113年度金簡字第27號

公  訴  人  臺灣彰化地方檢察署檢察官

被      告  沈佳瑩

            管振宇

上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵字第10388、12183、13030、14108、14634、17132、112年度偵字第284、1137、1679、3072、7139、9678、12063、17521號），及移送併辦（112年度偵字第21426號），嗣被告於本院準備程序時自白犯罪（原案號：112年度金訴字第489號），本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：

沈佳瑩幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣貳萬伍仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。

管振宇幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

    犯罪事實及理由 

一、犯罪事實：

    管振宇、沈佳瑩2人係夫妻，其等能預見提供金融帳戶、虛擬貨幣帳戶予他人使用，將可供詐欺犯罪者作為詐騙他人將款項匯入之用，亦明知提供他人使用自己申辦之金融帳戶，將可掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在而致檢警機關難以追查，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺、協助他人洗錢之不確定故意犯意聯絡，於民國111年5月間，沈佳瑩見通訊軟體LINE賺錢群組刊登「急缺錢的來」訊息，遂以通訊軟LINE與真實姓名、年籍不詳LINE名稱「那些年」之人聯繫，得知出租幣託帳戶、金融帳戶每日可獲得新臺幣（下同）500元，若配合申辦約定轉帳帳戶，可獲得5000元，月中可領5000元、月底再領1萬元，每月可獲得3萬元訊息後，沈佳瑩、管振宇於111年5月5日、同年5月9日，將其等本人照片、國民身分證件照片及沈佳瑩所有之元大商業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱元大銀行實體帳戶）、管振宇所有之臺灣土地銀行帳號000000000000號帳戶（下稱土地銀行實體帳戶）存摺照片及真實姓名、國民身分證統一編號、生日、住址、電子郵件信箱等個人年籍資料登載上傳，而向泓科科技有限公司（下稱泓科科技公司，該公司係英屬維京群島商幣託科技有限公司在國內虛擬貨幣交易平臺之代理商）申設幣託虛擬貨幣交易平臺「Bito Ex」之「Bito PRO(Z000000000)」、「Bito PRO(Z000000000)」會員帳戶（即俗稱電子錢包），並以其等所有之上開元大銀行、臺灣土地銀行實體帳戶設為綁定幣託公司會員暨幣託帳戶APP之帳戶，再接續以行動通訊軟體LINE傳送幣託帳戶APP之登入帳號、密碼予「那些年」之人後，再依「那些年」之人指示，將沈佳瑩所申辦之元大銀行實體帳戶之網路銀行帳號、密碼以及管振宇所申辦之台中商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱台中銀行實體帳戶）之提款卡及密碼提供「那些年」，「那些年」再以LINE PAY轉帳或匯款2萬5000元予沈佳瑩。嗣詐欺集團成員取得上開幣託帳戶、元大銀行、台中銀行實體帳戶資料，即與所屬詐欺集團成員間，共同基於意圖為自己不法所有之犯意聯絡，於附表所示時間，以附表所示方式，使附表所示之王怡萍等人陷於錯誤，而儲值繳費至前述沈佳瑩、管振宇所申辦之幣託會員帳戶之電子錢包內，再進行USDT等虛擬貨幣交易，或轉帳至沈佳瑩所申辦之元大銀行、管振宇所申辦之台中銀行實體帳戶，旋即遭轉出或提領一空，而以此方式掩飾、隱匿不法犯罪所得。

二、證據：

（一）被告沈佳瑩、管振宇於本院準備程序時之自白。

（二）如附表「證據及出處」及「其他證據」欄所示之證據。

三、論罪科刑：

（一）按行為之應否處罰，依罪刑法定原則，以行為時之法律有明文規定者為限。若行為時並無處罰之明文規定，縱行為後法律始新增處罰規定，依法律不溯既往原則，仍應以行為不罰為由，逕為不起訴處分或諭知無罪之判決，自無刑法第2條第1項比較新舊法規定之適用。洗錢防制法於112年6月14日公布增訂第15條之2規定，並於同年月16日施行。本件被告2人行為時之法律，既尚無如前述新法獨立處罰之規定，自不得因其後增訂施行之新法而予處罰，從而，自亦無刑法第2條第1項比較新舊法規定之適用（最高法院112年度台上字第2673號判決意旨參照）。是核被告2人所為，均係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。

（二）被告2人幫助詐欺集團成員對附表所示之告訴人等遂行詐欺取財、洗錢之犯行，侵犯數人之財產法益，並同時觸犯幫助詐欺取財、幫助一般洗錢罪二罪名，為想像競合犯，應各依刑法第55條之規定，從一重論以一幫助一般洗錢罪。

