣可以給伊，被告會指
定泰國的帳戶，伊再匯到該指定帳戶等語（見他字卷卷二第
142 頁），與其前於警詢所述情節大致相符，證人施秀琴既
與被告無任何仇隙，當無可能甘冒受
偽證罪處罰之風險而為
悖於事實之證述，可知證人施秀琴於警詢及偵查中之一致證
述內容與事實較為相符。況查證人施秀琴於本院審理中作證
時，被告本人在場，且
斯時證人即
另案被告查廷龍已因犯銀
行法第125 條第1 項前段之非法辦理國內外匯兌業務罪而遭
臺灣臺中地方法院判決有罪確定，證人施秀琴恐己受牽連，
自有誘因於審理中避就撇清與被告及證人查廷龍之關聯性，
其審理中之證述是否盡然屬實已有疑慮，是依證人施秀琴為
前開證述時之外部客觀情狀及心理狀態觀察，應認其於警詢
中之證述有較可信之情況，且為證明被告之犯罪事實存否所
必要，應有證據能力。
二、次按被告以外之人於偵查中向檢察官所為之陳述，除
顯有不
可信之情況者外，得為證據，刑事訴訟法第159 條之1 第2
項定有明文。蓋現行法之檢察官仍有
訊問被告、證人及
鑑定
人之權限，其應踐行之程序又多有保障被告或被害人之規定
，證人、
鑑定人於偵查中亦均須具結，就刑事訴訟而言，其
司法屬性甚高；而檢察官於
偵查程序取得之
供述證據，其過
程復尚能遵守法令之規定，是其訊問時之外部情況，積極上
具有某程度之可信性，除消極上顯有不可信之情況者外，均
得為證據。故主張其為不可信積極存在之一方，自應就此欠
缺可信性外部保障之情形負
舉證責任，最高法院98年度台上
字第2904號判決意旨
可資參照，且未經被告詰問之被告以外
之人於偵查中向檢察官所為之陳述，依刑事訴訟法第159 條
之1 第2 項之規定，原則上屬於法律規定為有證據能力之
傳
聞證據，於例外顯有不可信之情況，始否定其得為證據。是
得為證據之被告以外之人於偵查中所為之陳述，因其陳述未
經被告詰問，應認屬於未經合法調查之證據，並非無證據能
力，而禁止證據之使用。查證
人證人施秀琴於偵查中接受檢
察官訊問時均業簽立證人結文在卷（見他字卷卷二第141 頁
），檢察官並無不正訊問情形存在，依形式上觀察
渠等證述
內容，並無誇大或顯與常情相違之不可信情況，且本院於審
理時已
傳喚證人施秀琴到庭進行
交互詰問程序以保障被告之
詰問權，是證人施秀琴於偵查中之證述業經本院合法調查，
亦得作為本院判決之基礎。
三、再按被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規
定者外，不得作為證據；又被告以外之人於審判外之陳述，
雖不符合同法第159 條之1 至第159 條之4 之規定，但經
當
事人於
審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面
陳述作成時之情況，認為
適當者，亦得為證據。當事人、
代
理人或辯護人於法院調查證據時，知有第159 條第1 項不得
為證據之情形，而未於
言詞辯論終結前
聲明異議者，視為有
前項之同意，刑事訴訟法第159 條第1 項及第159 條之5 分
別定有明文。查本判決所引用其餘被告以外之人於審判外之
陳述，檢察官、被告及辯護人於本院審理時均表示同意作為
證據，本院審酌上開證據資料製作時之情況，尚無違法不當
及
證明力明顯過低之瑕疵，亦認為以之作為證據應屬適當，
依刑事訴訟法第159 條之5 第1 項規定，均有證據能力。至
認定事實引用之卷內其餘
非供述證據，並無證據證明係公務
員違背法定程序取得，依同法第158 條之4 規定反面解釋，
亦均有證據能力。
貳、實體部分
一、
訊據被告固坦承將如附表一、二所示金額，自其上開上海商
銀及玉山商銀申設之帳戶，於附表一、二所示日期匯款或轉
帳至附表一、二所示對象及帳戶之事實，惟
矢口否認有何違
反銀行法第一百二十五條第一項前段之非法辦理國內外匯兌
業務
犯行，辯稱：伊與「阿猜」間係借貸關係，伊將「阿猜
」向其所借款項先行匯入或存入「阿猜」指定之國內受款帳
戶，嗣與「阿猜」結算應返回之借款本金及雙方約定加計之
百分之1 利息後，再由「阿猜」以臺幣返還伊，實與匯兌業
務無涉；附表一、二所示匯款給王蕊蓮的款項則係伊借給王
蕊蓮的錢，附表一編號35、附表二編號10、12之款項則係購
買房屋之履約保證金云云。經查：
㈠被告於附表一、二所示時間，自行或委請證人即被告配偶張
慶年將附表一、二所示之金額，存入附表一、二所示之帳戶
等情，
業據被告供承在卷（見金訴字卷卷一第37頁至第38頁
、第139 頁），且上開匯款除附表一編號29、35、70、105
及附表二編號1 、4 、5 、8 、10、12、16、26所示者外，
均係由「阿猜」指示被告匯入，亦為被告所
坦承不諱（見金
訴字卷卷二第76頁反面至第77頁正面），均核與證人張慶年
於警詢及偵查中之證述（見他字卷第55頁至第58頁、第60頁
至第62頁）、證人即賓豐實業有限公司（下稱賓豐公司）負
責人黃麗勳、證人即凱新螺絲公司（下稱凱新公司）之負責
人郭羅秀虹、證人即生鈺股份有限公司（下稱生鈺公司）負
責人徐裕聰、證人即千榮企業有限公司（下稱千榮公司）負
責人沈榮宗於本院審理時之證述（見金訴字卷卷一第176 頁
至第183 頁，卷二第19頁至第31頁反面），及證人即時高國
際有限公司負責人曾智皇、證人即施秀琴友人陳儀甄於警詢
及偵查中之證述（見他字卷卷二第48頁至第50頁、第64頁至
第66頁、第73頁至第76頁）證述之情節相符，並有上海商銀
南崁分行帳戶交易明細及匯出匯款明細表影本、查廷龍大額
通貨交易查詢資料影本、王正忠大額通貨交易資料影本、上
海商銀南崁分行105 年9 月20日上南崁字第0000000000號、
106 年2 月3 日上南崁字第000000000 號、106 年7 月5 日
上南崁字第1060000022號函
暨附件相關資料、玉山銀行存匯
中心105 年9 月29日玉山個（存）字第1050908251號函暨附
件相關資料（他字卷卷一第8 頁、第11頁至第12頁反面、第
15頁至第16頁、第19頁至第27頁，金訴字卷卷一第55頁至第
80頁、第90頁至第91頁、第122 頁至第128 頁、第173 頁至
第174 頁，卷二第66頁至第67頁）及如附表一、二所示證據
資料在卷
可稽，復扣得被告供本案匯款、轉帳之存摺2 本足
佐，首
堪認定。
㈡證人黃麗勳於本院審理時
結證稱：伊係賓豐公司負責人，賓
豐公司貿易項目為出口汽車類百貨至泰國、菲律賓，王正忠
於102 年2 月19日有一筆自上海商銀南崁分行000000000000
00帳戶匯入100 萬元至賓豐公司第一銀行豐原分行00000000
000000帳戶，該筆款項是泰國客人給伊的貨款，伊先出貨給
客人，差不多1 個月會出1 個貨櫃，有時候是3 個月出2 個
貨櫃，客人匯款過來給伊，客人要匯款給伊時會先通知要匯
款多少錢給伊，伊再去銀行查看有無款項匯入，如果有收到
款項，伊就會告知客人有收到款項等語（見金訴字卷卷一第
177 頁至第178 頁），證人徐裕聰於本院審理時結證稱：伊
係生鈺公司負責人，生鈺公司主要貿易項目為將機械零件外
銷至泰國的公司，王正忠於102 年3 月14日自上海商銀南崁
分行00000000000000號帳戶匯款50萬元至生鈺公司合作金庫
銀行二重分行0000000000000 號帳戶內，該筆款項係伊賣馬
達給一個泰國做鐵門的客戶，該客戶以現金支付訂金給伊後
，伊就與他人併櫃將貨送過去，等對方收到貨後就匯該筆50
萬元給伊，對方通知伊已經匯款後，伊去銀行查看有錢匯入
等語（見金訴字卷卷一第178 頁反面至第180 頁），證人沈
榮宗於本院審理時結證稱：伊經營千榮公司，千榮公司為製
作汽車沖床的工廠，從事外銷，大部分客戶在東南亞，王正
忠於101 年10月15日、102 年4 月17日、102 年11月18日分
別從上海商銀南崁分行00000000000000號帳戶於匯入80萬元
、100 萬元、156 萬元至千榮公司合作金庫南京西路分行00
00000000000 號帳戶，該3 筆匯款用途係供伊一個認識很久
的朋友張偉雄償還伊借款所用，張偉雄在泰國做生意時從泰
國匯錢還伊，張偉雄在泰國經營汽車零件公司，張偉雄在泰
國收錢後從泰國匯錢給伊，張偉雄要還錢之前會通知伊要匯
入多少金額，因為張偉雄向伊借錢是以新臺幣，所以均係以
新臺幣償還伊等語（見金訴字卷卷一第180 頁反面至第182
頁），證人郭羅秀虹於本院審理時結證稱：伊為凱新公司之
負責人，凱新公司於玉山商銀鹽行分行申設之000000000000
000 號帳戶，分別於102 年3 月12日、103 年7 月11日、10
3 年10月11日從王正忠上海商銀南崁分行00000000000000號
帳戶收受80萬元、70萬元、55萬元，係因泰國的客戶跟凱新
公司買東西，以及向伊先生借錢後，再以此方式還錢，對方
跟伊說臺灣這裡會有人匯款給伊，伊不認識該從臺灣匯款的
人，故上開3 筆匯款有的是貨款、有的是還借款等語（見金
訴字卷卷二第19頁反面至第20頁），另證人施秀琴於警詢中
證稱：因為伊經營旅遊生意，伊在彰化銀行00000000000000
號帳戶主要用途為伊之泰國客戶以新臺幣支付相關旅遊款項
給伊時所用，伊於98年間在泰國成立旅遊公司後，就開始接
受泰國客戶匯款至前開帳戶內，伊另有借用同學陳儀甄華南
商銀000000000000號帳戶，用途也是作為伊泰國客戶支付旅
遊相關款項給伊使用等語，因為在泰國的客戶有時候會希望
伊提供不同的帳戶給他們作為匯款使用；伊約於98、99年間
透過查廷龍介紹認識王正忠，王正忠告知伊其在泰國常有泰
銖使用需求，其可以將新臺幣匯至伊臺灣帳戶內，詢問伊有
無意願幫忙，伊因為有新臺幣的需求所以同意，自98、99年
間至104 年5 、6 月間為止，王正忠每隔一段時間會打電話
告知伊匯多少新臺幣到伊帳戶內，並告知伊要匯款多少泰銖
至王正忠指定之泰國帳戶內，等伊確認新臺幣已經匯入伊帳
戶，伊則直接將泰銖匯入王正忠指定之泰國帳戶，每次與王
正忠交易的金額大約為新臺幣20萬至40萬元左右等語（見他
字卷卷二第137 頁至第139 頁），並於偵查中一致結證稱：
王正忠係因為查廷龍介紹認識，也是因為伊需要新臺幣，王
正忠稱有新臺幣可以給伊，會指定泰國帳戶，伊再匯到該指
定帳戶等語（見他字卷卷二第142 頁）明確，由上開證人證
述情節與被告供稱：「阿猜」是泰國華僑，伊於5 年前開始
跟「阿猜」合作，泰國客戶給「阿猜」錢後，「阿猜」會先
打電話給伊，叫伊匯款到某個在臺灣的帳號，伊就用玉山銀
行及上海商銀的帳戶，匯到「阿猜」所指定的帳戶，「阿猜
」再給伊匯款總額百分之1 的利息，上開生鈺公司、千榮公
司、賓豐公司都是「阿猜」指定給伊的帳號，伊才會轉帳給
他們等語（見他字卷卷二第109 頁至第110 頁，見金訴字卷
卷一第37頁反面至第38頁）相互勾核，可知被告係利用上開
向上海商銀及玉山商銀所申設之帳戶進行匯兌，以利位於泰
國之人基於商業業務或資金借貸需求，與我國境內之人進行
收付並清理泰國客戶與我國業主間債權債務關係或完成資金
轉移之行為，被告並藉此從中賺取所匯款項百分之1 之利益
。衡諸被告如附表一、二所示自其向上海商銀及玉山商銀所
申設帳戶所轉出之金額均非小，且被告
自承大多均為「阿猜
」所指示匯入，被告與匯款轉帳之對象大多素不相識，衡情
被告當無可能無端進行鉅額匯款轉帳入素昧平生之人之帳戶
，
堪認被告如附表一、二所示匯款均係受被告與「阿猜」位
於泰國境內之客戶委託所為匯兌之行為。被告與「阿猜」共
同辦理匯兌之總金額則係如附表一、二所示款項加總後之總
額1 億1,113 萬3,094 元【計算式：86,094,464＋25,027,
630 ＝111,133,094】，
應堪認定。
㈢被告雖否認附表一編號29、35、70、105 及附表二編號1 、
4 、5 、8 、10、12、16、26所示項目為伊匯兌之款項，辯
稱：附表一、二中匯款給伊妹妹王蕊蓮部分是伊借給王蕊蓮
的錢，附表一編號35匯予陽信商業銀行的100 萬及附表二編
號10、12匯予邱昭煌部分是買房子的履約保證金，與「阿猜
」指示被告匯款無關云云。惟查，證人張慶年於警詢中明確
證稱：王正忠在臺灣都沒有投資事業或從事放款借貸業務，
且伊、王正忠和王蕊蓮、查廷龍沒有金錢上的往來，只有10
4 年5 月間王蕊蓮在臺中要買房子，跟王正忠借了100 萬元
的頭期款，除此之外就沒有任何的金錢往來等語（見他字卷
卷二第56頁），由此可知被告並未在我國投資買房，亦無借
款予證人王蕊蓮之情，被告上開辯詞已難認可採。且被告於
警詢中經當面提示上開向上海商銀及玉山商銀申設之帳號交
易明細，被告經詳視後均明確供稱：經檢視伊在上海商銀開
立之00000000000000號帳戶及在玉山商銀開立之0000000000
000 號帳戶，該等帳戶內以跨行匯款、轉帳或提領現金方式
支付出去的交易紀錄，就是伊幫「阿猜」將款項匯入臺灣指
定帳戶之交易紀錄，伊已將相關紀錄勾選起來等語明確（見
他字卷卷二第101 頁），依其所述顯然包括附表一編號29、
35、70、105 及附表二編號1 、4 、5 、8 、10、12、16、
26所示項目在內，被告
復於偵查中經檢察官再次提示上開帳
戶後確認上情明確（見他字卷卷二第109 頁），是被告於本
院審判中
翻異而以前詞否認，顯難憑採。況查被告上開匯予
證人王蕊蓮之款項均係匯入證人王蕊蓮向臺中商業銀行股份
有限公司（下稱臺中商銀）龍井分行申設之00000000000000
號帳戶中，有證人王蕊蓮該帳戶之開戶資料及交易明細影本
1 紙在卷
可佐（見他字卷卷一第69頁至第82頁），而證人王
蕊蓮於警詢及偵查中證稱：該帳號平常係伊配偶查廷龍在使
用，存摺及印章均是查廷龍保管，有關王正忠要求張慶年匯
款至該帳戶內之詳情要問查廷龍才知道等語（見他字卷卷二
第78頁至第80頁、第82頁至第84頁），亦顯示證人王蕊蓮全
然不知有何與被告借貸之情。證人查廷龍則於警詢及偵查中
一致證稱：王蕊蓮前開臺中商銀帳戶內，96年至103 年間只
要是交易說明欄內轉帳之金額，有7 成至8 成是臺灣與泰國
間匯兌交易之紀錄（見他字卷卷二第90頁至第91頁、第94頁
至第95頁），又證人查廷龍曾於99年至103 年間以證人王蕊
蓮前開帳戶大額匯款至千榮公司、生鈺公司及證人施秀琴等
之前開帳戶中以進行匯兌行為，有證人查廷龍大額通貨交易
資料影本1 紙
在卷可稽（見他字卷卷一第26頁至第27頁），
證人查廷龍並因此經認犯銀行法第125 條第1 項前段之非法
辦理國內外匯兌業務罪，經臺灣臺中地方法院於106 年5 月
11日以105 年度金訴字第15號判決判處有期徒刑2 年、
緩刑
5 年並確定在案，足認被告上開所辯不可採。
㈣被告另辯稱：伊與「阿猜」間係借貸關係，與匯兌業務無涉
云云。惟查，依證人施秀琴前於警詢及偵查中證述內容除可
知被告除曾主動洽詢證人施秀琴有無進行新臺幣與泰銖間匯
兌之意願外，更可得知被告要求證人施秀琴以泰銖匯款至被
告位於泰國之指定帳戶中之事實，
足證被告所經營者確係係
新臺幣與泰銖間匯兌業務，被告明顯知其所為係匯兌行為無
疑。且衡以消費借貸著重於借款人方之信用度及擔保能力，
揆諸常情，提供借款者為確保出借之款項屆期能受償還，多
注重借款人此方之信用度或可提供若干擔保之調查，本案被
告與其所匯款之對象均不認識，業據被告供陳在卷（見他字
卷卷二第110 頁），亦無事證顯示「阿猜」提供任何擔保予
被告，被告如附表一、二所示之匯款金額均非小額，果被告
真係借款予「阿猜」，其不透過在泰國之帳戶直接將借款交
予「阿猜」，反而無端將鉅額借款匯款予附表一、二所示與
其素昧平生且未見與「阿猜」有何關聯之人，已顯有違事理
。且被告供稱：伊要的是利息，其他伊就不過問乙節（見金
訴字卷卷二第29頁），顯與常情下消費借貸之借款者著重出
借之本金能受充分償還，不可能不對之加以過問乙節顯然不
符，反而係與經營匯兌業務者牟求匯費之性質較為接近。凡
此種種均足徵被告與「阿猜」間之金錢往來並非被告借款予
「阿猜」，而係共同經營國內外匯兌業務之關係，被告辯解
「阿猜」向伊借款云云，顯係
卸責之詞，不足採信。
㈤被告另辯稱：「阿猜」原則上會請臺灣這邊的朋友拿新臺幣
給伊，是伊有要用到泰銖時，「阿猜」才會把錢以泰銖匯到
伊在泰國盤谷銀行借用的帳戶，金額都很少云云，惟查被告
前於警洵中經問及：「你協助『阿猜』將錢匯入指定帳戶後
，『阿猜』如何將錢還給你？」等語時，明確回答以：「我
協助『阿猜』將錢匯入指定帳戶後，『阿猜』會在幾天後連
同匯款金額及利息一併匯入伊在泰國盤谷銀行我個人使用的
帳戶內，或者『阿猜』會請他在臺灣的朋友，直接將匯款金
額及利息以現金方式交給我」等語（見他字卷卷二第100 頁
），依其上開答覆係首先回答「阿猜」匯款至被告指定帳戶
，後才提及現金交付之方法乙節，可知被告回答時依其記憶
「阿猜」原則上係以匯款方式作為給付金錢給伊之方式，被
告才會先答覆此情，後才補充現金交付之另一途徑。況依證
人施秀琴前開證述，被告確係以匯款入其指定之泰國帳戶作
為主要取款途徑，與被告警詢中之供述相符。
堪信被告於審
判中辯稱「阿猜」原則上請友人拿新臺幣現金給伊乙節，係
被告企
圖卸責而為翻異之詞，不足採信。又被告係以匯款作
為向「阿猜」取款之主要途徑，收取現金作為次要途徑，然
無論所採途徑為何，被告與「阿猜」係共同經營辦理匯兌業
務，由位於泰國境內之「阿猜」向委託辦理匯兌業務者收取
價款後，通知我國境內之被告將匯兌款項以新臺幣形式匯入
如附表一、二所示對象帳戶中，是被告及「阿猜」相互分工
，利用
彼此之行為以達辦理匯兌之目的，至被告與「阿猜」
間之金錢流通，僅係渠等間為達成匯兌目的所為之移撥拆款
行為，屬渠等共同辦理匯兌行為之一部，是無論所採取款途
徑為何、被告自「阿猜」處取得之金錢幣別為何，均無礙於
渠等係共營匯兌業務之事實之認定，
併此指明。
㈥證人施秀琴雖於本院審理時翻異前詞，改口證稱：伊不認識
王正忠，也不認識查廷龍，之前伊於偵訊時稱認識查廷龍，
王正忠是因為查廷龍介紹而認識的等語只是一個口誤，就像
如果有人問伊是否認識馬英九，伊也會說認識，伊只是知道
這兩個人的名字，但沒有見過他們，伊與查廷龍、王正忠間
沒有資金往來，伊只是在存摺中有見過這兩個名字，伊先前
向檢察官稱查廷龍因為有經營旅行社有退團費需求、有臺幣
的需要，查廷龍說可以臺幣給伊，所以就把錢匯款到伊的帳
戶，他會給伊一個泰國指定的帳戶，只要他有匯款給伊，伊
查到後就會馬上匯給他指定的帳戶，每個月大概30至40萬上
下，王正忠的部分是查廷龍介紹認識的，也是因為伊需要臺
幣，王正忠說他有臺幣可以給伊，他會指定泰國的帳戶，伊
再匯到該指定帳戶等語，實情則係伊公司確實有與查廷龍及
王正忠做匯款動作，但都不是伊直接經手，而是查廷俊
告訴
伊的，伊是因為看到公司存摺中有「查廷龍」及「王正忠」
的名字後詢問查廷俊，查廷俊才告訴伊匯款的原因為何，故
有關查廷龍、王正忠所告知指定的帳戶及匯款事項均係會計
及查廷俊事後告訴伊云云（見金訴字卷卷二第22頁至第23頁
），辯護人則據此為被告之利益辯稱：依證人施秀琴上開審
理中之證述，其於警詢、偵訊之證述均係聽聞自第三人查廷
俊所言，屬傳聞證據云云（見金訴字卷卷二第25頁反面）。
惟查，證人施秀琴已於警詢中明確證述伊係經由查廷俊、查
廷龍輾轉介紹而認識被告，且就伊與被告認識時之年份、被
告如何詢問伊有無匯兌意願、伊為何答應被告進行匯兌，以
及被告每次交易之金額、手段、聯絡方式等細節均有清晰之
交代，業如前述，核與證人施秀琴於偵查中具結證稱：王正
忠是因為查廷龍介紹認識，也是因為伊需要新臺幣，王正忠
說伊有新臺幣可以給伊，王正忠會指定泰國的帳戶，伊再匯
到該指定帳戶等語均屬一致（見他字卷卷二第142 頁），據
此足以明確認定被告從事匯兌業務之事實。衡諸常人就己親
自聽聞或他人轉述之事項當有分辨之能力，對於是否認識特
