112年度金訴字第585號

公  訴  人  臺灣新北地方檢察署檢察官

被      告  陳妍玲

選任辯護人  張以彤律師（法律扶助律師）

上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵緝字第5192、5193號），本院判決如下：

一、程序部分：

  ㈠按被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定者外，不得作為證據，刑事訴訟法第159條第1項定有明文。又被告以外之人於審判外之陳述，雖不符刑事訴訟法第159條之1至第159條之4之規定，而經當事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據；當事人、代理人或辯護人於法院調查證據時，知有同法第159條第1項不得為證據之情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同意，刑事訴訟法第159條之5規定甚明。查本件認定事實所引用被告陳妍玲以外之人於審判外之言詞或書面陳述，雖屬傳聞證據，惟檢察官、被告及辯護人於言詞辯論終結前，均未主張有刑事訴訟法第159條第1項不得為證據之情形，本院審酌此等證據作成時之情況，並無違法不當及證明力明顯過低之瑕疵，認以之作為證據應屬適當，而認該等證據資料皆有證據能力。

  ㈡至於本院所引之非供述證據部分，經查並非違法取得，亦無

    依法應排除其證據能力之情形，是依刑事訴訟法第158條之4

    規定反面解釋，應有證據能力。

二、認定犯罪事實所憑之證據及理由：

    訊據被告矢口否認有何幫助詐欺取財及幫助洗錢犯行，辯稱：伊將本案二帳戶提款卡之密碼都寫在卡片背後，放在同一個卡套裡一起遺失云云。辯護人則為被告辯稱：被告因患有躁鬱症而精神恍惚，記憶力較常人差，才會將密碼寫在提款卡上，而被告於遺失本案二帳戶提款卡後，於110年9月10日申請補發本案中信帳戶提款卡，又再度連同密碼一起遺失，並非主動提供給他人使用等語。經查：

  ㈠被害人蔡劉淑美等2人於附表「詐騙時間及方式」欄所示之時間，遭以所示之方式施以詐術，致其等均陷於錯誤，依指示於附表「存款或轉帳時間／金額」欄所示之時間，將所示之金額存入或轉入附表「受款帳戶」欄所示之帳戶，旋遭不詳詐欺者持本案二帳戶提款卡提領殆盡等情，經被害人蔡劉淑美、郭婷颯於警詢時證述明確（偵7457卷第13至15頁，偵16548卷第71至73頁），並有被害人蔡劉淑美轉帳明細（存款人收執聯)（偵7457卷第35頁），被害人郭婷颯匯款明細（偵16548卷第101頁），本案郵局帳戶開戶資料及交易明細（偵7457卷第19、21頁），本案中信帳戶開戶資料及交易明細（偵16548卷第29、31頁）等在卷可稽，且為被告所不爭執，此部分事實首堪認定。

  ㈡關於不詳詐欺者如何取得本案帳戶資料部分：

    ⒈依本案郵局帳戶交易明細所示，被害人蔡劉淑美因遭詐騙而匯入該帳戶之款項，係自110年9月9日12時56分起遭不詳之人提領（偵7457卷第21頁），是不詳詐欺者取得本案郵局帳戶資料之時間應在110年9月9日12時56分前近接之某時許。另依本案中信帳戶交易明細，被害人郭婷颯因遭詐騙而匯入該帳戶之款項，係於110年9月15日19時31分遭提領；復依本案中信帳戶金融卡申請紀錄（偵16548卷第137至141頁）顯示，被告於110年9月10日13時45分前往中國信託商業銀行分行臨櫃辦理掛失本案中信帳戶提款卡，並當場領取補發之提款卡，而具有簽帳功能之提款卡自掛失起，舊提款卡即無法使用，且無法取消掛失等情，有本院與中國信託商業銀行承辦人之公務電話紀錄存卷可查（金訴卷第133、135頁），被告於本院審理時復供稱本案中信帳戶提款卡具有簽帳功能（金訴卷第143頁），則綜合上情觀之，不詳詐欺者僅能使用被告掛失補發後之新提款卡提領被害人郭婷颯遭詐騙之款項，則不詳詐欺者取得本案中信帳戶資料之時間，應在110年9月10日13時45分被告獲得新提款卡時起至同年月15日19時31分間之某時許，合先敘明。

    ⒉金融帳戶乃個人理財之重要工具，關乎存戶個人財產權益之保障，與存戶之提款卡及密碼、網路銀行帳號密碼相結合，其專屬性、私密性更形提高，故一般人均有妥善保管此等帳戶資料，防止他人擅自使用自身帳戶之基本認識。而依一般人使用帳戶之通常經驗，縱有憑藉書寫記錄密碼之必要，一般人為保護自身權益，亦知曉應將提款卡及密碼分別存放，然被告竟稱其將本案二帳戶提款卡與密碼一同存放，此舉本身即悖於常情事理。猶有甚者，依被告及辯護人所述，被告於遺失本案二帳戶提款卡後，重新申辦本案中信帳戶提款卡，卻又再度連同密碼一起遺失；然依新北市政府警察局蘆洲分局三民派出所報案三聯單所示，被告於110年9月10日至該派出所報案時，主張本案郵局帳戶提款卡遺失後成為警示帳戶，故前往報案（偵7457卷第82頁），則倘被告所述遺失之情為真，其於報案時已知將密碼寫在提款卡背後，將使取得提款卡之人可持以作為犯罪工具，實難想像被告在此情況下，會再次將提款卡密碼書寫於同日申請補發之本案中信帳戶提款卡上。是被告所稱將提款卡密碼書寫於本案二帳戶提款卡上併同遺失云云，顯然並不可採。