（三）被告2人係幫助他人犯前開罪名，為幫助犯，依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。

（四）臺灣彰化地方檢察署檢察官以112年度偵字第21426號移送併辦之犯罪事實（即附表編號21所示），為被告沈佳瑩提供其元大銀行帳戶之同一行為，與本案提起公訴之犯罪事實為想像競合之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，本院自應併予審理。

（五）被告2人行為後，洗錢防制法第16條第2項已於112年6月14日修正公布，同年月16日生效施行，將「在偵查或審判中自白」修正為「在偵查及歷次審判中均自白」，限縮自白減輕其刑之適用範圍，顯非單純文字修正，亦非原有實務見解或法理之明文化，核屬刑法第2條第1項所指法律有變更，經比較新舊法律，修正後之規定對被告並非較為有利，應適用修正前之規定。查被告2人於本院準備程序中已自白洗錢犯罪，應依修正前洗錢防制法第16條第2項之規定，減輕其刑。被告2人有上開刑之減輕事由，應依法遞減之。

（六）爰以行為人之責任為基礎，並審酌被告2人提供上開銀行帳戶資料予他人，使他人得以利用作為詐騙之工具，致使犯罪難以查緝，等同助長犯罪，並使附表所示之告訴人等受有損害；衡被告2人於準備程序時均坦承犯行，及審酌其犯罪之手段、所生危害；另衡被告沈佳瑩自陳為高中肄業之智識程度，從事水電臨時工，月收入約新臺幣（下同）1萬5000元，已婚，育有1名未成年子女；被告管振宇自陳為高中畢業之智識程度，從事水電臨時工，月收入約3萬餘元，已婚，育有1名未成年子女之生活狀況等一切情狀，及檢察官、告訴人等之意見，分別量處如主文所示之刑，就併科罰金部分，並均諭知易服勞役之折算標準。

四、沒收：

（一）按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前二項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項前段、第3項分別定有明文。復按犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之，洗錢防制法第18條第1項定有明文。又洗錢防制法第18條第1項未規定「不論屬於犯罪行為人與否」沒收等語，在2人以上共同犯洗錢罪，關於其等洗錢行為標的財產之沒收，論理上固應就各人事實上有從事洗錢行為之部分為之，但洗錢犯罪常由不同洗錢階段組合而成，不同洗錢階段復可取採多樣化之洗錢手法，是同筆不法所得，可能會同時或先後經多數洗錢共犯以移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、持有、使用等相異手法，就不法所得之全部或一部進行洗錢，且因洗錢行為本身特有之偽裝性、流動性，致難以明確特定、精密劃分各共犯成員曾經經手之洗錢標的財產。此時，為求共犯間沒收之公平性，及避免過度或重複沒收，關於洗錢行為標的財產之沒收，仍應以屬於行為人所得管理、處分者為限，始得予以沒收（最高法院111年度台上字第3197號判決意旨參照）。至於洗錢行為標的所生之孳息及洗錢行為人因洗錢犯罪而取得對價給付之財產利益，暨不能或不宜執行沒收時之追徵、沒收財產發還被害人部分，則仍應回歸適用刑法相關沒收規定（最高法院111年度台上字第872號判決意旨參照）。

（二）被告沈佳瑩將上開帳戶資料交給暱稱「那些年」之人，並獲得報酬2萬5000元等情，為其於本院準備程序中供承在卷（見本院卷第149頁），該報酬並未扣案，爰依刑法第38條之1第1項前段、第3項之規定宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。

（三）附表所示被害人等匯入被告2人提供上揭帳戶之款項，已經詐欺集團其他成員進行USDT等虛擬貨幣交易，或轉帳至沈佳瑩所申辦之元大銀行、管振宇所申辦之台中銀行實體帳戶，旋即遭詐欺集團成員轉出或提領，業經本院認定如前，則被告2人對上開洗錢行為其餘洗錢標的已無何處分權限，難認屬於被告2人所有，揆諸前揭說明，本院自無從宣告沒收。

五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。

六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。

本案經檢察官林芬芳提起公訴及移送併辦，檢察官張嘉宏到庭執行職務。　　　   

中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　19　　日

                    刑事第四庭  法　官  李欣恩

以上正本證明與原本無異。　　　　　　　　　

如不服本件判決，應自收受送達之日起20日內，表明上訴理由，向本院提起上訴狀(須附繕本)。

告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。

中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　19　　日

                                書記官  吳育嫻

附錄本案論罪科刑法條全文：

中華民國刑法第339條

意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。

前二項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第14條

有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

附表：（時間：民國；金額：新臺幣）