定人而曾與其互動交往或僅係聽聞其名，亦應能明白其間之
差異，當無混淆
之虞，尤以證人施秀琴於警詢中係遭以涉嫌
違反銀行法之
犯罪嫌疑人身分傳訊（見他字卷卷二第137 頁
），苟證人施秀琴事實上果真未曾與被告及證人查廷龍等人
認識或有何互動，而僅係聽聞被告及證人查廷龍之名，其為
免涉案，理當於斯時即能據實陳述，證人施秀琴於該次警詢
中不提及此事，反而鉅細靡遺描述其與被告及證人查廷龍認
識過程及如何進行匯兌等情，復於偵查中一致結證
無訛，已
足徵其於警詢及偵查中所述情節與事實應較為貼近、所言非
虛。較諸證人施秀琴於106 年8 月21日於本院審理中出庭作
證時被告在場且證人查廷龍已因犯非法辦理國內外匯兌業務
罪遭臺灣臺中地方法院判處有罪確定，證人施秀琴為免己受
牽連，已有強烈誘因飾詞改口而以
上揭審理中之證述脫免己
責，故證人施秀琴於本院審理時證稱：伊不認識被告及查廷
龍，而均係自查廷俊處間接聽聞有關匯款之事云云，
憑信性
已有疑義，不足採信。本院認應以證人施秀琴於警詢及偵查
中之證述情節較為可採，而據以認定本案被告犯行如上。
綜
上所述，本案事證明確，被告犯行
洵堪認定，應
依法論科。
三、論罪
科刑：
㈠被告行為後，銀行法第125 條第1 項業於107 年1 月31日修
正公布，原條文第1 項後段「其犯罪所得達新臺幣1 億元以
上者，處7 年以上有期徒刑，
得併科新臺幣2,500 萬元以上
5 億元以下
罰金」，修正為「其因犯罪獲取之財物或財產上
利益達新臺幣1 億元以上者，處七年以上有期徒刑，得併科
新臺幣2,500 萬元以上5 億元以下罰金」，至同條文第1 項
前段有關違反同法第29條第1 項規定而犯罪所得未達1 億元
者，於法律修正前後相關處罰規定並未修正。本案被告辦理
國內外匯兌業務之犯罪所得為111 萬1,330 元（詳後述），
該當銀行法第125 條第1 項前段之罪，自無
新舊法比較適用
之問題。
㈡按銀行法第29條第1 項所謂「匯兌業務」，係指行為人不經
由現金輸送，而藉與在他地之分支機構或特定人間之資金清
算，經常為其客戶辦理異地間款項之收付，以清理客戶與第
三人間債權債務關係或完成資金轉移之行為。如行為人接受
客戶匯入之款項，已在他地完成資金之轉移或債權債務之清
理者，即與非法辦理匯兌業務行為之
構成要件相當，不以詳
列各筆匯入款於何時、何地由何人以何方式兌領為必要。而
「國內外匯兌」則係銀行利用與國內異地或國際間同業相互
劃撥款項之方式，如電匯、信匯、票匯等，以便利顧客國內
異地或國際間交付款項之行為，代替現金輸送，了結國際間
財政上、金融上及商務上所發生之債權債務，收取匯費，並
可得無息資金運用之一種銀行業務，是凡從事異地間寄款、
領款之行為，無論是否賺有匯差，亦不論於國內或國外為此
行為，均符合銀行法該條項「匯兌業務」規定。本案被告於
附表一、二所示日期，受泰國方面客戶之託，利用其向上海
商銀及玉山商銀申設之上開帳戶匯款轉帳予附表一、二所示
之人，以了結其間金融上及商務上所發生之債權債務，並收
取所匯款項百分之1 作為匯費，其行為已屬國內外匯兌業務
之範疇，而被告並非銀行業者，未經
主管機關許可即為前揭
行為，其違反銀行法第29條第1 項之規定，應依同法第125
條第1 項之非銀行辦理國內外匯兌業務罪論處。
㈢是核被告所為，係違反銀行法第29條第1 項規定，應構成同
法第125 條第1 項之非銀行辦理國內外匯兌業務罪。被告與
「阿猜」就上開犯行，有犯意之聯絡及行為之分擔，為共同
正犯。被告利用其不知情之配偶張慶年從事非法匯兌之行為
，係屬
間接正犯。按刑事法若干犯罪行為
態樣，本質上原具
有反覆、延續實行之特徵，立法時既予特別歸類，定為犯罪
構成要件之行為要素，則行為人基於實行該罪之犯意，在密
切接近之一定時間及空間內持續複次實行之該特定構成要件
行為，倘依社會通念，於客觀上認為符合一個反覆、延續性
之行為觀念者，於刑法評價上，即應僅成立一罪，俾免有重
複評價、刑度超過罪責與不法內涵之疑慮，例如經營、從事
業務、收集、販賣、製造、散布等具有職業性、營業性或收
集性等具有重複特質之犯罪，均屬
包括一罪之
集合犯概念。
銀行法第29條第1 項規定
所稱「經營」、「辦理」，本質上
即屬持續實行之複次行為，具備反覆、延續之行為特徵。被
告自99年3 月18日起至103 年9 月30日止，基於一個從事業
務之決意，多次非法辦理國內外匯兌業務行為，係包含於「
集合犯」之職業性、營業性等具有重複特質之犯罪行為內，
應論以集合犯之
實質上一罪。
㈣按集合犯屬
裁判上一罪，因均僅給予一罪之刑罰評價，故其
行為之時間認定，當自
著手之初，持續至行為終了，並延伸
至結果發生為止，最高法院100 年度台上字第5119號判決意
旨可資參照。再按
接續犯僅須其一部行為係在另一犯罪所處
有期徒刑執行完畢後5 年以內者，仍該當累犯加重之要件（
最高法院95年度台上字第7346號判決意旨參照），而集合犯
與接續犯均屬實質上一罪，應為相同之解釋；被告前因賭博
案件，經本院以103 年度桃簡字第354 號判決有期徒刑3 月
確定，於103 年6 月6 日
易科罰金執行完畢，有臺灣高等法
院被告
前案紀錄表存卷
可憑，其於99年3 月18日起至103 年
9 月30日止為本件犯行，係於有期徒刑執行完畢後，5 年以
內
故意再犯本案有期徒刑以上之罪，為累犯，依刑法第47條
第1 項之規定
加重其刑。
㈤爰審酌被告無視政府對於匯兌管制之禁令，非法辦理新臺幣
與泰珠匯兌業務，影響金融市場秩序及政府對於資金之管制
，構成潛在系統性風險並肇致市場失序，其行為應予非難，
且於犯罪後飾詞狡辯、態度不佳，
迄今亦尚未繳回不法所得
，兼衡其
犯罪動機、目的、手段、職業、家庭生活暨經濟狀
況，及非法辦理匯兌之金額等一切情狀，量處如主文所示之
刑，以資
懲儆。
四、沒收部分：
㈠查被告行為後，刑法關於沒收之規定，業於104 年12月30日
修正公布，並自105 年7 月1 日起施行，其中第2 條第2 項
修正為：「『沒收』、非拘束
人身自由之
保安處分適用裁判
時之法律。」考其立法理由略謂：「本次沒收修正經參考外
國立法例，以切合沒收之法律本質，認沒收為本法所定刑罰
及保安處分以外之法律效果，具有獨立性，而非刑罰（
從刑
），為明確規範修法後有關沒收之法律適用，爰明定適用裁
判時法…」等旨，故關於沒收之法律適用，尚無新舊法比較
之問題，於新法施行後，應一律適用新法之相關規定。又因
本次刑法修正將沒收列為專章，具有獨立之法律效果，為使
其他法律有關沒收原則上仍適用刑法沒收規定，故刑法第11
條修正為「本法總則於其他法律有刑罰、保安處分或『沒收
』之規定者，亦適用之。但其他法律有特別規定者，不在此
限。」亦即有關本次刑法修正後與其他法律間之適用關係，
依此次增訂中華民國刑法施行法第10條之3 第2 項「施行日
前制定之其他法律關於沒收、追徵、追繳、抵償之規定，不
再適用。」規定，就沒收適用之法律競合，明白揭示「
後法
優於前法」之原則，優先適用刑法，至於沒收施行後其他法
律另有特別規定者，仍維持「特別法優於普通法」之原則，
本法之修正立法理由參照。
㈡按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者
，依其規定；前二項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜
執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1 第1 項定有明文
。另按「任何人都不得保有犯罪所得」為普世基本法律原則
，犯罪所得之沒收、追繳或追徵，在於剝奪犯罪行為人之實
際犯罪所得（原物或其替代價值利益），使其不能坐享犯罪
之成果，以杜絕犯罪誘因，可謂對抗、防止經濟、貪瀆犯罪
之重要刑事措施，性質上屬類似不當得利之衡平措施，著重
所受利得之剝奪。然苟無犯罪所得，自不生利得剝奪之問題
，固不待言，至二人以上共同犯罪，關於犯罪所得之沒收、
追繳或追徵，應就各人所分得者為之。又所謂各人「所分得
」，係指各人「對犯罪所得有事實上之處分權限」，法院應
視具體個案之實際情形而為認定；倘若
共同正犯各成員內部
間，對於不法利得分配明確時，固應依各人實際分配所得沒
收。至於上揭共同正犯各成員有無犯罪所得、所得數額，係
關於沒收、追繳或追徵標的犯罪所得範圍之認定，固非屬犯
罪事實有無之認定，並不適用「
嚴格證明法則」，無須證明
至毫無合理懷疑之確信程度，應由
事實審法院綜合卷證資料
，依
自由證明程序釋明其合理之依據以認定之，最高法院10
4 年8 月11日104 年度第13次刑事庭會議決議、最高法院10
4 年度台上字第3937號判決意旨參照。經查，本案被告之犯
罪所得為其所匯款項之百分之1 ，業據被告供述如前，而本
件被告如附表一、二所示之匯款總金額為1 億1,113 萬3,09
4 元，業經本院認定如前，則本案被告犯罪所得應為111 萬
1,330 元【計算式：111,133,094 ×0.01＝1,111, 330.94
，小數點以下部分依有疑唯利於被告之原則，不予計入】，
故此部分未扣案之不法利得，應依修正後刑法第38條之1 第
1 項前段
宣告沒收，另依同條第3 項之規定，於全部或一部
不能沒收時，追徵其價額。
㈢至扣案被告所有上海商銀帳號00000000000000號及玉山商銀
帳號0000000000000 號存摺各1 本，業經被告自陳係「阿猜
」叫伊匯款所用（見金訴字卷卷二第28頁），屬
供犯罪所用
之物，爰依刑法第38條第2 項之規定
予以宣告沒收。其餘扣
案物則均未有事證顯示與本案犯罪事實有關，爰不予宣告沒
收，
附此敘明。
參、不另為無罪
諭知部分：
一、
公訴意旨另以：被告與「阿猜」均明知非銀行業者，除法律
另有規定外，不得辦理國內外匯兌業務，竟共同基於非銀行
辦理國內外匯兌業務之犯意聯絡，由「阿猜」接受泰國有匯
款至臺灣需求之客戶委託，以電話指示被告以自己或渠不知
情配偶張慶年之名義，由被告先行出資，將「阿猜」指示金
額匯款或轉帳至客戶指定之臺灣地區受款帳戶，數日後「阿
猜」再行統計被告之匯款金額，並依照自訂匯率折算為等值
泰銖，另加計匯款金額百分之1 作為利息，匯入被告指定之
泰國盤谷銀行帳戶，被告即以此方式，於102 年6 月10日，
自其向上海商銀申設申設之帳號00000000000000號銀行帳戶
匯款100 萬元至訴外人Miss Naweeya sae soeng向泰國盤谷
銀行申設之帳號0000-000-000號帳戶中（如
起訴書附表一編
號70所示交易），因認被告就該次交易亦涉犯銀行法第125
條第1 項之非銀行辦理國內外匯兌業務罪嫌等語。
二、按犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定犯罪事實；不
能證明被告犯罪者，應
諭知無罪之判決，刑事訴訟法第154
條第2 項、第301 條第1 項分別定有明文。此所謂認定犯罪
事實之證據，無論其為直接或
間接證據，均須達於通常一般
人均不致有所懷疑，而得確信其為真實之程度，始得據為有
罪之認定，若其關於被告是否犯罪之證明未能達此程度，而
有合理性懷疑之存在，致使無法形成有罪之確信，依「罪證
有疑、利於被告」之
證據法則，即不得遽為不利被告之認定
，最高法院29年上字第3105號、40年台上字第86號、76年台
上字第4986號
判例意旨均可資參照。又檢察官對於起訴之犯
罪事實，應負提出證據及說服之
實質舉證責任，倘其所提出
之證據，不足為被告有罪之積極證明，或其指出證明之方法
，無從說服法院以形成被告有罪之
心證，基於無罪
推定之原
則，自應為被告
無罪判決之諭知，最高法院92年台上字第12
8 號判例意旨亦可資參照。
三、公訴意旨認本案被告於102 年6 月10日匯款100 萬元予訴外
人Miss Naweeya sae soeng向泰國盤谷銀行申設之前開帳號
亦涉犯銀行法第125 條第1 項之非銀行辦理國內外匯兌業務
罪嫌，無非係以被告於警詢及偵查中之供述、證人張慶年於
警詢及偵查中之證述、證人黃麗勳於警詢之證述、證人郭羅
秀虹於警詢之證述、證人徐裕聰於警詢之證述、證人沈榮宗
於警詢之證述、上海商銀00000000000000號帳戶新臺幣存款
開戶及各項服務申請書及交易明細表、玉山商銀帳號000000
0000000 號帳戶開戶基本資料及交易明細表各1 份、上海商
銀匯出匯款申請單14張等件為其論據。
四、訊據被告堅決否認另有此部分違反銀行法第125 條第1 項之
犯行，辯稱：伊到泰國投資房地產，上開100 萬元之匯款係
用於支付泰國購地價款等語。經查，被告於102 年6 月10日
匯款100 萬元予訴外人Miss Naweeya sae soeng向泰國盤谷
銀行申設之前開帳號之事實為被告所不否認，並有上海商銀
交易明細表（見偵字卷第36頁反面）、取款憑條、匯出匯款
申請書（見金訴字卷卷一第71頁正反面）在卷可稽，固堪認
定。惟該上海商銀匯出匯款申請書明白載以，被告上開匯款
性質為房地產，收款人Miss Naweeya sae soeng，收款銀行
Bangkok Bank，銀行代號Branch/ Chokchai，地址位於泰國
等情（見金訴字卷卷一第71頁反面），與被告辯稱該次匯款
係伊支付泰國房地產所用等語相符，足徵被告所辯尚非子虛
。且觀諸該次匯款既係被告由我國境內匯往泰國，已與起訴
書所指被告犯行係將「阿猜」指示金額匯款或轉帳至泰國客
戶指定之臺灣地區受款帳戶等情有間。況查該次匯款係由我
國境內上海商銀匯款至泰國境內盤谷銀行，適用匯率29.87
，亦為前開上海商銀匯出匯款申請書所明載（見金訴字卷卷
一第71頁反面），該次匯款為2 地銀行間通常之匯兌行為，
無違法情事可言，被告該次匯款自無論以銀行法第125 條第
1 項之罪餘地。
五、綜上，檢察官之舉證尚無法使本院形成被告有罪之確信，自
應就此部分諭知無罪，然此部分若成立犯罪與前揭有罪部分
係集合犯之實質上一罪關係，爰不另為無罪之諭知。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299 條第1 項前段，銀行法第29條
第1 項、第125 條第1 項前段，刑法第11條、第2 條第2 項、第
28條、第47條第1 項、第38條第2 項、第38條之1 第1 項前段、
第3 項，判決如主文。
本案經檢察官劉玉書提起公訴，檢察官翁健剛到庭執行職務。
中 華 民 國 107 年 3 月 6 日
刑事第十三庭 審判長法 官 呂如琦
法 官 洪瑋嬬
法 官 許自瑋
以上
正本證明與
原本無異。
如不服本判決應於收受判決後10日內向本院提出
上訴書狀，並應
敘述具體理由。其未敘述
上訴理由者，應於
上訴期間屆滿後20日
內向本院補提理由書(均須按
他造當事人之人數附
繕本)「切勿逕
送
上級法院」。
書記官 林芊影
中 華 民 國 107 年 3 月 6 日
附錄本案
論罪科刑法條全文：
銀行法第29條第1項
除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款、受託經理信託
資金、
公眾財產或辦理國內外匯兌業務。
銀行法第125條
違反第29條第1 項規定者，處3 年以上10年以下有期徒刑，得併
科新臺幣1,000萬元以上2 億元以下罰金。其犯罪所得達新臺幣1
億元以上者，處7 年以上有期徒刑，得併科新臺幣2,500 萬元以
上5 億元以下罰金。
經營銀行間資金移轉帳務清算之金融資訊服務事業，未經主管機
關許可，而擅自營業者，依前項規定處罰。
法人犯前二項之罪者，處罰其行為負責人。
附表一
上海商銀00000000000000號帳戶
┌──┬─────┬─────┬────┬───────┬───────────────┬─────┐
│編號│日期 │ 金額 │匯款對象│匯款對象帳戶 │事證 │備註 │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 1 │ 99.10.26 │714,061 │楊文川 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │
準備程序之供述（他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至11│ │
│ │ │ │ │ │0 頁、偵卷第241 頁至243 頁、院│ │
│ │ │ │ │ │卷一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31頁背│ │
│ │ │ │ │ │面） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 2 │100.04.21 │600,000 │楊玉萍 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述（他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至11│ │
│ │ │ │ │ │0 頁、偵卷第241 頁至243 頁、院│ │
│ │ │ │ │ │卷一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31頁背│ │
│ │ │ │ │ │面） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 3 │100.06.14 │754,135 │楊文川 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述（他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至11│ │
│ │ │ │ │ │0 頁、偵卷第241 頁至243 頁、院│ │
│ │ │ │ │ │卷一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31頁背│ │
│ │ │ │ │ │面） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 4 │100.10.11 │682,500 │施世花 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述（他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至11│ │
│ │ │ │ │ │0 頁、偵卷第241 頁至243 頁、院│ │
│ │ │ │ │ │卷一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31頁背│ │
│ │ │ │ │ │面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 5 │100.10.14 │800,000 │張欣泰 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述（他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至11│ │
│ │ │ │ │ │0 頁、偵卷第241 頁至243 頁、院│ │
│ │ │ │ │ │卷一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31頁背│ │