    ⒊復審酌不法分子為避免遭查緝，於下手實施詐騙前，會先取得與自身無關聯且安全無虞之金融帳戶以供被害人匯入款項及提領之用；而金融帳戶之提款卡一旦遺失或失竊時，金融機構均有提供即時掛失、止付等服務，以避免存款戶之款項被盜領或帳戶遭不法利用。準此，竊得或拾獲他人帳戶之人，因未經帳戶所有人同意使用該帳戶，無從知悉帳戶所有人將於何時辦理掛失止付甚或向警方報案，而存有帳戶隨時有被帳戶所有人掛失、止付而無法使用該帳戶，或無法順利提領匯入該帳戶內贓款之風險，則不法份子持路上隨意拾獲之帳戶資料作為詐欺取財及洗錢工具使用之可能性亦屬較低。綜合上情觀之，本案二帳戶資料應係由被告出於自由意志交付他人使用，而非不慎遺失後遭不法份子拾獲利用之情，堪以認定。

  ㈢按提供金融帳戶之行為人主觀上認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢之實行，應論以洗錢罪之幫助犯。而查提款卡及密碼均為向銀行提領款項之重要憑據，且國內目前詐騙行為橫行，不法詐騙份子為掩飾其等不法行徑，避免執法人員循線查緝，經常利用他人金融帳戶、提款卡及密碼，以確保犯罪所得免遭查獲，此等案件層出不窮，此情於被告將本案二帳戶資料提供予他人時，早迭經報章、媒體再三披露，政府單位亦一再宣導勿將金融帳戶交付他人使用，此僅需普通生活經驗即能知悉，故避免此等專屬性甚高之物品被不明人士利用為與財產有關之犯罪工具，亦為一般生活認知所應有之認識。且一般人對自己金融帳戶所用之提款卡及密碼，均妥為保管，恐被他人得知帳號或密碼後，有被冒領或其他非法使用之虞。被告具有通常之智識能力及社會經驗，對於上情自無不知之理，猶仍將本案二帳戶資料提供予不詳詐欺者，而容任他人將該帳戶作為詐欺取財及洗錢之工具，堪認被告有提供金融帳戶予他人以幫助他人犯詐欺取財及洗錢罪之不確定故意，而應負幫助他人詐欺取財及洗錢之刑責。

三、論罪科刑：

  ㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項之幫助洗錢罪。

  ㈡被告於不同時間先後將本案二帳戶資料交付不詳詐欺者使用，使不詳詐欺者得以為2次詐欺取財及洗錢行為，其行為在自然意義上非完全一致，然因交付之時間密接，復無證據顯示被告係基於不同之決意分別交付予不同之詐欺者，二者仍有部分合致，且犯罪目的單一，依一般社會通念，認應評價為一罪方符合刑罰公平原則，應屬想像競合犯，從一重之幫助洗錢罪處斷。

  ㈢被告基於幫助之犯意而為洗錢罪構成要件以外之行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，依正犯之刑減輕之。

  ㈣爰審酌被告明知目前社會詐騙盛行，竟將本案二帳戶資料提供予他人使用，使不詳詐欺者得據以作為詐騙及洗錢工具使用，非但助長社會詐騙風氣，致使無辜民眾受騙而受有財產上損害，造成執法機關難以追查詐騙者之真實身分及犯罪所得之去向，益增被害人等求償之困難度，行為殊不足取；兼衡被告患有雙相情緒障礙症之身心狀況，大學畢業之智識程度，原先擔任臨時看護工作，目前無業，經濟來源為家人資助之家庭生活狀況，暨被害人等所受財產損害數額，與被告尚未賠償其等損害等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知如易服勞役之折算標準，以資處罰。

據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。

本案經檢察官陳冠穎偵查起訴，由檢察官張勝傑到庭執行職務。

中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　7 　　日

                  刑事第十五庭  審判長法　官　黃湘瑩

                  

                                      法  官  劉芳菁

                                      

                                      法  官  游涵歆

以上正本證明與原本無異。

如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀(應附繕本)，上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。

                                      書記官　蘇宣容　　

中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　7 　　日

附錄本案論罪科刑法條全文：

洗錢防制法第2條：

本法所稱洗錢，指下列行為：

一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。

二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。

三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。

洗錢防制法第14條：

有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

刑法第339條：

意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。

前2項之未遂犯罰之。　　

附表：