113年度金訴字第1346號

公  訴  人  臺灣桃園地方檢察署檢察官

被      告  蕭煜銨

選任辯護人  吳政憲律師

被      告  林進富

上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵字第34404號、第47421號），嗣其等於本院準備程序中，就被訴事實為有罪之陳述，經告以簡式審判程序之旨，並聽取當事人意見後，本院合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序，判決如下：

一、程序方面

　　本案既經本院合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序，則依刑事訴訟法第273條之2規定，證據調查即不受同法第159條第1項、第161條之2、第161條之3、第163條之1及第164條至第170條所定關於證據能力認定及調查方式之限制，合先敘明。

二、認定事實所憑之證據及理由

　　上開犯罪事實，業據被告巳○○及庚○○（下未分稱時，合稱被告2人）於偵查中、本院準備程序及審理時均坦承不諱（見偵34404卷二卷第467至469頁、第471至473頁、金訴卷第180頁、第188頁、第274頁），核與同案被告卯○○於偵查中之證述（見偵34404卷二第463至465頁）、附表三所示之告訴人及被害人於警詢時之指訴（出處見附表四）情節大致相符，並有如附表二所示之金融帳戶交易明細在卷可佐。足認被告2人之任意性自白與事實相符，堪以憑採。綜上所述，本案事證明確，被告2人上開犯行洵堪認定，應予依法論科。

三、論罪科刑

　㈠新舊法比較

　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。而被告2人行為後，相關法律業經修正，茲說明如下。

　⒈詐欺犯罪危害防制條例（下稱詐欺防制條例）部分

　⑴詐欺防制條例於113年7月31日制訂公布，並於同年0月0日生效施行，該條例並未變更刑法第339條之4之構成要件及刑度，而係增訂相關加重條件（如第43條第1項規定詐欺獲取之財物或財產上利益達500萬元、1億元以上之各加重其法定刑，第44條第1項規定並犯刑法第339條之4加重詐欺罪所列數款行為態樣之加重其刑規定等），就刑法第339條之4之罪，符合各該條之加重事由時，予以加重處罰，係成立另一獨立之罪名，屬刑法分則加重之性質，此乃被告2人行為時所無之處罰，自無新舊法比較之問題，依刑法第1條罪刑法定原則，無溯及既往適用之餘地。

　⑵詐欺防制條例於前揭公布施行後，其中第47條明定「犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑」，此部分新增原法律所無之減輕刑責規定，有利於被告2人，自應適用新法之規定。

　⒉洗錢防制法部分

　⑴洗錢防制法第2條規定於113年7月31日修正公布，並於同年0月0日生效施行，本次修正係將洗錢行為之定義酌作文字修正，並擴張洗錢行為之處罰範圍，然被告2人、同案被告卯○○及不詳之人本案所為，無論於洗錢防制法第2條修正前、後，均屬同法所定之洗錢行為，亦不生有利或不利之情形，自無新舊法比較之問題。

　⑵洗錢防制法第19條規定於113年7月31日修正公布，並於同年0月0日生效施行，本次修正係將原第14條第1項之規定移列，並將犯洗錢罪且洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣（下同）1億元者之法定刑，關於有期徒刑部分由「7年以下有期徒刑」修正為「6月以上5年以下有期徒刑」，並刪除修正前同法第14條第3項之科刑上限規定。

　⑶洗錢防制法第16條第2項規定前於112年6月14日修正公布，並自同年月00日生效施行，該條項嗣於113年7月31日再次修正公布，並於同年0月0日生效施行，此2次修正，除將原第16條第2項規定移列至第23條第3項外，並均限縮自白減刑事由之適用範圍。就該刑罰減輕事由規定之歷次修正以觀，被告於偵查中及審理中是否均有自白、是否有繳回其犯罪所得，涉及被告得否減輕其刑之認定，112年6月14日修正前之規定僅以被告於偵查或審判中自白即足，112年6月14日修正後則須偵查及歷次審判中均自白，113年7月31日修正後更須偵查及歷次審判中均自白，且須繳回犯罪所得始得減輕其刑。