│ │ │ │ │ │面） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 6 │100.11.04 │1,000,000 │黃家裕 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述（他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至11│ │
│ │ │ │ │ │0 頁、偵卷第241 頁至243 頁、院│ │
│ │ │ │ │ │卷一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31頁背│ │
│ │ │ │ │ │面） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 7 │100.11.30 │1,000,000 │合伸鋼模│合庫銀行樹林分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │有限公司│行，帳號： │61頁背面）、取款憑條、匯款單（│額為1,000,│
│ │ │ │ │0000000000000 │院卷一第58頁正背面）、被告於調│000 ，匯予│
│ │ │ │ │ │查處、偵查、準備程序之供述（他│合伸鋼模有│
│ │ │ │ │ │卷二第36頁至37頁、99頁至103 頁│限公司部分│
│ │ │ │ │ │、108 頁至110 頁、偵卷第241 頁│為200,000 │
│ │ │ │ │ │至243 頁、院卷一第37頁至39頁、│ │
│ │ │ │ │ │100 頁至102 頁背面、139 頁至14│ │
│ │ │ │ │ │0 頁、176 頁至183 頁、院卷二第│ │
│ │ │ │ │ │19頁至31頁背面） │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │游添仲 │彰化銀行泰山分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,000,│
│ │ │ │ │00000000000000│卷一第58頁正背面）、被告於調查│000 ，匯予│
│ │ │ │ │ │處、偵查、準備程序之供述（他卷│游添仲部分│
│ │ │ │ │ │二第36頁至37頁、99頁至103 頁、│為800,000 │
│ │ │ │ │ │108 頁至110 頁、偵卷第241 頁至│ │
│ │ │ │ │ │243 頁、院卷一第37頁至39頁、10│ │
│ │ │ │ │ │0 頁至102 頁背面、139 頁至140 │ │
│ │ │ │ │ │頁、176 頁至183 頁、院卷二第19│ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 8 │100.12.29 │743,621 │葉美鈴 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述（他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至11│ │
│ │ │ │ │ │0 頁、偵卷第241 頁至243 頁、院│ │
│ │ │ │ │ │卷一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31頁背│ │
│ │ │ │ │ │面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 9 │101.01.19 │1,000,000 │得榮生物│ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │科技股份│ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │有限公司│ │準備程序之供述（他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至11│ │
│ │ │ │ │ │0 頁、偵卷第241 頁至243 頁、院│ │
│ │ │ │ │ │卷一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31頁背│ │
│ │ │ │ │ │面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 10 │101.02.03 │850,000 │黃家和 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述（他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至11│ │
│ │ │ │ │ │0 頁、偵卷第241 頁至243 頁、院│ │
│ │ │ │ │ │卷一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31頁背│ │
│ │ │ │ │ │面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 11 │101.02.29 │1,500,000 │米諾谷國│第一銀行連城分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │際有限公│行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,500,│
│ │ │ │司 │00000000000 │卷一第56頁正背面）、被告於調查│000，匯予 │
│ │ │ │ │ │處、偵查、準備程序之供述（他卷│米諾谷國際│
│ │ │ │ │ │二第36頁至37頁、99頁至103 頁、│有限公司部│
│ │ │ │ │ │108 頁至110 頁、偵卷第241 頁至│分為638,75│
│ │ │ │ │ │243 頁、院卷一第37頁至39頁、10│6 │
│ │ │ │ │ │0 頁至102 頁背面、139 頁至140 │ │
│ │ │ │ │ │頁、176 頁至183 頁、院卷二第19│ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │陳俊中 │花旗臺灣銀行大│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │里分行，帳號：│至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,500,│
│ │ │ │ │0000000000 │卷一第56頁）、被告於調查處、偵│000 ，匯予│
│ │ │ │ │ │查、準備程序之供述（他卷二第36│陳俊中部分│
│ │ │ │ │ │頁至37頁、99頁至103 頁、108 頁│為861,244 │
│ │ │ │ │ │至110 頁、偵卷第241 頁至243 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷一第37頁至39頁、100 頁至│ │
│ │ │ │ │ │102 頁背面、139 頁至140 頁、17│ │
│ │ │ │ │ │6 頁至183 頁、院卷二第19頁至31│ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 12 │101.03.13 │561,800 │李東貴 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述（他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至11│ │
│ │ │ │ │ │0 頁、偵卷第241 頁至243 頁、院│ │
│ │ │ │ │ │卷一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31頁背│ │
│ │ │ │ │ │面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 13 │101.03.21 │589,808 │朱秉鈞 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述（他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至11│ │
│ │ │ │ │ │0 頁、偵卷第241 頁至243 頁、院│ │
│ │ │ │ │ │卷一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31頁背│ │
│ │ │ │ │ │面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 14 │101.04.03 │824,714 │芊麗 │京城銀行臺中分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │SALAZAR │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為824,71│
│ │ │ │CERRY │000000000000 │卷一第57頁至58頁）、被告於調查│4 ，匯予芊│
│ │ │ │ALONG │ │處、偵查、準備程序之供述（他卷│麗部分為20│
│ │ │ │ │ │二第36頁至37頁、99頁至103 頁、│8,380 │
│ │ │ │ │ │108 頁至110 頁、偵卷第241 頁至│ │
│ │ │ │ │ │243 頁、院卷一第37頁至39頁、10│ │
│ │ │ │ │ │0 頁至102 頁背面、139 頁至140 │ │
│ │ │ │ │ │頁、176 頁至183 頁、院卷二第19│ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │蕭珊珊 │兆豐銀行東臺中│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │分行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為824,71│
│ │ │ │ │00000000000 │卷一第57頁至58頁）、被告於調查│4 ，匯予蕭│
│ │ │ │ │ │處、偵查、準備程序之供述（他卷│珊珊部分為│
│ │ │ │ │ │二第36頁至37頁、99頁至103 頁、│195,000 │
│ │ │ │ │ │108 頁至110 頁、偵卷第241 頁至│ │
│ │ │ │ │ │243 頁、院卷一第37頁至39頁、10│ │
│ │ │ │ │ │0 頁至102 頁背面、139 頁至140 │ │
│ │ │ │ │ │頁、176 頁至183 頁、院卷二第19│ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │黃瑞蓮 │永豐銀行南桃園│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │分行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為824,71│
│ │ │ │ │00000000000000│卷一第57頁至58頁）、被告於調查│4 ，匯予黃│
│ │ │ │ │ │處、偵查、準備程序之供述( 他卷│瑞蓮部分為│
│ │ │ │ │ │二第36頁至37頁、99頁至10 3頁、│421,334 │
│ │ │ │ │ │108 頁至110 頁、偵卷第24 1頁至│ │
│ │ │ │ │ │243 頁、院卷一第37頁至39頁、10│ │
│ │ │ │ │ │0 頁至102 頁背面、139 頁至140 │ │
│ │ │ │ │ │頁、176 頁至183 頁、院卷二第19│ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 15 │101.04.05 │500,000 │吳淑美 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述（他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至11│ │
│ │ │ │ │ │0 頁、偵卷第241 頁至243 頁、院│ │
│ │ │ │ │ │卷一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31頁背│ │
│ │ │ │ │ │面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 16 │101.04.11 │500,000 │陳碧玉 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁至10│ │
│ │ │ │ │ │2 頁背面、139 頁至140 頁、176 │ │
│ │ │ │ │ │頁至183 頁、院卷二第19頁至31頁│ │
│ │ │ │ │ │背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 17 │101.04.19 │780,000 │得榮生物│ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │科技股份│ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │有限公司│ │準備程序之供述（他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至 │ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁至10│ │
│ │ │ │ │ │2 頁背面、139 頁至140 頁、176 │ │
│ │ │ │ │ │頁至183 頁、院卷二第19頁至31頁│ │
│ │ │ │ │ │背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 18 │101.04.25 │632,226 │廖春美 │台中銀行霧峰分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為632,22│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第67頁正背面）、被告於調查│6 ，匯予廖│
│ │ │ │ │ │處、偵查、準備程序之供述(他卷 │春美部分為│
│ │ │ │ │ │二第36頁至37 頁 、99頁至103 頁│73,500 │
│ │ │ │ │ │、108 頁至110 頁、偵卷第241 頁│ │
│ │ │ │ │ │至243 頁、院卷一第37頁至39頁、│ │
│ │ │ │ │ │100 頁至102 頁背面、139 頁至14│ │
│ │ │ │ │ │0 頁、176 頁至183 頁、院卷二 │ │
│ │ │ │ │ │第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │江昱嫻 │聯邦銀行東門分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為632,22│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第67頁正背面）、被告於 │6 ，匯予江│
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │昱嫻部分為│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │58,726 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │任亞倫 │彰化銀行江翠分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為632,22│
│ │ │ │ │00000000000000│卷一第67頁正背面）、被告於 │6 ，匯予任│
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │亞倫部分為│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │500,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 19 │101.05.04 │1,094,700 │得榮生物│ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │科技股份│ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │有限公司│ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁至10│ │
│ │ │ │ │ │2 頁背面、139 頁至140 頁、176 │ │
│ │ │ │ │ │頁至183 頁、院卷二第19頁至31頁│ │
│ │ │ │ │ │背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 20 │101.05.15 │1,238,804 │鍾鳴仁 │華南銀行新泰分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,238,│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第68頁正背面）、被告於調查│804，匯予 │
│ │ │ │ │ │處、偵查、準備程序之供述( 他卷│鍾鳴仁部分│
│ │ │ │ │ │二第36頁至37 頁 、99頁至103 頁│為80,000 │
│ │ │ │ │ │、108 頁至110 頁、偵卷第241 頁│ │
│ │ │ │ │ │至243 頁、院卷一第37頁至39頁、│ │
│ │ │ │ │ │100 頁至102 頁背面、139 頁至 │ │
│ │ │ │ │ │140 頁、176 頁至183 頁、院卷二│ │
│ │ │ │ │ │第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │芊麗 │京城銀行台中分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │SALAZAR │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,238,│
│ │ │ │CERRY │000000000000 │卷一第68頁正背面）、被告於調查│804 匯予芊│
│ │ │ │ALONG │ │處、偵查、準備程序之供述(他卷 │麗部分為 │
│ │ │ │ │ │二第36頁至37頁、99頁至103 頁、│258,804 │
