112年度金簡字第233號

聲  請  人  臺灣彰化地方檢察署檢察官   

被      告  莊凱為

上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請簡易判決處刑（112年度偵字第1885、4192、9730號），及移送併案審理（112年度偵字第4835、15315號），本院判決如下：

莊凱為幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣肆萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

一、莊凱為可預見提供金融帳戶予他人，將可供詐欺人員收取詐騙款項以隱匿詐騙所得之去向，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意，依某姓名年籍不詳LINE暱稱「豪」（下稱「豪」）之成年人指示，於民國111年8月1日某時許，在停靠於彰化縣員林市育英路第一商業銀行股份有限公司（下稱第一銀行）員林分行對面路邊，「豪」使用之自用小客車內，經「豪」協助上網申辦取得將來商業銀行股份有限公司（下稱將來銀行）網路銀行帳戶（帳號：000-00000000000000）後，隨即將其將來銀行帳戶、網路銀行帳號及密碼，連同其申辦之第一銀行帳戶（帳號：000-00000000000）之存摺、提款卡及密碼交給「豪」使用，雙方本約定以新臺幣（下同）6萬5,000元租用，然事後經莊凱為催款，「豪」未依約支付該款。而取得上開帳戶金融工具之詐騙人員，旋即共同意圖為自己不法之所有，詐騙附表所示之被害人，致其等陷於錯誤，匯款至上開帳戶（詐騙時間、方式、匯款時間、金額，均如附表所示）。

二、證據清單　　

　㈠被告莊凱為於偵訊及本院訊問時之供述。

　㈡告訴人沈嘉信、范員賓、方明慧、陳凡紓、被害人羅益坤、張錫浩於警詢中之證述。

　㈢內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、金融機構聯防機制通報單、附表所示被害人之匯款單、匯出匯款憑證及對話紀錄。

　㈣被告與LINE暱稱「豪」之人之通聯紀錄、被告前揭金融帳戶基本資料及交易明細。

三、至起訴書雖記載被告是將上述帳戶資料交付「詐欺集團」成員云云，但本案查無證據足以證明被告所幫助而實施詐欺、洗錢之人員為三人以上共同犯之，無從認定被告所幫助的對象為「詐欺集團」，附此敘明。

四、按行為之處罰，以行為時之法律有明文規定者為限，刑法第1條前段定有明文。被告行為後，洗錢防制法第15條之2針對人頭帳戶案件新增訂獨立處罰之規定，並經總統於民國112年6月14日以華總一義字第11200050491號令公布，自同年月16日生效施行。被告於本案交付將來銀行、第一銀行帳戶資料時並無此等行為之獨立處罰規定，依前揭刑法第1條所定之「罪刑法定原則」及「法律不溯及既往原則」，自無從適用新增訂之洗錢防制法第15條之2規定加以處罰。又新增訂之洗錢防制法第15條之2與幫助詐欺罪、幫助洗錢罪之構成要件及保護法益，均有不同，尚難以洗錢防制法第15條之2第3項之罪所取代，自非刑法第2條第1項所謂行為後法律有變更之情形，即無新舊法比較問題。

五、按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。本案被告提供其所有之上述銀行帳戶之存摺、提款卡、密碼等資料供詐欺人員使用，使上述告訴人、被害人因詐欺人員詐騙而將款項匯入上述帳戶，僅為他人之詐欺取財犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係以自己實施詐欺取財犯罪之意思，或與他人為詐欺取財犯罪之犯意聯絡，或有直接參與詐欺取財犯罪構成要件行為分擔等情事。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項幫助一般洗錢罪。

六、被告提供其申設之帳戶存摺、提款卡、密碼等帳戶資料予他人，使詐欺人員得持以詐騙告訴人沈嘉信、范員賓、方明慧、陳凡紓、被害人羅益坤、張錫浩，並用以掩飾、隱匿渠等之特定犯罪所得，被告提供前揭帳戶資料之舉措既僅有1次，係以一行為同時觸犯幫助洗錢罪及幫助詐欺取財罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪處斷，是移送併案審理部分（即告訴人方明慧、陳凡紓、被害人張錫浩部分）與本案起訴部分有裁判上一罪之關係，本院應併予審理。

七、被告為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，減輕其刑。

八、沒收：

　㈠本案卷內其他證據資料內容，並無足證明被告上開幫助犯行有取得任何犯罪所得，亦無從認定被告有分得詐欺所得之款項，是被告就本案既無不法利得，自無犯罪所得應予宣告沒收或追徵之問題，爰不予宣告沒收或追徵其價額。

  ㈡關於洗錢標的：

　　告訴人及被害人遭詐騙之款項，均非屬被告所有，亦非在其實際掌控中，被告就所幫助掩飾、隱匿之其他財物不具所有權及事實上處分權，無從依洗錢防制法第18條第1項規定，就上述之金額諭知沒收。

　㈢被告所提供之金融機構帳戶、存摺及提款卡為被告所有且係供犯罪所用之物，惟該等金融帳戶已被列為警示戶，存摺、提款卡縱仍為詐欺人員持有，然已無法再供交易使用，且存摺、提款卡本身之價值甚低，因認尚無沒收之實益，其沒收不具有刑法上之重要性，故依刑法第38條之2第2項不予宣告沒收。

九、依刑事訴訟法第449條第1項、第454條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。

十、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，以書狀敘明理

    由，向本院提出上訴（須附繕本），上訴於本院合議庭。

本件經檢察官王銘仁聲請逕以簡易判決處刑，及檢察官吳曉婷、

洪英丰移送併案審理。

中　　華　　民　　國　　112 　年　　11　　月　　13  　日

　　　　　　　　　刑事第五庭  法　官  黃佩穎

以上正本證明與原本無異。

如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，表明上訴理由，向本院提起上訴狀（須附繕本）。

告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。

中　　華　　民　　國　　112 　年　　11　　月　　13  　日

                              書記官  鍾宜津       

附錄本案論罪科刑法條：

洗錢防制法第14條

有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

中華民國刑法第30條

（幫助犯及其處罰）

幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。

幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

中華民國刑法第339條

（普通詐欺罪）

意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。

前二項之未遂犯罰之。

附表：