　⒊綜合比較罪刑之結果

　⑴被告巳○○部分

　　被告巳○○於偵查及審判中自白本案犯行，業如前述，且其業已繳回犯罪所得新臺幣（下同）2萬元，有本院自行收納款項收據在卷足憑（見金訴卷第301頁），是其符合113年7月31日修正後洗錢防制法第23條第3項所定減刑事由，依上開說明，應以113年7月31日修正後洗錢防制法之規定較有利於被告巳○○。

　⑵被告庚○○部分

　　被告庚○○固符合「偵查及審判中自白」之要件，惟其迄未繳回本案犯罪所得3萬2千元，有本院收文收狀資料查詢清單可佐，是其僅符合112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項所定減刑事由，依上開說明，自以修正前洗錢防制法之規定較有利於被告庚○○。

　㈡罪名及罪數

　⒈核被告巳○○所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪。被告庚○○所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、修正前洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪。公訴意旨雖認被告2人本案所為亦該當刑法第339條之4第1項第3款之加重事由，惟查，起訴書並未具體敘明其所稱「傳播工具」所指為何，且被告2人尚非實際對被害人施用詐術之人，卷內亦乏事證足認其等對於不詳之人所用詐術方式、手段有所認知，自無從遽論刑法第339條之4第1項第3款之加重事由，起訴書此部分所載容有未洽，惟僅係同一加重詐欺犯行加重事由之增減變更，自毋庸變更起訴法條，併予敘明。

　⒉被告2人雖未必均就全部犯行始終參與其中，惟其等與同案被告卯○○、暱稱「米嚕」、「小老闆」、「米老鼠」等不詳之人相互利用各自行為，實行本案犯行，且對於向附表三所示之人收取金融帳戶、將各該金融帳戶交付不詳之人用於收取被害人所匯款項等行為，係從事本案犯罪之一部既有所認識，且所參與者亦係整體犯罪計畫不可或缺之重要環節，自堪認被告2人與上開人等間，就本案犯行具犯意聯絡及行為分擔，均為共同正犯。

　⒊被告2人本案所犯三人以上共同詐欺取財罪及洗錢罪，行為部分合致且犯罪目的單一，均應論以想像競合犯，依刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪處斷。

　⒋又刑法第339條之4加重詐欺取財罪為洗錢防制法第3條第1款所定之特定犯罪，所侵害者係個人財產法益，其罪數之計算，以被害人數、被害次數之多寡決之。洗錢防制法透過防制洗錢行為，促進金流透明，得以查緝財產犯罪被害人遭騙金錢之流向，有兼及個人財產法益保護之目的。從而，行為人以一行為犯洗錢防制法之洗錢罪及加重詐欺取財罪時，罪數計算，應慮及被害人財產法益受侵害之情形（最高法院111年度台上字第2188號判決意旨參照）。準此，被告2人所為上開犯行，係侵害不同被害人之財產法益，犯意各別，行為互殊，均應予分論併罰（共15罪）。被告巳○○之辯護人為其辯護稱本案應以收受帳戶之數量作為罪數之認定，顯屬無據。

　㈢刑罰減輕事由

　⒈被告巳○○就上開所犯詐欺犯罪，於偵查及審理中均自白在卷，且已繳回犯罪所得，業如前述，爰依詐欺防制條例第47條前段規定，減輕其刑。至被告庚○○固亦於偵查及審理中就上開犯行自白不諱，惟其迄未繳回全部犯罪所得，自無此部分減刑事由之適用。