│ │ │ │ │ │108 頁至110 頁、偵卷第241 頁至│ │
│ │ │ │ │ │243 頁、院卷一第37頁至39頁、10│ │
│ │ │ │ │ │0 頁至102 頁背面、139 頁至140 │ │
│ │ │ │ │ │頁、176 頁至183 頁、院卷二第19│ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │林世昌 │花旗臺灣銀行港│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │都分行 │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,238,│
│ │ │ │ │0000000000 │卷一第68頁正背面）、被告於調查│804 匯予林│
│ │ │ │ │ │處、偵查、準備程序之供述(他卷 │世昌部分為│
│ │ │ │ │ │二第36頁至37 頁 、99頁至103 頁│900,000 │
│ │ │ │ │ │、108 頁至110 頁、偵卷第241 頁│ │
│ │ │ │ │ │至243 頁、院卷一第37頁至39頁、│ │
│ │ │ │ │ │100 頁至102 頁背面、139 頁至 │ │
│ │ │ │ │ │140 頁、176 頁至183 頁、院卷二│ │
│ │ │ │ │ │第19頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 21 │101.05.29 │1,499,200 │凱新螺絲│永豐銀行東台南│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │有限公司│分行，帳號： │至41頁、他卷一第11頁）、取款憑│額為1,499,│
│ │ │ │ │00000000000000│條、匯款單（院卷一第64頁正背面│200，匯予 │
│ │ │ │ │ │、他卷一第12頁背面）、被告於調│凱新螺絲有│
│ │ │ │ │ │查處、偵查、準備程序之供述(他 │限公司部分│
│ │ │ │ │ │ 卷二第36頁至37頁、99頁至103 │為1,200, │
│ │ │ │ │ │頁、108 頁至110 頁、偵卷第241 │000 │
│ │ │ │ │ │頁至243 頁、院卷一第37頁至39頁│ │
│ │ │ │ │ │、100 頁至102 頁背面、139 頁至│ │
│ │ │ │ │ │140 頁、176 頁至183 頁、院卷二│ │
│ │ │ │ │ │第19頁至31頁背面) 、證人郭羅秀│ │
│ │ │ │ │ │虹於調查處、本院審理之證述（他│ │
│ │ │ │ │ │卷一第9 頁至10頁、院卷二第19頁│ │
│ │ │ │ │ │至31頁背面） │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │陳儀甄 │華南銀行板新分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,499,│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第64頁正背面）、被告於調查│200，匯予 │
│ │ │ │ │ │處、偵查、準備程序之供述(他卷 │陳儀甄部分│
│ │ │ │ │ │二第36頁至37 頁 、99頁至103 頁│為299,200 │
│ │ │ │ │ │、108 頁至110 頁、偵卷第241 頁│ │
│ │ │ │ │ │至243 頁、院卷一第37頁至39頁、│ │
│ │ │ │ │ │100 頁至102 頁背面、139 頁至 │ │
│ │ │ │ │ │140 頁、176 頁至183 頁、院卷二│ │
│ │ │ │ │ │第19頁至31頁背面)、證人陳儀甄 │ │
│ │ │ │ │ │於調查處、偵查之證述（他卷二第│ │
│ │ │ │ │ │46頁至47頁、64頁至66頁、73頁至│ │
│ │ │ │ │ │76頁） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 22 │101.06.08 │476,751 │汎太宇國│永豐銀行新湖分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │際股份有│行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為476,75│
│ │ │ │限公司 │00000000000000│卷一第65頁正背面）、被告於調查│1 ，匯予汎│
│ │ │ │ │ │處、偵查、準備程序之供述(他卷 │太宇國際股│
│ │ │ │ │ │二第36頁至37 頁 、99頁至103 頁│份有限公司│
│ │ │ │ │ │、108 頁至110 頁、偵卷第241 頁│部分為43, │
│ │ │ │ │ │至243 頁、院卷一第37頁至39頁、│400 │
│ │ │ │ │ │100 頁至102 頁背面、139 頁至14│ │
│ │ │ │ │ │0 頁、176 頁至183 頁、院卷二 │ │
│ │ │ │ │ │第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │台順全企│永豐銀行新湖分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │業社 │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為476,75│
│ │ │ │ │00000000000000│卷一第65頁正背面）、被告於 │1 ，匯予台│
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │順全企業社│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │部分為433,│
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│351 │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 23 │101.06.18 │600,000 │林坤章 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 24 │101.06.21 │782,585 │張智群 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 25 │101.06.22 │675,891 │黃瑞蓮 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 26 │101.07.26 │1,600,000 │成機工業│臺灣中小企銀銀│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │股份有限│行北高雄分行，│至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,600,│
│ │ │ │公司 │帳號： │卷一第59頁正背面）、被告於調查│000 ，匯予│
│ │ │ │ │00000000000 │處、偵查、準備程序之供述( 他卷│成機工業股│
│ │ │ │ │ │二第36頁至37 頁 、99頁至103 頁│份有限公司│
│ │ │ │ │ │、108 頁至110 頁、偵卷第241 頁│部分為1,10│
│ │ │ │ │ │至243 頁、院卷一第37頁至39頁、│0,000 │
│ │ │ │ │ │100 頁至102 頁背面、139 頁至 │ │
│ │ │ │ │ │140 頁、176 頁至183 頁、院卷二│ │
│ │ │ │ │ │第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │朱清吉 │土地銀行平鎮分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,600,│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第59頁正背面）、被告於 │000，匯予 │
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │朱清吉部分│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │為500,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 27 │101.08.15 │1,000,000 │黃敬雄 │國泰世華銀行天│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │母分行，帳號：│至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,000,│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第60頁正背面）、被告於 │000匯予黃 │
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │敬雄部分為│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │500,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │林愛珍 │彰化第五信用合│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │作社彰南路分社│至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,000,│
│ │ │ │ │，帳號： │卷一第60頁正背面）、被告於 │000，匯予 │
│ │ │ │ │00000000000000│調查處、偵查、準備程序之供述( │林愛珍部分│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │為500,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 28 │101.08.17 │800,000 │華宸光學│ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │科技股份│ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │有限公司│ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 29 │101.08.21 │503,935 │王蕊蓮 │台中龍井分 │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為503, │
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第61頁至62頁背面）、被 │935 ，匯予│
│ │ │ │ │ │告於調查處、偵查、準備程序之供│王蕊蓮部分│
│ │ │ │ │ │述( 他卷二第36頁至37頁、99頁至│為121,300 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ │ │ │、證人王蕊蓮於調查處、偵查之證│ │
│ │ │ │ │ │述（他卷一第43頁至44頁、他卷二│ │
│ │ │ │ │ │第78頁至80頁、82頁至84頁） │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │鍾鳴仁 │華南銀行新泰分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為503, │
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第61頁至62頁背面）、被 │935 ，匯予│
│ │ │ │ │ │告於調查處、偵查、準備程序之供│鍾鳴仁部分│
│ │ │ │ │ │述( 他卷二第36頁至37頁、99頁至│為115,084 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │何雲泖 │新光銀行土城分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、被告於調查處、偵查、│額為503, │
│ │ │ │ │0000000000000 │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│935 ，匯予│
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│何雲泖部分│
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│為25,116 │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │鄒春雁 │陽信銀行竹北分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為503, │
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第61頁至62頁背面）、被 │935 ，匯予│
│ │ │ │ │ │告於調查處、偵查、準備程序之供│鄒春雁部分│
│ │ │ │ │ │述( 他卷二第36頁至37頁、99頁至│為18,605 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │李德義 │臺灣土地銀行西│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │臺中分行，帳號│至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為503,93│
│ │ │ │ │：000000000000│卷一第61頁至62頁背面）、被 │5 ，匯予李│
│ │ │ │ │ │告於調查處、偵查、準備程序之供│德義部分為│
│ │ │ │ │ │述( 他卷二第36頁至37頁、99頁至│151,900 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │吳中戶 │臺企銀行內壢分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為503,93│
│ │ │ │ │00000000000 │卷一第61頁至62頁背面）、被 │5 ，匯予吳│
│ │ │ │ │ │告於調查處、偵查、準備程序之供│中戶部分為│
│ │ │ │ │ │述( 他卷二第36頁至37頁、99頁至│43,720 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │丁幼雪 │臺灣銀行台銀博│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │愛分行，帳號：│至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為503,93│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第61頁至62頁背面）、被 │5 ，匯予丁│
│ │ │ │ │ │告於調查處、偵查、準備程序之供│幼雪李部分│
│ │ │ │ │ │述( 他卷二第36頁至37頁、99頁至│為28,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 30 │101.09.03 │1,288,432 │張彩婕 │兆豐銀行國外部│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,288,│
│ │ │ │ │00000000000 │卷一第63頁正背面）、被告於 │432 ，匯予│
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │張彩婕部分│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │為280,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │古黃水伴│彰化銀行新樹分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,288,│
│ │ │ │ │00000000000000│卷一第63頁正背面）、被告於 │432，匯予 │
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │古黃水伴部│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │分為508, │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│342 │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │郭津伶 │兆豐國際商業銀│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行嘉興分行 │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,288,│
│ │ │ │ │，帳號： │卷一第63頁正背面）、被告於 │432，匯予 │
│ │ │ │ │00000000000 │調查處、偵查、準備程序之供述( │郭津伶部分│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │為500,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 31 │101.09.12 │1,500,000 │李惠珊 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 32 │101.09.19 │956,648 │謝欲鵬 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 33 │101.09.26 │1,000,000 │毅翔機械│ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │有限公司│ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 34 │101.10.04 │461,783 │黃瑞蓮 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 35 │101.10.09 │1,000,000 │陽信商業│ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │銀行 │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 36 │101.10.15 │800,000 │千榮企業│合作金庫南京西│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │有限公司│路分行，帳號：│至41頁、他卷一第21頁正背面）、│ │
