115年度原簡字第138號

公  訴  人  臺灣屏東地方檢察署檢察官

被      告  張艾  

選任辯護人  薛政宏律師（法扶律師）         

上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第12961號），經被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑（本院原受理案號：115年度原訴字第58號），爰不經通常審理程序，逕以簡易判決處刑如下：

張艾犯幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣拾伍萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。

一、犯罪事實：

　　張艾依已預見將金融帳戶之網路銀行帳號（含密碼）及虛擬貨幣平台之帳號（含密碼）交予他人，可能作為詐欺取財之工具，用以收受詐欺所得財物，且他人提領、轉匯後即掩飾、隱匿詐欺所得財物之去向、所在，產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助一般洗錢及詐欺取財之不確定故意，與真實身分不詳、自稱「遠東企業集團」之人約定可獲得報酬新臺幣（下同）162萬元之補助款，於民國114年4月9日，以通訊軟體LINE，將其申辦之玉山銀行帳號000-0000000000000號帳戶（下稱玉山帳戶）之網路銀行帳號（含密碼）及其向禾亞數位科技股份有限公司申辦之HOYA BIT虛擬貨幣帳戶之帳號（含密碼，與玉山帳戶網路銀行帳號及密碼合稱本案帳戶資料），均提供予「遠東企業集團」之人使用。嗣行騙者取得本案帳戶資料後，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意，以附表一所示詐騙方式，對告訴人林宥榛施以詐術，致渠陷於錯誤，於附表一所示匯款時間，將附表一所示匯款金額，匯入玉山帳戶，旋遭行騙者轉匯至上開HOYA BIT虛擬貨幣帳戶，用以購買虛擬貨幣後存入指定之電子錢包，以此方式掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之去向及所在。

二、證據名稱：

　㈠被告張艾於本院準備程序中之自白。

　㈡證人即告訴人林宥榛於警詢中之證述。

　㈢如附表二所列之書證。

三、公訴意旨容有誤會，由本院逕予更正：

　　起訴書雖記載被告同時提供MAX虛擬貨幣帳戶帳號及密碼供「遠東企業集團」之人使用，並由行騙者將告訴人受騙金額自玉山帳戶轉匯至MAX虛擬貨幣帳戶內，惟查被告所申辦之MAX虛擬貨幣帳戶並無虛擬貨幣交易紀錄，有現代財富科技股份有限公司115年4月1日現代財富法字第1150000259號函暨所附平台簡介及常見實務問答集、被告虛擬貨幣帳戶之開戶資料、交易明細、登入資訊（見本院卷第77至119頁）在卷可參，是此部分事實，由本院逕予更正。

四、論罪科刑：

　㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。

　㈡被告提供本案帳戶資料供他人使用，經行騙者用以詐欺告訴人之財物，係以一個幫助行為，幫助本案行騙者遂行詐欺取財罪、一般洗錢罪之犯行，應依同法第55條前段規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。

　㈢刑罰減輕事由：

　⒈被告於偵查中否認犯行（見偵卷第21頁），於本院審理中始坦承犯行（見本院卷第127頁），無洗錢防制法第23條第3項前段減刑規定之適用。

　⒉被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，情節顯較實行犯罪構成要件之正犯為輕，爰依刑法第30條第2項規定減輕其刑。

　㈣量刑之理由：

　⒈本院審酌被告圖謀162萬元補助款之利益，基於幫助詐欺、洗錢之不確定故意提供本案帳戶資料，以此方式幫助行騙者實施詐欺犯行、製造金流斷點，使詐欺所得之去向與所在難以追查，且所提供虛擬貨幣帳戶較一般銀行帳戶更難以追查金流去向，妨害檢警偵查，價值觀念顯有偏差，不僅導致告訴人受有如附表一所示財產損失，更影響社會秩序、破壞人際間信賴關係，所為本不宜寬貸。

　⒉被告雖於偵查中否認犯行，但於本院準備程序中坦承犯行，尚知悔悟，並有意賠償告訴人之損失，然因雙方對賠償金額並無共識，故未能達成和解，有陳報狀在卷可參（見本院卷第137至138頁），堪認犯後態度尚可，但並未實際彌補犯罪所生之損害。

　⒊另考量被告僅有不能安全駕駛動力交通工具罪之前案紀錄，並無詐欺或洗錢犯罪之前案紀錄，有法院前案紀錄表在卷可參，素行普通；兼衡被告之犯罪動機、目的、手段、犯罪所生危害、於本院準備程序中自承之智識程度、工作、收入、家庭生活情況（見本院卷第127至128頁、第134至135頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算標準，以示懲儆。　

五、沒收：

　　如附表一所示匯入玉山帳戶內之款項，固屬洗錢防制法第25條第1項規定之洗錢財物，原應依該規定宣告沒收。然考量此部分款項已遭行騙者用以購買虛擬貨幣、存入其他電子錢包，未經查獲，且本案無證據證明被告有犯罪所得，若再對被告宣告沒收此部分款項，恐有過苛，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予諭知沒收。

六、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。

七、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀。

本案經檢察官楊士逸提起公訴，檢察官陳啟能到庭執行職務。

中　　華　　民　　國　　115 　年　　6 　　月　　30　　日

　　　　　　　　　簡易庭　法　官　詹莉荺

以上正本證明與原本無異。

如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理由(須附繕本)，向本庭提出上訴。

中　　華　　民　　國　　115 　年　　6 　　月　　30　　日

　　　　　　　　　　　　　書記官　鄭嘉鈴

洗錢防制法第19條

有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

刑法第339條

意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。

以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。

前二項之未遂犯罰之。

附表一：

附表二：