　⒉想像競合犯侵害數法益者，皆成立犯罪，論罪時必須輕、重罪併舉論述，同時宣告所犯各罪名，包括各罪有無加重、減免其刑之情形，亦應說明論列，量刑時併衡酌輕罪部分量刑事由，評價始為充足，然後依刑法第55條前段規定「從一重處斷」，非謂對於其餘各罪可置而不論。因此，法院決定處斷刑時，雖以其中最重罪名之法定刑，做為裁量之準據，惟於裁量其輕重時，仍應將輕罪合併評價在內（最高法院108年度台上字第4405號判決意旨參照）。查，被告2人就其等所犯洗錢部分犯行，於本院準備程序及審理時自白不諱，業如前述，原應分別依112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項、113年7月31日修正後洗錢防制法第23條第3項等規定，減輕其刑，惟因此部分僅屬想像競合犯其中之輕罪，不生處斷刑之實質影響，依上開說明，應於科刑時一併衡酌該部分從輕量刑事由。

　㈣量刑

　　爰以行為人之責任為基礎，審酌被告2人均正值青壯，非無謀生能力，竟罔顧當今社會詐欺犯罪橫行，危害財產交易安全及經濟金融秩序甚鉅，竟貪圖不法報酬，率爾參與不詳人等之詐欺犯罪計畫，依指示向附表二所示之人取得金融帳戶後交付不詳之人使用，以遂行本案犯行，使詐欺集團得以保有犯罪所得，造成附表三所示告訴人及被害人蒙受財產上損失，且致不法所得之金流層轉而難以查緝，所為殊值非難，考量被告2人之犯罪動機、目的，本案所擔任之分工角色，尚非位居主持、謀劃犯罪之核心地位等參與情形，以及如附表三所示之人遭詐金額之情節，兼衡被告2人均有同類詐欺前科紀錄之素行（見卷附臺灣高等法院被告前案紀錄表），其等所犯洗錢部分犯行，分別符合112年6月14日修正前、113年7月31日修正後洗錢防制法關於自白減刑之規定，暨被告巳○○自陳高職肄業、曾從事餐飲業、無人需扶養；被告庚○○自陳高中畢業、曾從事水電業、需與母親、胞姊共同扶養2名未成年子女之智識程度、職業及家庭經濟生活狀況（見金訴卷第182頁、第190頁），以及其等於犯後始終坦認犯行，惟迄未賠償附表三所示之告訴人及被害人所受損害之態度等一切情狀，分別量處如附表一主文欄所示之刑，另衡酌被告2人本案15次犯行之間隔非遠，犯罪手段及情節相類，責任非難重複程度較高等為整體綜合評價，分別定其應執行之刑如主文第1項、第2項所示。

四、沒收之說明

　㈠被告巳○○、庚○○分別於本院審理時自陳因本案獲取2萬元、3萬2千元之報酬等語（見金訴卷第287頁），核屬其等之犯罪所得，業據被告巳○○自動繳回而經扣案，應依刑法第38條之1第1項前段規定，宣告沒收，被告庚○○部分則未據扣案，應依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定，宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。

　㈡扣案之iPhone手機1支（門號：0000000000），為被告巳○○所有，扣案之iPhone手機1支（門號：0000000000），為被告庚○○所有，均係供本案犯罪所用之物，業據其等於本院審理時坦認在卷（見金訴卷第286頁），均應依詐欺防制條例第48條第1項規定，宣告沒收。

據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。

本案經檢察官蕭博騰提起公訴，檢察官陳寧君到庭執行職務。

中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　17　　日

　　　　　　　　　刑事第十四庭　法　官　黃皓彥

以上正本證明與原本無異。

如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。 

　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　李宜庭

中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　17　　日

附錄本案論罪科刑法條全文：刑法第339條之4、洗錢防制法第2條、第19條、修正前洗錢防制法第14條

中華民國刑法第339條之4

犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：

一、冒用政府機關或公務員名義犯之。

二、三人以上共同犯之。

三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。

四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。

前項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第2條

本法所稱洗錢，指下列行為：

一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。

二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。

三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。

四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。

洗錢防制法第19條

有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

修正前洗錢防制法第14條

有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

附表一：

附表二：

附表三（日期均為民國，金額均為新臺幣）：

附表四：