│ │ │ │ │0000000000000 │匯款單（他卷一第23頁至24頁背面│ │
│ │ │ │ │ │）、被告於調查處、偵查、準備程│ │
│ │ │ │ │ │序之供述( 他卷二第36頁至37頁、│ │
│ │ │ │ │ │99頁至103 頁、108 頁至110 頁、│ │
│ │ │ │ │ │偵卷第241 頁至243 頁、院卷一 │ │
│ │ │ │ │ │）第37頁至39頁、100 頁至102 頁│ │
│ │ │ │ │ │背面、139 頁至140 頁、176 頁至│ │
│ │ │ │ │ │183 頁、院卷二第19頁至31頁 │ │
│ │ │ │ │ │背面) 、證人（沈榮宗）於調查處│ │
│ │ │ │ │ │、本院審理之證述（他卷二第17頁│ │
│ │ │ │ │ │至18頁、院卷一第176 頁至 │ │
│ │ │ │ │ │183 頁） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 37 │101.10.26 │49,450 │鄭仁瑞 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 38 │101.10.29 │1,000,000 │林月娥 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 39 │101.11.16 │555,000 │宋金龍 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 40 │101.11.19 │500,000 │宋金龍 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 41 │101.11.30 │1,500,000 │林玉華 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 42 │101.12.12 │1,000,000 │劉昌楠 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 43 │101.12.17 │1,000,000 │張鴻裕 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 44 │101.12.18 │939,850 │劉溪雄 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 45 │102.01.14 │759,013 │張鴻裕 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 46 │102.01.16 │1,492,709 │張智群 │土地銀行南台中│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │分行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,492,│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第66頁正背面）、被告於 │709，匯予 │
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │張智群部分│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │為856,985 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │潮群企業│兆豐國際商業銀│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │股份有限│行新興分行 │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,492,│
│ │ │ │公司 │，帳號： │卷一第66頁正背面）、被告於 │709，匯予 │
│ │ │ │ │00000000000 │調查處、偵查、準備程序之供述( │潮群企業股│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │份有限公司│
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│部分為635,│
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │664 │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 47 │102.01.30 │975,000 │勝宇工業│臺灣中小企業銀│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │股份有限│行竹南分行 │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為975,00│
│ │ │ │公司 │，帳號： │卷一第69頁至70頁背面）、被 │0 ，匯予勝│
│ │ │ │ │00000000000 │告於調查處、偵查、準備程序之供│宇工業股份│
│ │ │ │ │ │述( 他卷二第36頁至37頁、99頁至│有限公司部│
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│分為272, │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │000 │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │莊美雲 │華南銀行南高雄│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │分行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為975,00│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第69頁至70頁背面）、被 │0 ，匯予莊│
│ │ │ │ │ │告於調查處、偵查、準備程序之供│美雲部分為│
│ │ │ │ │ │述( 他卷二第36頁至37頁、99頁至│103,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │王文清 │華南銀行新莊分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為975,00│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第69頁至70頁背面）、被 │0 ，匯予王│
│ │ │ │ │ │告於調查處、偵查、準備程序之供│文清部分為│
│ │ │ │ │ │述( 他卷二第36頁至37頁、99頁至│300,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │刑順天 │三信商業銀行成│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │功分行，帳號：│至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為975,00│
│ │ │ │ │0000000000 │卷一第69頁至70頁背面）、被 │0 ，匯予刑│
│ │ │ │ │ │告於調查處、偵查、準備程序之供│順天部分為│
│ │ │ │ │ │述( 他卷二第36頁至37頁、99頁至│300,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 48 │102.02.06 │1,000,000 │賴錦和 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 49 │102.02.19 │1,000,000 │賓豐實業│第一銀行豐原分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │有限公司│行，帳號： │至41頁、他卷一第8 頁）、匯款單│ │
│ │ │ │ │00000000000000│（他卷一第8 頁背面）、被告於調│ │
│ │ │ │ │ │查處、偵查、準備程序之供述( 他│ │
│ │ │ │ │ │卷二第36頁至37頁、99頁至103 頁│ │
│ │ │ │ │ │、108 頁至110 頁、偵卷第241 頁│ │
│ │ │ │ │ │至243 頁、院卷一第37頁至39 │ │
│ │ │ │ │ │頁、100 頁至102 頁背面、139 頁│ │
│ │ │ │ │ │至140 頁、176 頁至183 頁、院卷│ │
│ │ │ │ │ │（二）第19頁至31頁背面) 、證人│ │
│ │ │ │ │ │（黃麗勳）於調查處、本院審理之│ │
│ │ │ │ │ │證述（他卷二第7 頁正背面、院卷│ │
│ │ │ │ │ │一第176 頁至183 頁） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 50 │102.02.22 │1,050,000 │張欣泰 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 51 │102.03.05 │1,087,103 │王江煜 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 52 │102.03.08 │600,000 │楊侑臻 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 53 │102.03.11 │800,000 │符敦怡 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 54 │102.03.12 │800,000 │凱新螺絲│玉山商銀鹽行分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │有限公司│行，帳號：0121│至41頁、他卷一第11頁）、取款憑│ │
│ │ │ │ │00000000000 │條、匯款單（院卷一第64頁正 │ │
│ │ │ │ │ │背面、他卷一第12頁背面）、被告│ │
│ │ │ │ │ │於調查處、偵查、準備程序之供述│ │
│ │ │ │ │ │ (他卷二第36頁至37頁、99頁至 │ │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ │ │ │、證人郭羅秀虹於調查處、本院審│ │
│ │ │ │ │ │理之證述（他卷一第9 頁至10頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷二第19頁至31頁背面） │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 55 │102.03.14 │500,000 │生鈺股份│合作金庫銀行二│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │有限公司│重分行，帳號：│至41頁、他卷一第16頁）、被告於│ │
│ │ │ │ │0000000000000 │調查處、偵查、準備程序之供述( │ │
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37頁、99頁至103 │ │
│ │ │ │ │ │頁、108 頁至110 頁、偵卷第241 │ │
│ │ │ │ │ │頁至243 頁、院卷一第37頁至 │ │
│ │ │ │ │ │39頁、100 頁至102 頁背面、139 │ │
│ │ │ │ │ │頁至140 頁、176 頁至183 頁、院│ │
│ │ │ │ │ │卷二第19頁至31頁背面) 、證人徐│ │
│ │ │ │ │ │裕聰於調查處、本院審理之證述（│ │
│ │ │ │ │ │他卷一第13頁至14頁、院卷一第17│ │
│ │ │ │ │ │6 頁至183 頁） │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 56 │102.03.19 │850,000 │符敦怡 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 57 │102.03.21 │994,036 │洪春霖 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 58 │102.03.22 │500,000 │蔡建義 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 59 │102.03.27 │865,850 │黃美齡 │國泰世華銀行西│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │門分行，帳號：│至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為865,85│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第80頁正背面）、被告於 │0 ，匯予黃│
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │美齡部分為│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │803,607 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │施世花 │台新銀行岡山分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為865,85│
│ │ │ │ │00000000000000│卷一第80頁正背面）、被告於 │0 ，匯予施│
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │世花部分為│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │62,243 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 60 │102.04.11 │1,796,400 │王耀生 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 61 │102.04.17 │1,000,000 │千榮企業│合作金庫南京西│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │有限公司│路分行，帳號：│至41頁、他卷一第21頁正背面）、│ │
│ │ │ │ │0000000000000 │匯款單（他卷一第23頁至24頁背面│ │
│ │ │ │ │ │）、被告於調查處、偵查、準備程│ │
│ │ │ │ │ │序之供述( 他卷二第36頁至37頁、│ │
│ │ │ │ │ │99頁至103 頁、108 頁至110 頁、│ │
│ │ │ │ │ │偵卷第241 頁至243 頁、院卷一 │ │
│ │ │ │ │ │）第37頁至39頁、100 頁至102 頁│ │
│ │ │ │ │ │背面、139 頁至140 頁、176 頁至│ │
│ │ │ │ │ │183 頁、院卷二第19頁至31頁 │ │
│ │ │ │ │ │背面) 、證人（沈榮宗）於調查處│ │
│ │ │ │ │ │、本院審理之證述（他卷二第17頁│ │
│ │ │ │ │ │至18頁、院卷一第176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 62 │102.04.19 │1,200,000 │王郭密 │淡水一信銀行英│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │專分社，帳號：│至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,200,│
│ │ │ │ │0000000000000 │卷一第75頁正背面）、被告於 │000 ，匯予│
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │王郭密部分│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │為200,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │賓豐實業│第一銀行豐原分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │有限公司│行，帳號： │至41頁、他卷一第8 頁）、匯款單│額為1,200,│
│ │ │ │ │00000000000 │（他卷一第8 頁背面）、被告於調│000，匯予 │
│ │ │ │ │ │查處、偵查、準備程序之供述( 他│賓豐實業有│
│ │ │ │ │ │卷二第36頁至37頁、99頁至103 頁│限公司部分│
│ │ │ │ │ │、108 頁至110 頁、偵卷第241 頁│為1,000,00│
│ │ │ │ │ │至243 頁、院卷一第37頁至39 │0 │
│ │ │ │ │ │頁、100 頁至102 頁背面、139 頁│ │
│ │ │ │ │ │至140 頁、176 頁至183 頁、院卷│ │
│ │ │ │ │ │（二）第19頁至31頁背面) 、證人│ │
│ │ │ │ │ │（黃麗勳）於調查處、本院審理之│ │
│ │ │ │ │ │證述（他卷二第7 頁正背面、院卷│ │
│ │ │ │ │ │一第176 頁至183 頁） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 63 │102.05.03 │540,000 │利全實業│ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │股份有限│ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │公司 │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 64 │102.05.07 │1,000,000 │楊明崑 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 65 │102.05.08 │600,000 │楊明崑 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 66 │102.05.14 │786,002 │廖春美 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 67 │102.05.20 │700,000 │洪麗芬 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 68 │102.05.22 │580,060 │戴文慶 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 69 │102.05.23 │500,000 │莊政諭 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 70 │102.06.14 │1,013,675 │生鈺股份│合作金庫銀行二│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │有限公司│重分行，帳號：│至41頁、他卷一第16頁）、被告於│額為1,013,│
│ │ │ │ │0000000000000 │調查處、偵查、準備程序之供述( │675，匯予 │
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37頁、99頁至103 │生鈺股份有│
│ │ │ │ │ │頁、108 頁至110 頁、偵卷第241 │限公司部分│
│ │ │ │ │ │頁至243 頁、院卷一第37頁至 │為513,675 │
│ │ │ │ │ │39頁、100 頁至102 頁背面、139 │ │
│ │ │ │ │ │頁至140 頁、176 頁至183 頁、院│ │
│ │ │ │ │ │卷（二）第19頁至31頁背面) 、證│ │
│ │ │ │ │ │人（徐裕聰）於調查處、本院審理│ │
│ │ │ │ │ │之證述（他卷一第13頁至14頁、院│ │
│ │ │ │ │ │卷一第176 頁至183 頁） │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │博陽有限│台北富邦銀行龍│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │公司 │山分行，帳號：│至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,013,│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第72頁正背面）、被告於 │675，匯予 │
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │博陽有限公│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │司部分為 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│500,000 │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 71 │102.06.18 │680,000 │施世花 │台新銀行岡山分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │00000000000000│準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 72 │102.06.24 │1,489,000 │施世花 │台新銀行岡山分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,489,│
│ │ │ │ │00000000000000│卷一第73頁正背面）、被告於 │000，匯予 │
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │施世花部分│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │為489,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │黃崑茂 │台南市後壁農會│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │上茄苳分會 │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,489,│
│ │ │ │ │，帳號： │卷一第73頁正背面）、被告於 │000，匯予 │
│ │ │ │ │00000000000000│調查處、偵查、準備程序之供述( │黃崑茂部分│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │為1,000,00│
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│0 │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 73 │102.07.03 │1,000,000 │林信雄 │國泰世華銀行敦│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │北分行，帳號：│至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,000,│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第74頁正背面）、被告於 │000，匯予 │
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │林信雄部分│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │為500,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │林怡君 │國泰世華銀行建│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │成分行，帳號：│至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,000,│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第74頁正背面）、被告於 │000 ，匯予│
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │林怡君部分│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │為500,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 74 │102.07.11 │700,000 │凱新螺絲│玉山商銀鹽行分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │有限公司│行，帳號：0121│至41頁、他卷一第11頁）、取款憑│ │
│ │ │ │ │00000000000 │條、匯款單（院卷一第64頁正 │ │
│ │ │ │ │ │背面、他卷一第12頁背面）、被告│ │
│ │ │ │ │ │於調查處、偵查、準備程序之供述│ │
│ │ │ │ │ │ (他卷二第36頁至37頁、99頁至 │ │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ │ │ │、證人郭羅秀虹於調查處、本院審│ │
│ │ │ │ │ │理之證述（他卷一第9 頁至10頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷二第19頁至31頁背面） │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 75 │102.07.15 │700,000 │徐芳玲 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 76 │102.07.19 │485,437 │施世花 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 77 │102.07.25 │485,909 │陳正忠 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 78 │102.08.05 │471,059 │黃巧鈴 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 79 │102.08.13 │578,035 │陳儀甄 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) 、證人陳儀甄於調│ │
│ │ │ │ │ │查處、偵查之證述（他卷二第46頁│ │
│ │ │ │ │ │至47頁、64頁至66頁、73頁至76頁│ │
│ │ │ │ │ │） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 80 │102.08.14 │600,000 │陳心榆 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 81 │102.09.12 │1,000,000 │吳鎮 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 82 │102.10.07 │1,058,381 │林鼎然 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 83 │102.10.09 │500,000 │林鼎然 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│起訴書附表│
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│一誤載日期│
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│為 │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│102.10.19 │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 84 │102.10.11 │550,000 │凱新螺絲│ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │有限公司│ │至41頁、他卷一第11頁）、被告於│ │
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │ │
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37頁、99頁至103 │ │
│ │ │ │ │ │頁、108 頁至110 頁、偵卷第241 │ │
│ │ │ │ │ │頁至243 頁、院卷一第37頁至39頁│ │
│ │ │ │ │ │、100 頁至102 頁背面、139 頁至│ │
│ │ │ │ │ │140 頁、176 頁至183 頁、院卷二│ │
│ │ │ │ │ │第19頁至31頁背面) 、證人（郭羅│ │
│ │ │ │ │ │秀虹）於調查處、本院審理之證述│ │
│ │ │ │ │ │（他卷一第9 頁至10頁、院卷二第│ │
│ │ │ │ │ │19頁至31頁背面） │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 85 │102.10.15 │590,931 │吳世文 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 86 │102.11.07 │746,290 │張智群 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 87 │102.11.18 │1,566,820 │千榮企業│合作金庫南京西│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │有限公司│路分行，帳號：│至41頁、他卷一第21頁正背面）、│ │
│ │ │ │ │0000000000000 │匯款單（他卷一第23頁至24頁背面│ │
│ │ │ │ │ │）、被告於調查處、偵查、準備程│ │
│ │ │ │ │ │序之供述( 他卷二第36頁至37頁、│ │
│ │ │ │ │ │99頁至103 頁、108 頁至110 頁、│ │
│ │ │ │ │ │偵卷第241 頁至243 頁、院卷一 │ │
│ │ │ │ │ │）第37頁至39頁、100 頁至102 頁│ │
│ │ │ │ │ │背面、139 頁至140 頁、176 頁至│ │
│ │ │ │ │ │183 頁、院卷二第19頁至31頁 │ │
│ │ │ │ │ │背面) 、證人沈榮宗於調查處、本│ │
│ │ │ │ │ │院審理之證述（他卷二第17頁至18│ │
│ │ │ │ │ │頁、院卷一第176 頁至183 頁） │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 88 │102.12.09 │1,000,000 │米諾谷國│ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │際有限公│ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │司 │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 89 │102.12.13 │1,000,000 │聯有機器│ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │股份有限│ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │公司 │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 90 │102.12.18 │1,000,000 │池蓮蓮 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 91 │103.01.08 │558,198 │乙銓企業│ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │有限公司│ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 92 │103.01.17 │822,350 │曹永俊 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 93 │103.02.07 │600,000 │湯翔凱 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 94 │103.02.25 │650,000 │凱新螺絲│永豐銀行東台南│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │有限公司│分行，帳號： │至41頁、他卷一第11頁）、取款憑│ │
│ │ │ │ │00000000000000│條、匯款單（院卷一第64頁正 │ │
│ │ │ │ │ │背面、第123 頁、他卷一第12頁背│ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) 、證人（郭羅秀虹）於調│ │
│ │ │ │ │ │查處、本院審理之證述（他卷一第│ │
│ │ │ │ │ │9 頁至10頁、院卷二第19頁至 │ │
│ │ │ │ │ │31頁背面） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 95 │103.03.04 │450,000 │施世花 │台新銀行岡山分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、匯款單（院卷一第 │ │
│ │ │ │ │00000000000000│124 頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至 │ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31 頁 背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 96 │103.03.19 │668,110 │張智群 │土地銀行南台中│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │分行，帳號： │至41頁）、匯款單（院卷一第 │ │
│ │ │ │ │000000000000 │125 頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至 │ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31 頁 背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 97 │103.04.09 │600,000 │萬謝錦絨│臺灣銀行中庄分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為600,00│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第79頁正背面）、被告於 │0 ，匯予萬│
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │謝錦絨部分│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │為509,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │優盛油封│第一商業銀行高│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │實業有限│雄楠梓分行，帳│至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為600,00│
│ │ │ │公司 │號： │卷一第79頁正背面）、被告於 │0 ，匯予優│
│ │ │ │ │00000000000 │調查處、偵查、準備程序之供述( │盛油封實業│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │有限公司部│
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│分為478,35│
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │8 │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 98 │103.05.06 │460,910 │曾智皇 │帳號： │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │00000000000000│至41頁）、匯款單（院卷一第126 │ │
│ │ │ │ │ │頁）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷一│ │
│ │ │ │ │ │第37頁至39頁、100 頁至102 頁背│ │
│ │ │ │ │ │面、139 頁至140 頁、176 頁至 │ │
│ │ │ │ │ │183 頁、院卷二第19 頁至31 頁 │ │
│ │ │ │ │ │背面) 、證人曾智皇於調查處、偵│ │
│ │ │ │ │ │查之證述（他卷二第40頁至41頁、│ │
│ │ │ │ │ │48頁至50頁、52頁至53頁） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│99 │103.05.14 │600,000 │張亞稚 │新光銀行北三重│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │，帳號： │至41頁）、匯款單（院卷一第 │ │
│ │ │ │ │00000000000000│127 頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至 │ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31 頁 背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│100 │103.06.10 │450,000 │張智群 │土地銀行南台中│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │分行，帳號： │至41頁）、匯款單（院卷一第 │ │
│ │ │ │ │000000000000 │128 頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37頁、99頁至103 頁、108 頁至 │ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31 頁 背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│101 │103.06.30 │1,050,000 │億通國際│第一銀行松山分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │有限公司│行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,050,│
│ │ │ │ │00000000000 │卷一第76頁正背面、第128 頁 │000，匯予 │
│ │ │ │ │ │）、被告於調查處、偵查、準備程│億通國際有│
│ │ │ │ │ │序之供述( 他卷二第36頁至37頁、│限公司部分│
│ │ │ │ │ │99 頁 至103 頁、108 頁至110 頁│為700,000 │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │黃章蘭 │第一銀行關西分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為1,050,│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第76頁正背面）、被告於 │000，匯予 │
│ │ │ │ │26 │調查處、偵查、準備程序之供述( │黃章蘭部分│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │為350,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│102 │103.08.06 │800,000 │施志憲 │國泰世華銀行五│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │權分行，帳號：│至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為800,00│
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第77頁正背面）、被告於 │0 ，匯予施│
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │志憲部分為│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │400,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │合伸鋼模│合作金庫樹林分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │有限公司│行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為800,00│
│ │ │ │ │0000000000000 │卷一第77頁正背面）、被告於 │0 ，匯予何│
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │伸鋼模有限│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │公司部分為│
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│411,000 │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│103 │103.08.14 │571,992 │陳文昌 │ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│104 │103.09.23 │365,300 │王蕊蓮 │台中銀行龍井分│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為365, │
│ │ │ │ │000000000000 │卷一第78頁正背面）、被告於 │300 ，匯予│
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │王蕊蓮部分│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │為115,300 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ │ │ │、證人（王蕊蓮）於調查處、偵查│ │
│ │ │ │ │ │之證述（他卷一第43頁至44頁、他│ │
│ │ │ │ │ │卷二第78頁至80頁、82頁至84頁）│ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │喻會娥 │合作金庫台北五│上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│該次匯款總│
│ │ │ │ │洲分行，帳號：│至41頁）、取款憑條、匯款單（院│額為365,30│
│ │ │ │ │0000000000000 │卷一第78頁正背面）、被告於 │0 ，匯予喻│
│ │ │ │ │ │調查處、偵查、準備程序之供述( │會娥部分為│
│ │ │ │ │ │他卷二第36頁至37 頁 、99頁至 │250,000 │
│ │ │ │ │ │103 頁、108 頁至110 頁、偵卷第│ │
│ │ │ │ │ │241 頁至243 頁、院卷一第37 │ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│105 │103.09.30 │400,000 │朱王麗卿│ │上海銀行交易明細表（偵卷第30頁│ │
│ │ │ │ │ │至41頁）、被告於調查處、偵查、│ │
│ │ │ │ │ │準備程序之供述( 他卷二第36頁至│ │
│ │ │ │ │ │37 頁 、99頁至103 頁、108 頁至│ │
│ │ │ │ │ │110 頁、偵卷第241 頁至243 頁、│ │
│ │ │ │ │ │院卷一第37頁至39頁、100 頁 │ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19 │ │
│ │ │ │ │ │頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │總計 │86,094,464│ │ │ │起訴書附表│
│ │ │ │ │ │ │一之金額應│
│ │ │ │ │ │ │為87,094, │
│ │ │ │ │ │ │464 ，誤載│
│ │ │ │ │ │ │為87,094,4│
│ │ │ │ │ │ │84，扣除不│
│ │ │ │ │ │ │另為無罪諭│
│ │ │ │ │ │ │知之100 萬│
│ │ │ │ │ │ │元後，實際│
│ │ │ │ │ │ │加總匯款金│
│ │ │ │ │ │ │額為86,094│
│ │ │ │ │ │ │,464 │
└──┴─────┴─────┴────┴───────┴───────────────┴─────┘
附表二
玉山銀行0000000000000號帳戶
┌──┬─────┬─────┬────┬───────┬───────────────┬─────┐
│編號│日期 │ 金額 │匯款對象│匯款對象帳戶 │事證 │備註 │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 1 │ 99.03.18 │860,000 │王蕊蓮 │台中銀行龍井分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61頁背面）、玉山銀行回函檢附明│ │
│ │ │ │ │00000000000000│細資料（院卷一第91頁正背面）、│ │
│ │ │ │ │ │被告於調查處、偵查、準備程序之│ │
│ │ │ │ │ │供述( 他卷二第36頁至37頁、99頁│ │
│ │ │ │ │ │至103 頁、108 頁至110 頁、偵卷│ │
│ │ │ │ │ │第241 頁至243 頁、院卷一第37頁│ │
│ │ │ │ │ │至39頁、100 頁至102 頁背面、 │ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) 、證│ │
│ │ │ │ │ │人（王蕊蓮）於調查處、偵查之證│ │
│ │ │ │ │ │述（他卷一第43頁至44頁、他卷二│ │
│ │ │ │ │ │第78頁至80頁、82頁至84頁） │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 2 │ 99.05.10 │400,000 │徐宜妙 │玉山銀行台南分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │0000000000000 │明細資料（院卷一第91頁正背面）│ │
│ │ │ │ │ │、被告於調查處、偵查、準備程序│ │
│ │ │ │ │ │之供述( 他卷二第36頁至37頁、99│ │
│ │ │ │ │ │頁至103 頁、108 頁至110 頁、偵│ │
│ │ │ │ │ │卷第241 頁至243 頁、院卷一第 │ │
│ │ │ │ │ │37頁至39頁、100 頁至102頁背面 │ │
│ │ │ │ │ │、139 頁至140 頁、176 頁至183 │ │
│ │ │ │ │ │頁、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 3 │ 99.05.18 │500,000 │施秀琴 │彰化銀行板橋分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) 、證人（施秀琴）於調查│ │
│ │ │ │ │ │處、本院審理之證述（他卷二第 │ │
│ │ │ │ │ │137 頁至139 頁、141 頁至142 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 4 │ 99.06.17 │400,000 │王蕊蓮 │台中銀行龍井分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) 、證人（王蕊蓮）於調查│ │
│ │ │ │ │ │處、偵查之證述（他卷一第43頁至│ │
│ │ │ │ │ │44頁、他卷二第78頁至80頁、82頁│ │
│ │ │ │ │ │至84頁） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 5 │ 99.06.22 │480,000 │王蕊蓮 │台中銀行龍井分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) 、證人（王蕊蓮）於調查│ │
│ │ │ │ │ │處、偵查之證述（他卷一第43頁至│ │
│ │ │ │ │ │44頁、他卷二第78頁至80頁、82頁│ │
│ │ │ │ │ │至84頁） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 6 │ 99.10.12 │490,000 │施秀琴 │彰化銀行板橋分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) 、證人（施秀琴）於調查│ │
│ │ │ │ │ │處、本院審理之證述（他卷二第 │ │
│ │ │ │ │ │137 頁至139 頁、141 頁至142 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 7 │ 99.11.04 │460,000 │趙振威 │永豐銀行和平分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 8 │ 99.11.23 │600,000 │魏啟寧 │花旗銀行台中分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61頁背面）、玉山銀行回函檢附明│ │
│ │ │ │ │00000000000000│細資料（院卷一第91頁正背面）、│ │
│ │ │ │ │ │被告於調查處、偵查、準備程序之│ │
│ │ │ │ │ │供述( 他卷二第36頁至37頁、99頁│ │
│ │ │ │ │ │至103 頁、108 頁至110 頁、偵卷│ │
│ │ │ │ │ │第241 頁至243 頁、院卷一第37頁│ │
│ │ │ │ │ │至39頁、100 頁至102 頁背面、 │ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │葉錦彙 │彰化銀行台北分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │王蕊蓮 │台中銀行龍井分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) 、證人（王蕊蓮）於調查│ │
│ │ │ │ │ │處、偵查之證述（他卷一第43頁至│ │
│ │ │ │ │ │44頁、他卷二第78頁至80頁、82頁│ │
│ │ │ │ │ │至84頁） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 9 │ 99.11.26 │600,000 │林俊仲 │國泰世華銀行西│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │台中分行，帳號│61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │： │明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │00000000000000│面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │王國復 │國泰世華銀行西│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │台中分行，帳號│61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │： │明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │00000000000000│面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 10 │ 99.12.24 │1,000,000 │邱昭煌履│兆豐銀行思源分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│起訴書附表│
│ │ │ │保專戶 │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│二誤載為 │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │99.12.14 │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 11 │100.01.10 │1,000,000 │陳屢釗 │彰化銀行彰泰分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 12 │100.01.12 │1,984,338 │陳素秋 │渣打銀行三民分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│該次匯款總│
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│額為1,984,│
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │338，匯予 │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│陳素秋部分│
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│為34,338 │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │邱昭煌履│兆豐銀行思源分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│該次匯款總│
│ │ │ │保專戶 │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│額為1,984,│
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背面，│338，匯予 │
│ │ │ │ │ │院卷二第67頁）、被告於調查處、│邱昭煌履保│
│ │ │ │ │ │偵查、準備程序之供述( 他卷二第│專戶部分為│
│ │ │ │ │ │36頁至37頁、99頁至103 頁、108 │1,950,000 │
│ │ │ │ │ │頁至110 頁、偵卷第241 頁至243 │ │
│ │ │ │ │ │頁、院卷一第37頁至39頁、100 頁│ │
│ │ │ │ │ │至102 頁背面、139 頁至140 頁、│ │
│ │ │ │ │ │176 頁至183 頁、院卷二第19頁至│ │
│ │ │ │ │ │31頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 13 │100.01.26 │1,000,000 │林金源 │遠東銀行中壢分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 14 │100.02.10 │1,000,000 │陳麗淑 │兆豐銀行三民分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │鍾鳴仁 │華南銀行新泰分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │林金源 │遠東銀行中壢分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 15 │100.03.07 │670,000 │芊麗 │京城銀行台中分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │SALAZAR │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │CERRY │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ALONG │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷一│ │
│ │ │ │ │ │第37頁至39頁、100 頁至102頁背 │ │
│ │ │ │ │ │面、139 頁至140 頁、176 頁至 │ │
│ │ │ │ │ │183 頁、院卷二第19頁至31頁背 │ │
│ │ │ │ │ │面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │許永坤 │華南銀行北台南│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │分行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │劉克強 │第一銀行埔墘分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │林光緯 │第一銀行八德分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 16 │100.03.21 │600,000 │王蕊蓮 │台中銀行龍井分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) 、證人（王蕊蓮）於調查│ │
│ │ │ │ │ │處、偵查之證述（他卷一第43頁至│ │
│ │ │ │ │ │44頁、他卷二第78頁至80頁、82頁│ │
│ │ │ │ │ │至84頁） │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │江昱嫻 │聯邦銀行東門分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 17 │100.03.22 │500,000 │欣聯人力│國泰世華彰化分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │仲介有限│行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │公司 │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │范守益 │合庫銀行黎明分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │陳竹勝 │永豐銀行南門分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │張素卿 │華南銀行桃園分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │林宜臻 │台北富邦民權分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │陳基源 │遠東銀行大興分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 18 │100.04.01 │500,000 │鄭惇仁 │永豐分行，帳號│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │：敦北分行，帳│61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │號： │明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │00000000000000│面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 19 │100.04.19 │500,000 │吳三照 │國泰世華彰化分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 20 │100.05.12 │430,000 │劉克強 │第一銀行埔墘分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │余佳蓉 │第一銀行安南分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │芮常寧 │合庫銀行西台中│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │分行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │吳椿庭 │陽信銀行成功分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │何雪泖 │新光銀行土城分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │芊麗 │京城銀行台中分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │SALAZAR │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │CERRY │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ALONG │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 21 │100.05.16 │500,000 │黃寬常 │國泰世華銀行同│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │德分行，帳號：│61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 22 │100.08.15 │1,000,000 │帝寶工業│台北富邦銀行懷│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │股份有限│生分行，帳號：│61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │公司 │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 23 │100.11.15 │1,200,000 │施秀琴 │彰化銀行板橋分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) 、證人（施秀琴）於調查│ │
│ │ │ │ │ │處、本院審理之證述（他卷二第 │ │
│ │ │ │ │ │137 頁至139 頁、141 頁至142 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面） │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │千榮企業│合庫銀行南京西│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │有限公司│路分行，帳號：│61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │0000000000000 │明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) 、證人（沈榮宗）於調查│ │
│ │ │ │ │ │處、本院審理之證述（他卷二第17│ │
│ │ │ │ │ │頁至18頁、院卷一第176 頁至 │ │
│ │ │ │ │ │183 頁） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 24 │100.11.16 │750,000 │施秀琴 │彰化銀行板橋分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) 、證人（施秀琴）於調查│ │
│ │ │ │ │ │處、本院審理之證述（他卷二第 │ │
│ │ │ │ │ │137 頁至139 頁、141 頁至142 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 25 │101.02.03 │342,000 │丁幼雪 │台灣銀行博愛分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │任亞倫 │彰化銀行江翠分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │劭正宏 │台北富邦銀行長│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │安東路分行，帳│61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │號： │明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │00000000000000│面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 26 │102.12.27 │924,200 │王慧榛 │中國信託銀行二│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │重埔分行，帳號│61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │： │明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │00000000000000│面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │王蕊蓮 │台中銀行龍井分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) 、證人（王蕊蓮）於調查│ │
│ │ │ │ │ │處、偵查之證述（他卷一第43頁至│ │
│ │ │ │ │ │44頁、他卷二第78頁至80頁、82頁│ │
│ │ │ │ │ │至84頁） │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 27 │103.01.08 │441,802 │張亞稚 │新光銀行北三重│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 28 │103.02.12 │1,500,000 │徐秦玉燕│第一銀行北桃分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │葉金針 │第一銀行北桃分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 29 │103.02.19 │450,000 │周碧芬 │合庫銀行新營分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 30 │103.04.01 │900,000 │林美莉 │永豐銀行和平分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │林美莉 │永豐銀行和平分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 31 │103.06.13 │700,000 │尚浤精密│彰化銀行淡水分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │有限公司│行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 32 │103.08.06 │100,000 │楊淑倫 │日盛銀行敦化分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
├──┼─────┼─────┼────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ 33 │103.08.13 │1,000,000 │賴冠佑 │郵局，帳號： │玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │00000000000000│61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │ │明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │葉明珠 │國泰世華水湳分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │曹永俊 │台企銀行大園分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
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│ 34 │103.09.04 │778,000 │蔡政達 │元大銀行大甲分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
│ │ │ ├────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │聖球鋁器│台中銀行豐原分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │造模場王│行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │李碧珠 │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背 │ │
│ │ │ │ │ │面）、被告於調查處、偵查、準備│ │
│ │ │ │ │ │程序之供述( 他卷二第36頁至37頁│ │
│ │ │ │ │ │、99頁至103 頁、108 頁至110 頁│ │
│ │ │ │ │ │、偵卷第241 頁至243 頁、院卷 │ │
│ │ │ │ │ │一第37頁至39頁、100 頁至102 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面、139 頁至140 頁、176 頁│ │
│ │ │ │ │ │至183 頁、院卷二第19頁至31 │ │
│ │ │ │ │ │頁背面) │ │
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│ 35 │103.09.24 │467,290 │陳峙涵 │元大銀行沙鹿分│玉山銀行交易明細表（偵卷第47至│ │
│ │ │ │ │行，帳號： │61 頁 背面）、玉山銀行回函檢附│ │
│ │ │ │ │00000000000000│明細資料（院卷一第91頁正背面）│ │
│ │ │ │ │ │、被告於調查處、偵查、準備程序│ │
│ │ │ │ │ │之供述( 他卷二第36頁至37頁、99│ │
│ │ │ │ │ │頁至103 頁、108 頁至110 頁、偵│ │
│ │ │ │ │ │卷第241 頁至243 頁、院卷一第37│ │
│ │ │ │ │ │頁至39頁、100 頁至102 頁背面、│ │
│ │ │ │ │ │139 頁至140 頁、176 頁至183 頁│ │
│ │ │ │ │ │、院卷二第19頁至31頁背面) │ │
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│ │總計 │25,027,630│ │ │ │ │
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